Borgáta Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 09. 28- 2022. 05. 27

az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Borgáta Község Önkormányzatának polgármestere a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdése alapján Borgáta Község Önkormányzata Képviselő-testületének hatáskörében az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1)^[1] A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetését 119.949.916 Ft bevétellel és kiadással, ezen belül

a) bevételeit:
- aa) 60.779.829 Ft költségvetési bevétellel
- ab) 59.170.087 Ft finanszírozási bevétellel,
b) kiadásait:
- ba) 118.832.134 Ft költségvetési kiadással, ezen belül
- bb) 14.651.350 Ft személyi juttatással,
- bc) 2.439.482 Ft munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adóval,
- bd) 18.693.840 Ft dologi kiadással
- be) 3.644.000 Ft ellátottak pénzbeli juttatásaival
- bf) 37.644.602 Ft egyéb működési célú kiadásokkal,
- bg) 6.498.444 Ft beruházási kiadásokkal,
- bh) 33.538.432 Ft felújításokkal,
- bi) 1.721.984 Ft egyéb felhalmozási célú kiadásokkal és
- bj) 1.117.782 Ft finanszírozási kiadással
állapítja meg.

(2)^[2] A 2020. évi költségvetési maradvány összege 59.170.087 Ft, a 2021. évre tervezett tartalék összege 37.210.437 Ft.

(3)^[3] A költségvetési bevétel 60.779.829 Ft és költségvetési kiadás 118.832.134 Ft különbözetének fedezete a 2020. évi maradvány, amit a finanszírozási bevétel tartalmaz.

2. § Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímeket a rendelet 1. melléklete tartalmazza.

3. § (1) Az 1. §-ban megállapított bevételi előirányzatokat forrásonként és főbb jogcímcsoportonként kötelező, önként vállalt és állami feladatok szerinti bontásban a rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(2) A helyi adókat és az egyéb közhatalmi bevételeket a rendelet 3. melléklete tartalmazza.

4. § (1) Az 1. §-ban megállapított kiadási előirányzatokat kiemelt előirányzatonként és főbb jogcímcsoportonként kötelező, önként vállalt és állami feladatok szerinti bontásban a rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(2) A beruházásokat és felújításokat a rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(3) Lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultság jellegű ellátásokat a rendelet 6. melléklete tartalmazza.

5. § A 2021. évi tartalék összege 37.176.289 Ft a rendelet 7. melléklete szerint.

6. § (1) Az Önkormányzat nem tervez olyan fejlesztési célt, amelynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 8. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.

(2) Az Önkormányzat a Gst. 8. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettséggel nem rendelkezik.

(3) Az Önkormányzat többéves kihatással járó döntéseket nem tervez.

(4) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programokat, projekteket, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulást az önkormányzat nem tervez.

7. § Az önkormányzat a költségvetési hiány külső finanszírozását vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek nem tervezi.

8. § A költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

9. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési kiadásai kiemelt előirányzati közötti átcsoportosításra.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazása alapján történt előirányzat módosításokról és előirányzat átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet a következő költségvetési rendeletmódosításkor tájékoztatja. A Képviselő-testület a költségvetési rendelet módosításáról az elő negyedév kivételével negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal dönt.

10. § (1) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az Önkormányzat számlájára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester köteles a képviselő-testületet tájékoztatni. A képviselő-testület december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(2) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól előirányzat módosítás nélkül is eltérhet.

11. § Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet hasznosításának módja értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés.

12. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a 30 napon túl szabad pénzeszközből értékpapírt vásároljon és a Képviselő-testületet erről a következő testületi ülésen tájékoztassa.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a B11. Önkormányzatok működési támogatásai rovaton megtervezett költségi bevételi előirányzat és a B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatás rovaton megtervezett költségi bevételi előirányzat módosítására a K512. Tartalékok rovaton megtervezett költségvetési kiadási előirányzattal szemben.

(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a (2) bekezdésben megjelölt kivétellel a B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről, a B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, a B6. Működési célú átvett pénzeszközök és a B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök rovatain megtervezett költségvetési bevételi előirányzatok módosítására a bevételhez kapcsolódó célnak megfelelő költségvetési kiadási előirányzatok egyidejű módosításával.

