az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Általános indokolás

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 24. § /2/ bekezdése alapján az önkormányzat 2021. évi költségvetési rendelet-tervezetét az alábbiakban terjesztem elő:

Az Önkormányzatok központi finanszírozása 2021. évben is az önkormányzati feladatellátáshoz igazodó, feladatalapú támogatási rendszerben történik.

Gazdálkodásunk pénzügyi kereteit döntően a 2013-ban bevezetett feladattámogatási rendszer és a saját bevételeink nagysága határozza meg.

A település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatok, a szociális feladatok, falugondnoki szolgáltatás és a könyvtári, közművelődési feladatok támogatására kapott állami támogatást célzottan szükséges felhasználni.

A költségvetés 2021. évi forrásainak meghatározásához az Országgyűlés által elfogadott 2020. évi XC. törvény és mellékletei az irányadók.

2021-ben is hármas célkitűzés határozza meg a gazdálkodásunkat- takarékos gazdálkodás a község üzemeltetés megtartása, a község fejlődését elősegítő fejlesztések előkészítése.

A helyi önkormányzat által ellátandó feladatok egyik legfontosabb dokumentuma az éves költségvetés, amelyben a település képviselői egész évre meghatározzák a gazdálkodással kapcsolatos teendőket, azok kereteit, az egyes ellátási formákban a szükséglet-kielégítés mértékét.

Önkormányzati bevételek:

Önkormányzatunk 2021. évi várható bevételeit részletesen a rendelet 3. melléklete tartalmazza.

Az önkormányzati működés támogatása 28.233.867 Ft:

zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok 2.151.931 Ft

közvilágítás fenntartásának támogatása 5.199.030 Ft

köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok 491.913 Ft

közutak fenntartásának támogatása 1.910.121 Ft

egyéb önkormányzati feladatok támogatása 7.798.545 Ft

szociális feladatok egyéb támogatása 3.644.000 Ft

kulturális feladatok támogatása 2.270.000 Ft

falugondnoki feladatok támogatása 4.479.000 Ft

közfoglalkoztatási program támogatása 2020.03.31-ig 289.327 Ft

Üdülőhelyi feladatokra 2021. évben nincs támogatás.

Működési bevételek összesen 12.300.000 Ft: ebből a fürdő bérleti díja 12.000.000 Ft (ebből 2020. évi elmaradás 2.000.000 Ft), és a Vasivíz Zrt, által fizetett közműhasználati díj 300.000 Ft került tervezésre.

A képviselő-testület 2020. évre adócsökkentésről döntött az iparűzési adó tekintetében 1%-ról 0,8%-ra ezért Önkormányzatunkra az alábbi kormányrendelet nem vonatkozik,

639/2020. (XII.22.) Kormányrendelet 1. § A 2021. évben végződő adóévben azon, a helyi adókról szóló 1990. évi C. törvény (a továbbiakban: Htv.) szerinti vállalkozó (a továbbiakban: vállalkozó) esetén, amely azzal felel meg a kis- és középvállalkozásokról, fejlődésük támogatásáról szóló 2004. évi XXXIV. törvény (a továbbiakban: KKV törvény) szerinti mikro-, kis- és középvállalkozássá minősítés feltételeinek, hogy esetében a KKV törvény 3. § (1) bekezdés b) pontjában meghatározott nettó árbevétel vagy mérlegfőösszeg értékhatár legfeljebb 4 milliárd forint (a továbbiakban: mikro-, kis- és középvállalkozás), a helyi iparűzési adó mértéke 1 százalék, ha a 2021. évben végződő adóévben alkalmazandó önkormányzati rendeletben megállapított adómérték több, mint 1 százalék.

