Vasszécseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (III. 10.) önkormányzati rendeletének indokolása
Vasszécseny Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (III. 6.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2026. 03. 14Vasszécseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (III. 10.) önkormányzati rendeletének indokolása
2026.03.14.
Vasszécseny Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (III. 6.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § szerint a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
A képviselő-testület az előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
Az önkormányzat tárgyévi költségvetés módosítását az alábbiak teszik szükségessé:
Vasszécseny Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetésének módosítása kiemelt előirányzatonként az alábbiak szerint alakult. Az önkormányzat költségvetése az 2025. november 28. napján módosított költségvetéshez képest 41.832.390 Ft összeggel növekedett. Az előirányzatok a 2025. december 31. napi teljesítéshez képest lettek módosítva.
Bevételek:
A módosítás főbb okai:
– A működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások jogcím 6.902.732 Ft összeggel emelkedett, amely az önkormányzat által elnyert rendkívüli önkormányzati támogatás harmadik fordulójából, valamint a 2025. októberi mutatószámfelmérés eredményéből származik.
– A közhatalmi bevételek (iparűzési adó, késedelmi pótlék, idegenforgalmi adó) előirányzata 11.486.650 Ft-tal növekedett.
– A működési célú támogatások bevételei 3.212.680 Ft összeggel növekedtek. Itt került tervezésre a kiszámlázott szolgáltatások, biztosítói kártérítés, illetve az előző évi kiadások visszatérülése (pl. közüzemi díjak visszatérülése).
– A finanszírozási célú támogatások 20.230.328 Ft összeggel növekedett, amely az év végi következő évi állami támogatások megelőlegezéséből adódik.
Kiadások:
A módosítás főbb okai:
– Személyi juttatások sor 1.891.303 Ft összeggel csökkent.
– Személyi juttatásokhoz kapcsolódó járulékok sor 261.867 Ft összeggel csökkent.
– A dologi kiadások között az üzemeltetési anyagok, közüzemi díjak, a karbantartások, az egyéb szolgáltatások, a kamatkiadások és fizetendő általános forgalmi adó sorok kerültek módosításra az eddig teljesült kiadásokhoz igazítva. A dologi kiadások összesen 2.983.862 Ft-tal nőtt.
– Az ellátottak pénzbeli juttatásai sor 4.060.252 Ft összeggel csökkent.
– A működési célú kiadások sor 88.263.260 Ft-tal növekedett, amelyből a tartalék sor 69.907.805 Ft-tal nőtt. Itt került kimutatásra az elnyert pályázatok még fel nem használt összege.
– Beruházások sor 2.012.298 Ft összeggel csökkent.
– Felújítások sor 41.189.012 Ft összeggel csökkent.
|
Bevételek: |
|
|
önkormányzat működési támogatásai áht belülről |
+ 6.902.732 Ft |
|
közhatalmi bevételek |
+ 11.486.650 Ft |
|
működési bevételek |
+ 3.212.680 Ft |
|
finanszírozási bevételek |
+ 20.230.328 Ft |
|
Összes változás: |
+ 41.832.390 Ft |
|
Kiadások: |
|
|
személyi juttatások |
- 1.891.303 Ft |
|
járulékok |
- 261.867 Ft |
|
dologi kiadások |
+ 2.983.862 Ft |
|
ellátottak pénzbeli juttatásai |
-4.060.252 Ft |
|
működési célú kiadások (tartalékkal) |
+ 88.263.260 Ft |
|
beruházások |
- 2.012.298 Ft |
|
felújítások |
-41.189.012 Ft |
|
Összes változás: |
+ 41.832.390 Ft |
A Közös Hivatal esetében a 2025. évi költségvetés módosításának főbb okai:
A közös hivatal főösszege az előző költségvetés módosításhoz 55.848 Ft-tal nőtt.
– A személyi juttatások sorra 3.766.030 Ft került átcsoportosításra.
– A járulékok sorról 566.276 Ft került átcsoportosításra.
– A dologi kiadások összesen 3.128.904 Ft-tal csökkentek.
– A beruházások sorról 15.002 Ft került átcsoportosításra.
– A működési bevételek 55.848 Ft-tal növekedett (esküvői szolgáltatás díja, kiszámlázott közvetített szolgáltatások).
|
Bevételek: |
|
|
működési bevételek |
+ 55.848 Ft |
|
Összes változás: |
+ 55.848 Ft |
|
Kiadások: |
|
|
személyi juttatások |
+ 3.766.030 Ft |
|
járulékok |
- 566.276 Ft |
|
dologi kiadások |
- 3.128.904 Ft |
|
beruházások |
- 15.002 Ft |
|
Összes változás: |
+ 55.848 Ft |