Nemeskocs Község Önkormányzata képviselő-testületének 1/2018. (II.9.) önkormányzati rendelete
a 2018. évi költségvetésről
Hatályos: 2019. 05. 01Nemeskocs Község Önkormányzata képviselő-testületének 1/2018. (II.9.) önkormányzati rendelete
a 2018. évi költségvetésről
2019-05-01-tól
Nemeskocs Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1.§
A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre terjed ki.
I.
Költségvetési bevételek, kiadások, költségvetési egyenleg
2.§
A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételét, kiadását, költségvetési egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg.
Bevételek | Kiadások | Egyenleg | |||
Költségvetési bevételek | 75 585 139 | Költségvetési kiadások | 103 668 622 | Költségvetési egyenleg | - 28 083 483 |
Költségvetési hiány belső finanszírozása | 28 737 018 | 28 737 018 | |||
Ebből: Működési pénzmaradvány | 28 737 018 | ||||
Felhalmozási pénzmaradvány | 0 | ||||
Költségvetési hiány külső finanszírozása (finanszírozási bevételek) | 0 | Finanszírozási kiadások | 653 535 | -653 535 | |
Ebből: Működési hitel felvétel | 0 | Ebből: Működési hitel törlesztés | |||
Felhalmozási hitel felvétel | 0 | Felhalmozási hitel törlesztés | 0 | ||
Bevételek főösszege | 104 322 157 | Kiadások főösszege | 104 322 157 | 0 |
Költségvetési bevételek
3.§
(1) A bevételek címek szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.
(2) A 2. §-ban meghatározott bevételi főösszegből
a) működési célokat szolgáló forrás 49 781.664 Ft
b) felhalmozási célú bevétel 54 540 493 Ft
(3) Költségvetési bevételek megoszlása kiemelt előirányzatok szerint:
a) működési bevétel 1 301 343 Ft
b) közhatalmi bevételek 1 191 158 Ft
c) működési célú támogatás államháztartáson belül 17 889 708 Ft
d) működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
e) felhalmozási bevételek 0 Ft
f) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 32 534 593 Ft
g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 2 005 900 Ft
h) finanszírozási bevételek 49 399 455 Ft
(4) A feladatalapú finanszírozás előirányzatainak további részletezését a 2. melléklet mutatja.
(5) Az önkormányzat bevételei kormányzati funkciók szerinti bontását a 3. melléklet tartalmazza.
(6) Az önkormányzat bevételei kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontását a 4. melléklet tartalmazza.
4.§
(1) A működési célú források között működési hitel (likvid hitel) igénybe vétele nem szerepel.
(2) A felhalmozási célú források között fejlesztési célú hitel felvétele nem szerepel.
(3) Az (1)-(2) bekezdésben meghatározott hitelek igénybevétele a mindenkori pénzügyi szükségletek függvényében történik.
Költségvetési kiadások
5.§
(1) A kiadások címek szerinti részletezését az 5. melléklet tartalmazza.
(2) A 2. §-ban meghatározott kiadási főösszegből
a) működési, fenntartási kiadásokra 69 577 636 Ft-ot
b) felhalmozási kiadásokra 34 744 521 Ft-ot
biztosít.
6. §
(1) A képviselő-testület az 5. § (2) a) pontjában megjelölt működési, fenntartási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontását az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) személyi juttatások 8 485 091 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok 1 599 882 Ft
c) dologi kiadások 5 098 517 Ft
d) egyéb működési kiadások 2 066 545 Ft
e) ellátottak pénzbeli támogatása 1 950 000 Ft
f) finanszírozási kiadás 653 535 Ft
g) tartalék 49 724 066 Ft
(2) Az önkormányzat kiadásait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 6. melléklet részletezi.
7. §
(1) A képviselő-testület az 5. § (2) b) pontjában megjelölt felhalmozási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontását az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) beruházások 10 794 521 Ft
- ebből ÁFA 2 276 838 Ft
b) felújítások 23 400 000 Ft
- ebből ÁFA 4 850 599 Ft
c) egyéb felhalmozási célú kiadások 550 000 Ft
(2) A 7. § (1) bekezdésének a)-b) pontjában megjelölt beruházási, felújítási kiadásokat tételesen a 7. számú melléklet tartalmazza. A támogatásokat a 8. melléklet tartalmazza. A kiadások kötelező, önként vállalt és az államigazgatási feladatok szerinti bontását a 9. melléklet tartalmazza.
8. §
Az önkormányzat a 5. mellékletben meghatározott kiadásai között az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására 49 724 066 Ft összegű működési általános tartalékot képez, melyek felett a képviselő-testület rendelkezik.
9.§
A képviselő-testület a fejlesztési és működési feladatok mérlegét a 10. mellékletben kimutatottak szerint veszi tudomásul.
10. §
A képviselő-testület az intézmények létszámkeretét a 11. melléklet szerint rögzíti, melyben a közfoglalkoztatottak 2018. évi létszám-előirányzata is feltüntetésre kerül.
11.§
Az önkormányzat előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervét az 12. melléklet mutatja be.
12.§
Az önkormányzat több évre áthúzódó kötelezettségvállalásokat nem tervez.
13. §
Az önkormányzat az adósságkonszolidációban nem részesült, hitelállománnyal nem rendelkezik.
14. §
Az Önkormányzat Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 13. melléklet részletezi.
15. §
A költésvetési évet követő 3 évre tervezett előirányzatokat a 14. melléklet részletezi.
II.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
16. §
(1) A költségvetési szerveknek a jóváhagyott éves költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályokban, valamint az alapító okiratukban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működniük és gazdálkodniuk a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség, átláthatóság szempontjainak biztosítása mellett.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételeik beszedésére, és – a bevételek teljesülése függvényében - a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(3) A költségvetési szerveknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. Amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, a tervezett kiadási előirányzatok nem teljesíthetők.
17. §
(1) A feladatalapú finanszírozást megalapozó feladatmutatók felméréséről, évközi változásáról, elszámolásáról a költségvetési szerv vezetője köteles az igénylést végző nemeskocsi pénzügyi ügyintéző részére a kért határidőre adatot szolgáltatni.
(2) A költségvetési szervek vezetői felelősek a feladatalapú finanszírozás igénylését, évközi változásait, elszámolását megalapozó mutatószámok valóságtartalmáért, a normatív elszámolásokhoz szükséges dokumentumok helyességéért, valamint kötelesek a normatív támogatás alapját képező nyilvántartásokat naprakészen vezetni.
18. §
Az egyesületeknek, civil szervezeteknek nyújtott működési célú támogatások folyósítására azt követően kerülhet sor, hogy a támogatott szervezetekkel az önkormányzat nevében a polgármester megállapodást köt a támogatási összeg rendeltetésszerű felhasználásáról, valamint annak elszámolásáról.
19. §
A képviselő-testület az önkormányzat számára év közben biztosított központi pótelőirányzatokkal a költségvetési rendeletet legalább negyedévente, de legkésőbb az éves beszámoló jóváhagyását megelőző képviselő-testületi ülésen december 31-i hatállyal módosítja.
III. Záró rendelkezések
20. §
Ezen a rendelet a kihirdetése napját követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2018. január 1. napjától kell alkalmazni.
Nemeskocs, 2018. február 08.
Farkas Gábor László Ervin
jegyző polgármester