A költségvetés bevételi oldalának tervezése nagyban épül a feladatalapú finanszírozásra 23 486 017 Ft költségvetési támogatásra számíthatunk 2025. évben, ami 440 387 Ft-tal több az előző évinél.

A település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátásra 4 818 422 Ft, egyéb önkormányzati feladatokra 6 600 000 Ft, polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás 3 417 722 Ft, így összesen az általános feladatokra 10 185 795 Ft-ot; szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatására 1 269 000 Ft-ot, kulturális feladatok támogatására 2 270 000 Ft-ot kap Nemeskocs Község Önkormányzata. A kulturális feladatok bérjellegű támogatás összege jelenleg nem ismert.

Megállapodás alapján a közös hivatal dologi kiadásaihoz a társult települések 9 000 000 Ft összeggel járulnak hozzá lakosságszámuk arányában. A Megállapodás alapján Nemeskocs Község Önkormányzata lakosságszám arányosan 1 512 000 Ft-tal járul hozzá a Celldömölki Közös Önkormányzati Hivatal fenntartásához.

Az óvodai ellátás biztosítása továbbra is kötelező feladat Nemeskocs Község Önkormányzata számára. A feladatellátásról a Celldömölk és Környéke Intézményfenntartó Társulás által fenntartott óvoda útján gondoskodik. Az óvodai ellátás feladat esetében a településről 3 gyermek jár az óvodába. A Társulás működési kiadásaihoz (bankköltség) 8 663 Ft összeggel járul hozzá a település.

A kötelező segélyek körén kívül további ellátások nyújtásáról és a jogosultsági feltételekről az önkormányzat szabadon dönt. A szociális törvény az önkormányzatok által biztosítandó segélyek tekintetében annyit ír elő, hogy az önkormányzat a helyi viszonyokhoz mérten, a krízishelyzetben lévő személyek számára, illetve a helyi szociális problémák kezelésére települési támogatást nyújt. A települési támogatás egyes típusait és jogosultsági feltételeit az önkormányzat rendeletben határozza meg. A feladatellátásra az állam Nemeskocs Község részére 1 269 000 Ft, falugondnoki szolgálat fenntartására 6 343 500 Ft forrást biztosít.

A Celldömölk és Környéke Köznevelési, Szociális és Gyermekjóléti Intézményfenntartó Társulás kiadásainak fedezeteként a Társulás működési kiadásaihoz (bankköltség) 12 903 Ft összegben kell hozzájárulni.

A 2025. évi bevételek meghatározásánál a 2024. évi bevételeket megtisztítottuk az egyszeres bevételektől. Az egyéb bevételek, mint bérbeadás a meglévő bérleti szerződések alapján számoltunk.

Település működési bevételei bérleti díjakból áll.

a./ Helyi adók:

A 2024. évi teljesítési adatok és a rendelkezésre álló információk alapján kerültek megtervezésre.

Az építményadó mentesség 2025. január 1. naptól megszűnik, minden ingatlan után adófizetési kötelezettség keletkezik. 50%-os mértékű adókedvezmény illeti meg az életvitelszerűen lakott ingatlanok tulajdonosait. A lakatlan ingatlanok után változatlanul teljes mértékű az adófizetési kötelezettség, így összesen 2.400.000 Ft bevétellel számolunk.

2025. január 1-től új adónem ként iparűzési adó került bevezetésre, 1%-os mértékben. A tervezett 1.500.00 Ft adóbevétel előzetes becsléssel megállapított összeg.

Az idegenforgalmi adónemre bevételt nem terveztünk.

A 2024. január 1-el bevezetésre került talajterhelési díj várható bevételének megállapításához nincs rendelkezésre álló adat, ezért nem került tervezésre. Pótlék, bírság bevételekre sem terveztünk.

b./ Átengedett központi adók:

Ilyen jogcímen nem illeti meg bevétel az önkormányzatot.

Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény szabályozza - a kapcsolódó mellékletekkel együtt – a helyi önkormányzatokat, települési és területi kisebbségi önkormányzatokat megillető feladatalapú finanszírozást.

