Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 24. § /2/ bekezdése alapján az önkormányzat 2023. évi költségvetési rendelet-tervezetét az alábbiakban terjesztem elő:

Az Önkormányzatok központi finanszírozása 2023. évben is az önkormányzati feladatellátáshoz igazodó, feladatalapú támogatási rendszerben történik.

Gazdálkodásunk pénzügyi kereteit döntően a 2013-ban bevezetett feladattámogatási rendszer és a saját bevételeink nagysága határozza meg.

A település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatok, a szociális feladatok, falugondnoki szolgáltatás és a könyvtári, közművelődési feladatok támogatására kapott állami támogatást célzottan szükséges felhasználni.

A költségvetés 2023. évi forrásainak meghatározásához az Országgyűlés által elfogadott 2022. évi XXV. törvény és mellékletei az irányadók.

A helyi önkormányzat által ellátandó feladatok egyik legfontosabb dokumentuma az éves költségvetés, amelyben a település képviselői egész évre meghatározzák a gazdálkodással kapcsolatos teendőket, azok kereteit, az egyes ellátási formákban a szükséglet-kielégítés mértékét.

Önkormányzatunk 2023. évi várható bevételeit részletesen a rendelet 3. melléklete tartalmazza.

Működési bevételek összesen 10.300.000 Ft: ebből a fürdő bérleti díja 10.000.000 Ft, és a Vasivíz Zrt, által fizetett közműhasználati díj 300.000 Ft került tervezésre.

Vagyoni típusú adók.

Értékesítési és forgalmi adók:

Talajterhelési díj 100.000 Ft

Külterületi helyi utak fejlesztése VP6-7.2.1.1-21 kódszámú felhívás alapján megítélt támogatás 2023. évben folyósított összege.

Ltp szerződésekből várható bevétel, az OTP bank által megszűntetett szerződések kiutalása 2.167.731 Ft ez befizetendő a Magyar Államkincstárnak, és az egyösszegű lakossági befizetések 2.485.128 Ft, ami az Önkormányzat saját bevétele. Kamatmentes kölcsön 2021. évi törlesztőrészlete 20.000 Ft.

A Sághegy Leader Egyesület által kiírt VP6-19.2.1.-74-5-17 kódszámú Természeti és kulturális örökségünk védelme, megőrzése és fenntartása című felhívás alapján a Káld és Térsége Lakosságáért Alapítvánnyal együttműködve napvitorla telepités valósult meg a fürdő területén. A pályázat utófinanszírozott, 2023-ban várható támogatás 2.999.999 Ft.

A Sághegy Leader Egyesület által kiírt VP6-19.2.1.-74-4-17 kódszámú Civil szervezetek eszközbeszerzésének segítése, közterületi zöldterületeink karbantartásához szükséges eszközbeszerzések támogatása című felhívás alapján a Káld és Térsége Lakosságáért Alapítvánnyal együttműködve utánfutó, projektor vetítővászonnal, aggregátor vásárlás valósult meg. A pályázat utófinanszírozott, 2023-ban várható támogatás 1.750.994 Ft.

Előző évi maradványunk összege 35.122.183 Ft.

Községünk lakosságszáma 2022. január 1-én 223 fő.

Kiadásainkat részletesen az előterjesztés 1. melléklete tartalmazza kormányzati funkciónként és rovatonként.

A kiadások tervezésénél és a gazdálkodás folyamatában kiemelt szempont továbbra is a takarékosság és a hatékonyság érvényesítése. Alapvető szempont, hogy az önkormányzat zavartalan működése, a takarékosság maximális figyelembevételével biztosítva legyen, illetve az állami támogatások célzott felhasználása.

Személyi juttatások és járulékok tervezése a jogszabályi előírások és a jelenleg hatályos önkormányzati szabályozás szerint történt.

Törvény szerinti illetmények, munkabérek: 10.014.764 Ft, 1 fő közfoglalkoztatott 2 havi bére, 1 fő hivatalsegéd, 1 fő kulturális foglalkoztatott és 1 fő falugondok bére és 1 fő 4 havi bére került tervezésre.

Külső személyi juttatások, 11.142.688 Ft:

- 200.000 Ft, reprezentációs költség,

- 1.168.688 Ft megbízási díj (könyvtáros, karbantartás),

- 10.174.000 Ft képviselő testület tiszteletdíja.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.711.088 Ft.

Dologi kiadások tervezésénél a 2022. évi kiadásokat vettük figyelembe.

Dologi kiadások összesen 35.164.270 Ft ez tartalmazza az alábbiakat:

Ellátottak pénzbeli juttatásai: szociális területen is célzottan szükséges felhasználni a rendelkezésre bocsátott forrásokat, szociális feladatok egyéb támogatására nyújtott támogatás összege 4.335.000 Ft. Itt elszámolható a Jánosházi Bölcsőde működéséhez nyújtott 766.300 Ft, ezért került tervezésre 3.568.700 Ft.

- a Kemenesaljai Szociális Gyermekjóléti és Egészségügyi Intézményfenntartó Társulásnak az ügyeleti ellátásra, Jánosházi Közös Önkormányzati Hivatal támogatása, Bölcsőde támogatása 1.684.299 Ft

- Egyházashetyei Önkéntes Tűzoltó és Polgárőr Egyesület 200.000 Ft

Általános tartalék 41.733.875 Ft a beruházások és felújítások megvalósítására, pályázati önrész biztosítására.

Beruházások 2.540.000 Ft: kisértékű tárgyi eszköz vásárlások és a sebességmérő beszerzése + áfa.

Felújítások összesen 47.674.764 Ft:

Külterületi helyi utak fejlesztése VP6-7.2.1.1-2, szerződés szerint 2023. évi kiadás.

Finanszírozási kiadás 1.432.624 Ft, 2023. évi nettó finanszírozás megelőlegezés.

Ilyen szintű kiadások és bevételek tervezése mellett szabad tartalékunk összege 41.733.875 Ft.

Több éves kihatással járó, áthúzódó beruházásunk nincs.

Kérem a 2023. évi költségvetési rendelet-tervezet megvitatását és elfogadását!

Az Áht. 29. § és 29/A. § értelmében Borgáta Község Önkormányzatának Képviselő-testülete határozatban állapítja meg a központi költségvetés költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak, valamint költségvetési egyenlegének a költségvetési évet követő három évre tervezett összegét.

Az Önkormányzat kiadásait kormányzati funkciónként az 1. melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat határozatban állapítja meg a Gst. 45 § (1) bek. a pontjában kapott felhatalmazás alapján saját bevételeinek és a Gst. 8. § (1) bek. adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek költségvetési évet követő három évre várható összegét. /2 melléklet /

A Képviselőtestület határozatban állapítja meg az Önkormányzat gördülő bevételek és gördülő kiadások összegét a 2023-2026. évekre /3. és 4. melléklet/.

Az Önkormányzat több éves kihatással járó döntést nem tervez.

Az Önkormányzat 2023. évi előirányzat felhasználási terve az 5. mellékletben található.

Borgáta Község Önkormányzatának költségvetési mérlege az 6. mellékletben található.

Az Önkormányzat irányítói támogatás folyósítását nem tervezi.

A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerinti támogatást az Önkormányzat nem tervezi.

Az Önkormányzat EU forrásból finanszírozott projekt megvalósítását nem tervezi.

Borgáta Község Önkormányzatának képviselő testülete tartalékot a 7. melléklet szerint képez.

Az Önkormányzat foglalkoztatottjainak besorolását a 8. melléklet tartalmazza.