(4) A képviselő testület felhatalmazza a polgármestert az átadott és átvett pénzek tekintetében a megállapodások megkötésével.

13. § A képviselő-testület a kiadások készpénzben történő teljesítésének eseteit a következők szerint állapítja meg:

a) elszámolásra kiadott előlegek
b) készlet- és tárgyi eszköz beszerzések
c) szolgáltatások ellenértéke
d) kiküldetési kiadások
e) reprezentációs kiadások
f) magánszemélytől vásárlás kifizetése
g) szociális juttatások, segélyek
h) állományba tartozók személyi kifizetései
i) állományba nem tartozók személyi kifizetései
j) országgyűlési, helyi, európai parlamenti választások, népszavazások kiadásai
k) közfoglalkoztatottak személyi juttatásai
l) társadalmi szervezetek támogatása.

14. § A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2021. január 1. napjától alkalmazni kell.

1. melléklet

Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek

K1. Személyi juttatások

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K3. Dologi kiadások

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

K5. Egyéb működési célú kiadások

K6. Beruházási kiadások

K7. Felújítások

K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások

K1-8. Költségvetési kiadások

K9. Finanszírozási kiadások

KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B3. Közhatalmi bevételek

B4. Működési bevételek

B5. Felhalmozási bevételek

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B1-7. Költségvetési bevételek

B8. Finanszírozási bevételek

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)

2. melléklet ^[4]

Bevételek (Ft)

Rovat megnevezése	Rovat- szám	kötelező feladatok		önként vállalt feladatok		államigazgatási feladatok		ÖSSZESEN
		eredeti ei	módosított ei	eredeti ei	módosított ei	eredeti ei	módosított ei	eredeti ei	módosított ei
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	17 551 540	17 586 544					17 551 540	17 586 544
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112							0	0
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B113	8 123 000	8 283 324					8 123 000	8 283 324
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	2 270 000					2 270 000	2 270 000
Működési célú központosított előirányzatok	B115		46 782					0	46 782
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116							0	0
Önkormányzatok működési támogatásai	B11	27 944 540	28 186 650	0	0	0	0	27 944 540	28 186 650
Elvonások és befizetések bevételei	B12							0	0
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13							0	0
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14							0	0
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15							0	0
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16			289 327	289 327			289 327	289 327
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	27 944 540	28 186 650	289 327	289 327	0	0	28 233 867	28 475 977
Magánszemélyek jövedelemadói	B311							0	0
Társaságok jövedelemadói	B312							0	0
Jövedelemadók	B31							0	0
Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32							0	0
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33							0	0
Vagyoni tipusú adók	B34	9 640 000	9 640 000					9 640 000	9 640 000
Értékesítési és forgalmi adók	B351	750 000	750 000					750 000	750 000
Fogyasztási adók	B352							0	0
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353							0	0
Gépjárműadók	B354							0	0
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355							0	0
Termékek és szolgáltatások adói	B35	750 000	750 000	0	0	0	0	750 000	750 000
Egyéb közhatalmi bevételek	B36	150 000	150 000					150 000	150 000
Közhatalmi bevételek	B3	10 540 000	10 540 000	0	0	0	0	10 540 000	10 540 000
Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401							0	0
Szolgáltatások ellenértéke	B402							0	0
Közvetített szolgáltatások értéke	B403							0	0
Tulajdonosi bevételek	B404	12 300 000	12 300 000					12 300 000	12 300 000
Ellátási díjak	B405							0	0
Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406							0	0
Általános forgalmi adó visszatérítése	B407							0	0
Kamatbevételek	B408							0	0
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409							0	0
Egyéb működési bevételek	B410							0	0
Működési bevételek	B4	12 300 000	12 300 000	0	0	0	0	12 300 000	12 300 000
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61							0	0
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62							0	0
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63							0	0
Működési célú átvett pénzeszközök	B6
*Működési költségvetés előirányzat csoport*		50 784 540	51 026 650	289 327	289 327	0	0	51 073 867	51 315 977
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21							0	0
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22							0	0
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23							0	0
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24							0	0
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25							0	0
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2
Immateriális javak értékesítése	B51							0	0
Ingatlanok értékesítése	B52							0	0
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53							0	0
Részesedések értékesítése	B54							0	0
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55							0	0
Felhalmozási bevételek	B5	0	0	0	0	0	0	0	0
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71							0	0
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74	7 296 121	7 296 121					7 296 121	7 296 121
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75	2 167 731	2 167 731					2 167 731	2 167 731
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	9 463 852	9 463 852	0	0	0	0	9 463 852	9 463 852
*Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport*		9 463 852	9 463 852	0	0	0	0	9 463 852	9 463 852
Költségvetési bevételek	B1-B7	60 248 392	60 490 502	289 327	289 327	0	0	60 537 719	60 779 829
Működési bevételek és működési kiadások egyenlege		-25 237 056	50 526 650	289 327	-76 232 269	-77 073 274	#HIV!	#HIV!	51 315 977
Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege		33 538 432	8 110 984	0	41 649 416	41 758 860	#HIV!	#HIV!	0
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111							0	0
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112							0	0
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113							0	0
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811							0	0
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121							0	0
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122							0	0
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123							0	0
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124							0	0
Belföldi értékpapírok bevételei	B812	0		0		0		0	0
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	58 751 075	59 170 087					58 751 075	59 170 087
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131							0	0
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132							0	0
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132							0	0
Maradvány igénybevétele	B813	58 751 075	59 170 087	0	0	0	0	58 751 075	59 170 087
Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814							0	0
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815							0	0
Központi, irányító szervi támogatás	B816							0	0
Betétek megszüntetése	B817							0	0
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818							0	0
Belföldi finanszírozás bevételei	B81	58 751 075	59 170 087	0	0	0	0	58 751 075	59 170 087
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821							0	0
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822							0	0
Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823							0	0
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824							0	0
Külföldi finanszírozás bevételei	B82							0	0
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83							0	0
Finanszírozási bevételek	B8	58 751 075	59 170 087	0	0	0	0	58 751 075	59 170 087
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		118 999 467	119 660 589	289 327	289 327	0	0	119 288 794	119 949 916