4/2021. (I. 14.) Korm. rendeleta veszélyhelyzettel összefüggésben a huszonötezer főnél nem nagyobb lakosságszámú települési önkormányzatok támogatási programjáról 1 § (1) A huszonötezer főnél nem nagyobb lakosságszámú települési önkormányzat (a továbbiakban: települési önkormányzat) a koronavírus-világjárvány nemzetgazdaságot érintő hatásának enyhítése érdekében szükséges egyes intézkedésekről szóló 639/2020. (XII. 22.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Korm. rendelet) rendelkezései szerinti, a 2021. évben kieső iparűzési adóbevételének összegével megegyező összegben a központi költségvetésből támogatásra (a továbbiakban: támogatás) jogosult. (4) A (3) bekezdés szerint megállapított támogatást két egyenlő részletben - a szükséges támogatási összeg ismeretében -, legkésőbb 2021. június és 2021. október hónapban kell folyósítani.

Közhatalmi bevételek 10.540.000 Ft

Vagyoni típusú adók.

Építményadó 7.500.000 Ft

Telekadó 1.800.000 Ft

Kommunális adó 340.000 Ft

Értékesítési és forgalmi adók:

iparűzési adó 750.000 Ft

Talajterhelési díj 150.000 Ft

696/2020. (XII.29.) Kormányrendelet 1. §:

2021. január 1. napjától a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 478/2020. (XI.3.) Korm. rendeletszerinti veszélyhelyzet megszűnéséig, az ebben az időszakban eltöltött vendégéjszaka utáni idegenforgalmi adót az adó alanyának nem kell megfizetnie, az adó beszedésére kötelezettnek nem kell beszednie, a megállapított, de be nem szedett adót azonban be kell vallania az adóhatósághoz.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:

Ltp szerződésekből várható bevétel, az OTP bank által megszűntetett szerződések kiutalása 2.167.731 Ft ez befizetendő a Magyar Államkincstárnak, és az egyösszegű lakossági befizetések 2.485.128 Ft, ami az Önkormányzat saját bevétele. Kamatmentes kölcsön 2021. évi törlesztőrészlete 60.000 Ft.

Finanszírozási bevételek:

Előző évi maradványunk összege 58.751.075 Ft, ebből kötelezettséggel terhelt 29.779.853 Ft a Magyar Falu Program útfelújítás, és 4.317.169 Ft Magyar Falu Program közösségi tér átalakítás.

A Sághegy Leader Egyesület által kiírt VP6-19.2.1.-74-5-17 kódszámú Természeti és kulturális örökségünk védelme, megőrzése és fenntartása című felhívás alapján a Káld és Térsége Lakosságáért Alapítvánnyal együttműködve napvitorla telepités valósult meg a fürdő területén. A pályázat utófinanszírozott, 2021-ben várható támogatás 2.999.999 Ft.

A Sághegy Leader Egyesület által kiírt VP6-19.2.1.-74-4-17 kódszámú Civil szervezetek eszközbeszerzésének segítése, közterületi zöldterületeink karbantartásához szükséges eszközbeszerzések támogatása című felhívás alapján a Káld és Térsége Lakosságáért Alapítvánnyal együttműködve utánfutó, projektor vetítővászonnal, aggregátor vásárlás valósult meg. A pályázat utófinanszírozott, 2021-ben várható támogatás 1.750.994 Ft.

Községünk lakosságszáma 2020. január 1-én 204 fő.

Önkormányzati kiadások:

Kiadásainkat részletesen az előterjesztés 1. melléklete tartalmazza kormányzati funkciónként és rovatonként.

A kiadások tervezésénél és a gazdálkodás folyamatában kiemelt szempont továbbra is a takarékosság és a hatékonyság érvényesítése. Alapvető szempont, hogy az önkormányzat zavartalan működése, a takarékosság maximális figyelembevételével biztosítva legyen, illetve az állami támogatások célzott felhasználása.

Személyi juttatások és járulékok tervezése a jogszabályi előírások és a jelenleg hatályos önkormányzati szabályozás szerint történt.