Hosszabbtávú közfoglalkoztatás keretében történő foglalkoztatáshoz a Vas Megyei Kormányhivatal által biztosított támogatás február 28-ig számolva 848 400 Ft.

Polgármesteri illetmény növekedésének támogatására 5 hónap időtartamra (2025. július 1. – 2025. november 30.) 1 898 730 Ft támogatással számoltunk.

A társulás által fenntartott óvodai-nevelési intézménybe történő szállításhoz 378 000 Ft támogatáshoz jutunk.

A falugondnok részére illetményen felüli szociális ágazati pótlék összege bevételként 474 600,- Ft lett számolva.

A lakosság részére előző években nyújtott kölcsön visszatérülésére 41 600 Ft-ot terveztünk, ezen összeg beérkezését követően a háztartások felé a kintlévőség megszűnik.

A 2021. és 2022. évben kivitelezésre került szennyvízcsatorna kiépítésének költsége és bevétele is megjelenik a költségvetésben, a fennmaradó kifizetési igény – PR tevékenység - összege 2025. évben 129 399,- Ft.

A tervezett kiadások teljesítéséhez beruházási hitel felvételt nem tervezünk.

Pénzmaradvánnyal számoltunk összesen 9 982 842 Ft összegben, amiből előző évi előleg, 905 731 Ft összeg kötött felhasználású pénzmaradvány.

A kiadások önkormányzati szintű számbavételét, az egyes főbb kiadáscsoportok bontásában a költségvetési rendelet 5. számú mellékletben mutatjuk be.

A 2025. évi költségvetés működési kiadásainak tervezéséhez kiinduló pontnak a 2024. évi tervezett kiadásokat vettük alapul, a költségvetési törvény alapján 3,2%-os fogyasztói árszínvonal növekedéssel számoltunk. A közüzemi díjak esetében az előző évi adatokat, a 2025. évben érvényes árakat és a hatályos jogszabályi előírásokat vettük figyelembe.

Személyi juttatások:
A közalkalmazott bértervezésénél az illetményre vonatkozó jogszabályokat, illetve a bérminimum és a garantált minimálbér emelkedését vettük figyelembe a tervezés során. 2025. január 1-től főállású polgármesteri illetmény és költségtérítés került tervezésre.

A 2025. évi dologi kiadásoknál a bázist a 2025. évi terv adatok jelentik, megtisztítva az egyszeres kiadásoktól, növelve a 3,2%-os inflációval. Ezen tételek között a falunapi rendezvény 1 000 000 Ft összegben került megtervezésre.

A Közös Hivatal működéséhez a többi településhez hasonlóan Nemeskocs Község Önkormányzata lakosságszám arányosan járul hozzá 1 512 000 Ft összeggel. A Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulásnak szociális feladatok ellátására 4 240 Ft. A Celldömölk és Környéke Közoktatási Intézményfenntartó Társulásnak óvodai feladatokra 8 663 Ft. tervekbe. Civil szervezetek támogatására a 550 000 Ft támogatást terveztünk.

A 2025. évi tervezésnél maximálisan figyelembe vettük a segélyezési rendszer átalakulását. Ezen kiadási jogcímre 2 423 000 Ft-ot terveztünk.

3 234 000 Ft működési tartalékot terveztünk előre nem látható kiadások fedezetére.

A 2021 és 2022. évben kivitelezésre került szennyvízcsatorna kiépítésének – még megfizetésre nem került - PR tevékenység költsége és bevétele is megjelenik a költségvetésben, ez 2025. évben 129 399,- Ft.

Beruházási hitel felvétel nem történt a kiadások fedezetére és 2025. évre sem tervezzük.

2025. évben a térfigyelő-kamerarendszer minimális mértékű fejlesztésére kerül sor 140 000,- Ft összegben-

Nem terveztünk ezen a soron tételt.

A Magyar Államkincstár által 2024 decemberében utalt 2025. évi előleg visszafizetését 776 332 Ft összegben állítottuk be a tervbe.

A felhalmozási mérleg hiánya arra utal, hogy a 2025. évi beruházások és felújítások megvalósításához működési forrást kell felhasználni.