3. melléklet ^[5]

Helyi adó és egyéb közhatalmi bevételek (Ft)

Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei.
építményadó	B34	7 500 000	7 500 000
épület után fizetett idegenforgalmi adó	B34
magánszemélyek kommunális adója	B34	340 000	340 000
telekadó	B34	1 800 000	1 800 000
Vagyoni tipusú adók	B34	9 640 000	9 640 000
Értékesítési és forgalmi adók	B351	750 000
ebből: állandó jeleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B351	750 000	750 000
ebből: ideiglenes jeleggel végzett tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B351
Gépjárműadók	B354	0
ebből: belföldi gépjárművek adójának a központi költségvetést megillető része	B354
ebből: belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető része	B354	0
ebből: külföldi gépjárművek adója	B354
ebből: gépjármű túlsúlydíj	B354
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	150 000	150 000
ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	B355
ebből: talajterhelési díj	B355
Termékek és szolgáltatások adói	B35	900 000	900 000
eljárási illetékek	B36
igazgatási szolgáltatási díjak	B36
felügyeleti díjak	B36
ebrendészeti hozzájárulás	B36
környezetvédelmi bírság	B36
természetvédelmi bírság	B36
műemlékvédelmi bírság	B36
építésügyi bírság	B36
szabálysértési pénz- és helyszíni mbírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része	B36
egyéb bírság	B36
Egyéb közhatalmi bevételek	B36

4. melléklet ^[6]

