Nemeskocs Község Önkormányzata képviselő-testületének 1/2017. (II.9.) önkormányzati rendelete
a 2017. évi költségvetésről
Hatályos: 2017. 11. 21- 2018. 04. 25Nemeskocs Község Önkormányzata képviselő-testületének 1/2017. (II.9.) önkormányzati rendelete
a 2017. évi költségvetésről
2017-11-21-tól 2018-04-25-ig
Nemeskocs Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1.§
A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre terjed ki.
I.
Költségvetési bevételek, kiadások, költségvetési egyenleg
2.§
A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételét, kiadását, költségvetési egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg.
Bevételek | Kiadások | Egyenleg | |||
Költségvetési bevételek | 19 982 692 | Költségvetési kiadások | 57 693 222 | Költségvetési egyenleg | - 37 710 530 |
Költségvetési hiány belső finanszírozása | 38 301 820 | 38 301 820 | |||
Ebből: Működési pénzmaradvány | 38 301 820 | ||||
Felhalmozási pénzmaradvány | 0 | ||||
Költségvetési hiány külső finanszírozása (finanszírozási bevételek) | 0 | Finanszírozási kiadások | 591 290 | -591 290 | |
Ebből: Működési hitel felvétel | 0 | Ebből: Működési hitel törlesztés | |||
Felhalmozási hitel felvétel | 0 | Felhalmozási hitel törlesztés | 0 | ||
Bevételek főösszege | 58 284 512 | Kiadások főösszege | 58 284 512 | 0 |
Költségvetési bevételek
3.§
(1) A bevételek címek szerinti részletezését az 1. számú melléklet tartalmazza.
(2) A 2. §-ban meghatározott bevételi főösszegből
a) működési célokat szolgáló forrás 57 937 512 Ft
b) felhalmozási célú bevétel 347 000 Ft
(3) Költségvetési bevételek megoszlása kiemelt előirányzatok szerint:
a) működési bevétel 215 411 Ft
b) közhatalmi bevételek 1 095 810 Ft
c) működési célú támogatás államháztartáson belül 18 324 471 Ft
d) működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
e) felhalmozási bevételek 0 Ft
f) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 347 000 Ft
h) finanszírozási bevételek 38 301 820 Ft
(4) A feladatalapú finanszírozás előirányzatainak további részletezését a 2. számú melléklet mutatja.
(5) Az önkormányzat bevételei kormányzati funkciók szerinti bontását a 3. számú melléklet tartalmazza.
(6) Az önkormányzat bevételei kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontását a 4. számú melléklet tartalmazza.
4.§
(1) A működési célú források között működési hitel (likvid hitel) igénybe vétele nem szerepel.
(2) A felhalmozási célú források között fejlesztési célú hitel felvétele nem szerepel.
(3) Az (1)-(2) bekezdésben meghatározott hitelek igénybevétele a mindenkori pénzügyi szükségletek függvényében történik.
Költségvetési kiadások
5.§
(1) A kiadások címek szerinti részletezését a 5. számú melléklet tartalmazza.
(2) A 2. §-ban meghatározott kiadási főösszegből
a) működési, fenntartási kiadásokra 40 275 910 Ft-ot
b) felhalmozási kiadásokra 18 008 602 Ft-ot
biztosít.
6. §
(1) A képviselő-testület az 5. § (2) a) pontjában megjelölt működési, fenntartási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontását az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) személyi juttatások 8 447 933 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok 1 719 412 Ft
c) dologi kiadások 4 571 596 Ft
d) egyéb működési kiadások 3 491 035 Ft
e) ellátottak pénzbeli támogatása 902 142 Ft
f) finanszírozási kiadás 591 290 Ft
g) tartalék 19 552 502 Ft
(2) Az önkormányzat kiadásait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 6. számú melléklet részletezi.
7. §
(1) A képviselő-testület az 5. § (2) b) pontjában megjelölt felhalmozási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontását az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) beruházások 17 633 388 Ft
b) felújítások 375214 Ft
c) egyéb felhalmozási célú kiadások 1 000 000 Ft
(2) A 7. § (1) bekezdésének a)-b) pontjában megjelölt beruházási, felújítási kiadásokat tételesen a 7. számú melléklet tartalmazza. A támogatásokat a 8. számú melléklet tartalmazza. A kiadások kötelező, önként vállalt és az államigazgatási feladatok szerinti bontását a 9. számú melléklet tartalmazza.
8. §
Az önkormányzat a 5. sz. mellékletben meghatározott kiadásai között az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására 19 552 502 e Ft összegű működési általános tartalékot képez, melyek felett a képviselő-testület rendelkezik.
9.§
A képviselő-testület a fejlesztési és működési feladatok mérlegét a 10. számú mellékletben kimutatottak szerint veszi tudomásul.
10. §
A képviselő-testület az intézmények létszámkeretét a 11. számú melléklet szerint rögzíti, melyben a közfoglalkoztatottak 2017. évi létszám-előirányzata is feltüntetésre kerül.
11.§
Az önkormányzat előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervét az 12. számú melléklet mutatja be.
12.§
Az önkormányzat több évre áthúzódó kötelezettségvállalásokat nem tervez.
13. §
Az önkormányzat az adósságkonszolidációban nem részesült, hitelállománnyal nem rendelkezik.
14. §
Az Önkormányzat Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 13. melléklet részletezi.
15. §
A költésvetési évet követő 3 évre tervezett előirányzatokat a 14. számú melléklet részletezi.
II.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
16. §
(1) A költségvetési szerveknek a jóváhagyott éves költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályokban, valamint az alapító okiratukban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működniük és gazdálkodniuk a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség, átláthatóság szempontjainak biztosítása mellett.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételeik beszedésére, és – a bevételek teljesülése függvényében - a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(3) A költségvetési szerveknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. Amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, a tervezett kiadási előirányzatok nem teljesíthetők.
17. §
(1) A feladatalapú finanszírozást megalapozó feladatmutatók felméréséről, évközi változásáról, elszámolásáról a költségvetési szerv vezetője köteles az igénylést végző nemeskocsi pénzügyi ügyintéző részére a kért határidőre adatot szolgáltatni.
(2) A költségvetési szervek vezetői felelősek a feladatalapú finanszírozás igénylését, évközi változásait, elszámolását megalapozó mutatószámok valóságtartalmáért, a normatív elszámolásokhoz szükséges dokumentumok helyességéért, valamint kötelesek a normatív támogatás alapját képező nyilvántartásokat naprakészen vezetni.
18. §
Az egyesületeknek, civil szervezeteknek nyújtott működési célú támogatások folyósítására azt követően kerülhet sor, hogy a támogatott szervezetekkel az önkormányzat nevében a polgármester megállapodást köt a támogatási összeg rendeltetésszerű felhasználásáról, valamint annak elszámolásáról.
19. §
A képviselő-testület az önkormányzat számára év közben biztosított központi pótelőirányzatokkal a költségvetési rendeletet legalább negyedévente, de legkésőbb az éves beszámoló jóváhagyását megelőző képviselő-testületi ülésen december 31-i hatállyal módosítja.
III. Záró rendelkezések
20. §
(1) Ez a rendelet a kihirdetése napját követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2017. január 1. napjától kell alkalmazni.
(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.
Celldömölk, 2017. február 08.
Farkas Gábor László Ervin
jegyző polgármester