Személyi juttatások:

Foglalkoztatottak személyi juttatásai, 6.043.466 Ft

- 1 fő hivatalsegéd 2.619.600 Ft és

- 1 fő falugondnok 3.097.746 Ft

- 1 fő közfoglalkoztatott 4 havi bére 326.120 Ft került tervezésre.

Külső személyi juttatások, 8.495.919 Ft:

- 500.000 Ft, a rendezvények reprezentációs költsége,

- 1.118.688 Ft megbízási díj (könyvtáros, karbantartás),

- 6.877.231 Ft képviselő testület tiszteletdíja.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.439.482 Ft.

Dologi kiadások tervezésénél a 2020. évi kiadásokat vettük figyelembe.

Dologi kiadások összesen 18.411.240 Ft ez tartalmazza az alábbiakat:

üzemeltetési anyag (irodaszer, üzemanyag, munkaruha, egyéb anyag) 3.840.000 Ft

közüzemi díjakat 1.093.000 Ft

telefon és internetdíj 139.120 Ft

karbantartás 3.390.000 Ft közvilágítás karbantartása 940.000 Ft, utak mellett bozótírtás, kártyúzás, illetve mindegyik kormányzati funkción terveztük, bármelyik ingatlanon, szükség lehet rá

szakmai tevékenységet segítő szolgáltatás 200.000 Ft ügyvédi díj,

egyéb üzemeltetési szolgáltatások 5.831.000 Ft (bankköltség, biztosítás, postaköltség, tűzvédelmi szolgáltatás, lomtalanítás, rendezvényeken a fellépők, és egyéb költségek)

reklám 100.000 Ft

előzetesen felszámított áfa 3.368.120 Ft,

egyéb dologi kiadások 450.000 Ft (Leader tagdíj, TDM tagdíj, autópálya matrica)

Ellátottak pénzbeli juttatásai: szociális területen is célzottan szükséges felhasználni a rendelkezésre bocsátott forrásokat, szociális feladatok egyéb támogatására nyújtott támogatás összege 3.644.000 Ft.

Egyéb működési célú kiadások:

- 61.200 Ft, a Kemenesaljai Szociális Gyermekjóléti és Egészségügyi Intézményfenntartó Társulásnak az ügyeleti ellátásra.

- Egyházashetyei Önkéntes Tűzoltó és Polgárőr Egyesület 250.000 Ft

Általános tartalék 37.176.289 Ft a beruházások és felújítások megvalósítására, pályázati önrész biztosítására.

Beruházások összesen 6.389.000 Ft, ebből:

Füdő előtt közösségi rendezvénytér kialakítás 4.330.000 Ft

kisértékű tárgyi eszköz 700.000 Ft

beruházás áfa 1.359.000 Ft

Felújítások összesen 33.538.432. Ft,

Magyar Falu Program

Közösségi tér ki-/átalakítás és foglalkoztatás 3.263.976 Ft

Önkormányzati tulajdonban lévő út-, hídépítés/felújítás 2020 23.144.239 Ft

Felújítás áfa 7.130.217 Ft

Önkormányzatunk a Nyugat- és Dél Dunántúli szennyvízelvezetési és -kezelési fejlesztés 8. (NYDDU 8) megnevezésű, KEHOP-2.2.2-15-2016-00072 projekt konzorciumi tagja. A felújítás szállítói finanszírozással valósul meg. A támogatás várható összege 15.773.917 Ft. melyből a kivitelezőnek már kiutalásra került 8.946.694 Ft.

Felhalmozási célú kiadások

Ltp szerződésekből adódó tervezett kiadások: magyar államnak beutalandó és a lakosságnak a túlfizetésből adódó visszafizetés 1.721.984 Ft. Ennek forrása a bevételek között felsorolt 2.167.731 Ft várható bevétel.

Finanszírozási kiadás 1.117.782 Ft, 2021. évi nettó finanszírozás megelőlegezés

Ilyen szintű kiadások és bevételek tervezése mellett szabad tartalékunk összege 37.176.289 Ft.

Több éves kihatással járó, áthúzódó beruházásunk nincs.