Kiadások (Ft)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	kötelező feladatok		önként vállalt feladatok		államigazgatási feladatok		ÖSSZESEN
		eredeti ei.	módosított ei.	eredeti ei.	módosított ei.	eredeti ei.	módosított ei.	eredeti ei.	módosított ei.
Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	6 043 466	6 155 431					6 043 466	6 155 431
Normatív jutalmak	K1102							0	0
Céljuttatás, projektprémium	K1103							0	0
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104							0	0
Végkielégítés	K1105							0	0
Jubileumi jutalom	K1106							0	0
Béren kívüli juttatások	K1107							0	0
Ruházati költségtérítés	K1108							0	0
Közlekedési költségtérítés	K1109							0	0
Egyéb költségtérítések	K1110							0	0
Lakhatási támogatások	K1111							0	0
Szociális támogatások	K1112							0	0
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113							0	0
Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	6 043 466	6 155 431	0	0	0	0	6 043 466	6 155 431
Választott tisztségviselők juttatásai	K121	6 877 231	6 877 231					6 877 231	6 877 231
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	1 118 688	1 118 688					1 118 688	1 118 688
Egyéb külső személyi juttatások	K123			500 000	500 000			500 000	500 000
Külső személyi juttatások	K12	7 995 919	7 995 919	500 000	500 000	0	0	8 495 919	8 495 919
Személyi juttatások	K1	14 039 385	14 151 350	500 000	500 000	0	0	14 539 385	14 651 350
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	2 439 482	2 439 482					2 439 482	2 439 482
Szakmai anyagok beszerzése	K311							0	0
Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	3 840 000	3 840 000					3 840 000	3 840 000
Árubeszerzés	K313							0	0
Készletbeszerzés	K31	3 840 000	3 840 000	0	0	0	0	3 840 000	3 840 000
Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	99 120	104 720					99 120	104 720
Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	40 000	40 000					40 000	40 000
Kommunikációs szolgáltatások	K32	139 120	144 720	0	0	0	0	139 120	144 720
Közüzemi díjak	K331	1 093 000	1 093 000					1 093 000	1 093 000
Vásárolt élelmezés	K332							0	0
Bérleti és lízing díjak	K333							0	0
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	3 390 000	3 390 000					3 390 000	3 390 000
Közvetített szolgáltatások	K335							0	0
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	200 000	200 000					200 000	200 000
Egyéb szolgáltatások	K337	5 831 000	5 831 000					5 831 000	5 831 000
Szolgáltatási kiadások	K33	10 514 000	10 514 000	0	0	0	0	10 514 000	10 514 000
Kiküldetések kiadásai	K341							0	0
Reklám- és propagandakiadások	K342	100 000	100 000					100 000	100 000
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	100 000	100 000	0	0	0	0	100 000	100 000
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	3 368 120	3 368 120					3 368 120	3 368 120
Fizetendő általános forgalmi adó	K352		277 000					0	277 000
Kamatkiadások	K353							0	0
Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354							0	0
Egyéb dologi kiadások	K355	450 000	450 000					450 000	450 000
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	3 818 120	4 095 120	0	0	0	0	3 818 120	4 095 120
Dologi kiadások	K3	18 411 240	18 693 840	0	0	0	0	18 411 240	18 693 840
Társadalombiztosítási ellátások	K41							0	0
Családi támogatások	K42							0	0
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43							0	0
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44							0	0
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45							0	0
Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46							0	0
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47							0	0
Egyéb nem intézményi ellátások	K48	3 644 000	3 644 000					3 644 000	3 644 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	3 644 000	3 644 000	0	0	0	0	3 644 000	3 644 000
Nemzetközi kötelezettségek	K501							0	0
Elvonások és befizetések	K502		19 197					0	19 197
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503							0	0
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504							0	0
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505							0	0
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	61 200	61 200					61 200	61 200
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507							0	0
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508							0	0
Árkiegészítések, ártámogatások	K509							0	0
Kamattámogatások	K510							0	0
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	250 000	353 768					250 000	353 768
Tartalékok-általános	K513	37 176 289	37 210 437					37 176 289	37 210 437
								0	0
Egyéb működési célú kiadások	K5	37 487 489	37 644 602	0	0	0	0	37 487 489	37 644 602
*Működési kiadások összesen*		76 021 596	76 573 274	500 000	500 000	0	0	76 521 596	77 073 274
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61			4 330 000	0			4 330 000	0
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62				5 609 444			0	5 609 444
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63							0	0
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64			700 000	700 000			700 000	700 000
Részesedések beszerzése	K65							0	0
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66							0	0
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67			1 359 000	189 000			1 359 000	189 000
Beruházások	K6	0	0	6 389 000	6 498 444	0	0	6 389 000	6 498 444
Ingatlanok felújítása	K71	26 408 215	25 849 360					26 408 215	25 849 360
Informatikai eszközök felújítása	K72							0	0
Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73							0	0
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	7 130 217	7 689 072					7 130 217	7 689 072
Felújítások	K7	33 538 432	33 538 432	0	0	0	0	33 538 432	33 538 432
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81							0	0
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82							0	0
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83							0	0
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84			1 306 534	1 306 534			1 306 534	1 306 534
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85							0	0
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86							0	0
Lakástámogatás	K87							0	0
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89			415 450	415 450			415 450	415 450
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	0	1 721 984	1 721 984	0	0	1 721 984	1 721 984
*Felhalmozási kiadások összesen*		33 538 432	33 538 432	8 110 984	8 220 428	0	0	41 649 416	41 758 860
Költségvetési kiadások	K1-K8	109 560 028	110 111 706	8 610 984	8 720 428	0	0	118 171 012	118 832 134
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111							0	0
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112							0	0
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113							0	0
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911	0	0	0	0	0	0	0	0
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121							0	0
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122							0	0
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123							0	0
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124							0	0
Belföldi értékpapírok kiadásai	K912							0	0
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913							0	0
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	1 117 782	1 117 782					1 117 782	1 117 782
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915							0	0
Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916							0	0
Pénzügyi lízing kiadásai	K917							0	0
Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918							0	0
Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	1 117 782	1 117 782	0	0	0	0	1 117 782	1 117 782
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921							0	0
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922							0	0
Külföldi értékpapírok beváltása	K923							0	0
Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924							0	0
Külföldi finanszírozás kiadásai	K92	0		0		0		0	0
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93							0	0
Finanszírozási kiadások	K9	1 117 782	1 117 782	0	0	0	0	1 117 782	1 117 782
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		110 677 810	111 229 488	8 610 984	8 720 428	0	0	119 288 794	119 949 916

5. melléklet ^[7]

Beruházások és felújítások (Ft)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	Eredeti ei.	Módosított ei.




Immateriális javak beszerzése, létesítése Fürdő előtt közösségi rendezvénytér kialakítása	K61	4 330 000
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62		5 609 444
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (kisértékű eszközök)	K64	700 000	700 000
Részesedések beszerzése	K65	0
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66	0
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	1 359 000	189 000
Beruházások	K6	6 389 000	6 498 444

Ingatlanok felújítása	K71	26 408 215	25 849 360
Informatikai eszközök felújítása	K72	0
Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	0
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	7 130 217	7 689 072
Felújítások	K7	33 538 432	33 538 432

6. melléklet ^[8]

Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások (Ft)

Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei.
mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása	K44
mozgáskorlátozottak szerzési és átalakítási támogatása	K44
megváltozott munkaképességűek illetve egészségkárosodottak keresetkiegészítése	K44
cukorbetegek támogatása	K44
helyi megállapítású ápolási díj [Szoctv. 43/B. §]	K44
helyi megállapítású közgyógyellátás [Szoctv.50. § (3) bek.]	K44
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44	0
foglalkoztatást helyettesítő támogatás [Szoctv. 35. § (1) bek.]	K45
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45	0
hozzájárulás a lakossági energiaköltségekhez	K46
lakbértámogatás	K46
lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 38. § (1) bek. a) és b) pontok]	K46
adósságcsökkentési támogatás [Szoctv. 55/A. § 1. bek. b) pont]	K46
természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 47. § (1) bek. b) pont]	K46
adósságkezelési szolgáltatás keretében gáz-vagy áram fogyasztást mérő készülék biztosítása [Szoctv. 55/A. § (3) bek.]	K46
Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46	0
állami gondozottak pénzbeli juttatásai	K47
oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai	K47
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47	0
időskorúak járadéka [Szoctv. 32/B. § (1) bek.]	K48
rendszeres szociális segély [Szoctv. 37. § (1) bek. a) - d) pontok]	K48
átmeneti segély [Szoctv. 45. §]	K48
temetési segély [Szoctv. 46. §]	K48
egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás	K48
természetben nyújtott rendszeres szociális segély [Szoctv. 47. § (1) bek. a) pont]	K48
átmeneti segély [Szoctv. 47. § (1) bek. c) pont]	K48
temetési segély [Szoctv. 47. § (1) bek. d) pont}	K48
köztemetés [Szoctv. 48. §]	K48
rászorultságtól függõ normatív kedvezmények [Gyvt. 151. § (5) bek.]	K48
önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott pénzügyi ellátás	K48
önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott természetbeni ellátás	K48
Egyéb nem intézményi ellátások	K48	3644000	3644000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	3644000	3644000

7. melléklet ^[9]

Általános- és céltartalékok (Ft)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei.




Tartalék	K513	37 176 289	37 210 437

8. melléklet ^[10]

Támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése (Ft)

Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei.	módosított ei.
központi költségvetési szervek részére	K504
központi kezelésű előirányzatok részére	K504
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K504
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K504
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K504
elkülönített állami pénzalapok részére	K504
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K504
társulások és költségvetési szerveik részére	K504
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K504
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K504
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504	0
központi költségvetési szervek részére	K505
központi kezelésű előirányzatok részére	K505
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K505
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K505
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K505
elkülönített állami pénzalapok részére	K505
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K505
társulások és költségvetési szerveik részére	K505
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K505
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K505
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505	0
központi költségvetési szervek részére	K506
központi kezelésű előirányzatok részére	K506
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K506
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K506
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K506
elkülönített állami pénzalapok részére	K506
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K506
társulások és költségvetési szerveik részére	K506	61 200	61 200
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K506
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K506
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	61 200	61 200
egyházi jogi személyek részére	K508
egyéb civil szervezetek részére	K508
háztartások részére	K508
pénzügyi vállalkozások részére	K508
állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K508
önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K508
egyéb vállalkozások részére	K508
Európai Unió részére	K508
kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K508
egyéb külföldiek részére	K508
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	0
egyházi jogi személyek részére	K512
egyéb civil szervezetek részére	K512	250 000	353 768
háztartások részére	K512
pénzügyi vállalkozások részére	K512
állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K512
önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K512
egyéb vállalkozások részére	K512
Európai Unió részére	K512
kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K512
egyéb külföldiek részére	K512
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	250 000	353 768
központi költségvetési szervek részére	K82
központi kezelésű előirányzatok részére	K82
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K82
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K82
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K82
elkülönített állami pénzalapok részére	K82
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K82
társulások és költségvetési szerveik részére	K82
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K82
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K82
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82	0
központi költségvetési szervek részére	K83
központi kezelésű előirányzatok részére	K83
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K83
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K83
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K83
elkülönített állami pénzalapok részére	K83
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K83
társulások és költségvetési szerveik részére	K83
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K83
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K83
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
központi költségvetési szervek részére	K84
központi kezelésű előirányzatok részére	K84
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K84
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K84
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K84
elkülönített állami pénzalapok részére	K84
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K84
társulások és költségvetési szerveik részére	K84
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K84
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K84
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84	0
egyházi jogi személyek részére	K86
egyéb civil szervezetek részére	K86
háztartások részére	K86
pénzügyi vállalkozások részére	K86
állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K86
önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K86
egyéb vállalkozások részére	K86
Európai Unió részére	K86
kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K86
egyéb külföldiek részére	K86
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86	0
egyházi jogi személyek részére	K87
egyéb civil szervezetek részére	K87
háztartások részére	K87
pénzügyi vállalkozások részére	K87
állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K87
önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K87
egyéb vállalkozások részére	K87
Európai Unió részére	K87
kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K87
egyéb külföldiek részére	K87
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K87	0

[1] Az 1. § (1) bekezdése a Borgáta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

[2] Az 1. § (2) bekezdése a Borgáta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

[3] Az 1. § (3) bekezdése a Borgáta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

[4] A 2. melléklet a Borgáta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

[5] A 3. melléklet a Borgáta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

[6] A 4. melléklet a Borgáta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

[7] Az 5. melléklet a Borgáta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

[8] A 6. melléklet a Borgáta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

[9] A 7. melléklet a Borgáta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

[10] A 8. melléklet a Borgáta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.