Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 24. § /2/ bekezdése alapján az önkormányzat 2025. évi költségvetési rendelet-tervezetét az alábbiakban terjesztem elő:

Az Önkormányzatok központi finanszírozása 2025. évben is az önkormányzati feladatellátáshoz igazodó, feladatalapú támogatási rendszerben történik.

Gazdálkodásunk pénzügyi kereteit döntően a 2013-ban bevezetett feladattámogatási rendszer és a saját bevételeink nagysága határozza meg.

A település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatok, a szociális feladatok, falugondnoki szolgáltatás és a könyvtári, közművelődési feladatok támogatására kapott állami támogatást célzottan szükséges felhasználni.

A költségvetés 2025. évi forrásainak meghatározásához az Országgyűlés által elfogadott 2024. évi XC. törvény és mellékletei az irányadók.

A helyi önkormányzat által ellátandó feladatok egyik legfontosabb dokumentuma az éves költségvetés, amelyben a település képviselői egész évre meghatározzák a gazdálkodással kapcsolatos teendőket, azok kereteit, az egyes ellátási formákban a szükséglet-kielégítés mértékét.

Önkormányzatunk 2025. évi várható bevételeit részletesen a rendelet 3. melléklete tartalmazza.

Egyéb működési célú támogatások 4.291.141 Ft, a polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás 08-12. hó.

Működési bevételek összesen 1.820.000 Ft: közterület használat díj, vízközmű használati díj, szennyvízközmű használati díj és áfa

Vagyoni típusú adók.

Értékesítési és forgalmi adók:

Talajterhelési díj 100.000 Ft

Idegenforgalmi adó 2.000.000 Ft

Ltp szerződésekből várható bevétel, az OTP bank által megszűntetett szerződések kiutalása 2.167.731 Ft ez befizetendő a Magyar Államkincstárnak, és az egyösszegű lakossági befizetések 2.485.128 Ft, ami az Önkormányzat saját bevétele. Az Ltp szerződésekkel kapcsolatos követeléseket és kötelezettségek 2019.12.31. óta változatlanok.

Kamatmentes kölcsön 2025. évi törlesztőrészlete 300.000 Ft.

Működési célú átvett pénzeszközök 10.000.000 Ft a Borgáta Fürdő Nonprofit Kft-nek 2025. februárban működésre átadott pénzeszköz, visszatérülése 2025. szeptember hónapban.

Finanszírozási bevételek 34.336.24 Ft az előző évi maradványunk összege.

Községünk lakosságszáma 2024. január 1-én 247 fő.

Kiadásainkat részletesen az előterjesztés 1. melléklete tartalmazza kormányzati funkciónként és rovatonként.

A kiadások tervezésénél és a gazdálkodás folyamatában kiemelt szempont továbbra is a takarékosság és a hatékonyság érvényesítése. Alapvető szempont, hogy az önkormányzat zavartalan működése, a takarékosság maximális figyelembevételével biztosítva legyen, illetve az állami támogatások célzott felhasználása.

Személyi juttatások és járulékok tervezése a jogszabályi előírások és a jelenleg hatályos önkormányzati szabályozás szerint történt.

Foglalkoztatottak személyi juttatásai 12.300.264 Ft

Külső személyi juttatások, 16.000.000 Ft

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 3.378.265 Ft.

Dologi kiadások tervezésénél a 2024. évi kiadásokat vettük figyelembe.

Dologi kiadások összesen 18.230.100 Ft ez tartalmazza az alábbiakat:

Ellátottak pénzbeli juttatásai 5.129.000 Ft szociális területen is célzottan szükséges felhasználni a rendelkezésre bocsátott forrásokat.

- Jánosházi Intézményfenntartó társulás 146.303 Ft

- Egyházashetyei Önkéntes Tűzoltó és Polgárőr Egyesület 100.000 Ft

- Káld és Térsége Lakosságáért Alapítvány 15.000 Ft

- Borgáta Fürdő Nonporfit Kft visszatérítendő támogatás 10.000.000 Ft

Általános tartalék 31.934.766 Ft a beruházások és felújítások megvalósítására, pályázati önrész biztosítására.

Beruházások 3.510.000 Ft: kisértékű tárgyi eszköz vásárlás (traktor, Kis Somlyó hegyen kereszt)

Felújítások összesen 1.696.548 Ft:

Borgáta Fürdő lábmosók felújítása 544.830 Ft

VEF-2019-48 S009 Egyházashetye szennyvízelvezetési rendszer energiahatékonyságának fejlesztése 1.151.718 Ft (ennek fedezete a kiszámlázott szennyvízközmű használati díj)

Egyéb felhalmozási célú kiadások: Ltp szerződésekből adódó tervezett kiadások: magyar államnak beutalandó és a lakosságnak a túlfizetésből adódó visszafizetés 1.721.984 Ft. Ennek forrása a bevételek között felsorolt 2.167.731 Ft várható bevétel.

Finanszírozási kiadás 1.217.773 Ft, 2025. évi nettó finanszírozás megelőlegezés.

Ilyen szintű kiadások és bevételek tervezése mellett szabad tartalékunk összege 31.934.766 Ft.

Több éves kihatással járó, áthúzódó beruházásunk nincs.

Kérem a 2025. évi költségvetési rendelet-tervezet megvitatását és elfogadását!

Az Áht. 29. § és 29/A. § értelmében Borgáta Község Önkormányzatának Képviselő-testülete határozatban állapítja meg a központi költségvetés költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak, valamint költségvetési egyenlegének a költségvetési évet követő három évre tervezett összegét.

Az Önkormányzat kiadásait kormányzati funkciónként az 1. melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat határozatban állapítja meg a Gst. 45 § (1) bek. a pontjában kapott felhatalmazás alapján saját bevételeinek és a Gst. 8. § (1) bek. adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek költségvetési évet követő három évre várható összegét. /2 melléklet /

A Képviselőtestület határozatban állapítja meg az Önkormányzat gördülő bevételek és gördülő kiadások összegét a 2025-2028. évekre /3. és 4. melléklet/.

Az Önkormányzat több éves kihatással járó döntést nem tervez.

Az Önkormányzat 2025. évi előirányzat felhasználási terve az 5. mellékletben található.

Borgáta Község Önkormányzatának költségvetési mérlege az 6. mellékletben található.

Az Önkormányzat irányítói támogatás folyósítását nem tervezi.

A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerinti támogatást az Önkormányzat nem tervezi.

Az Önkormányzat EU forrásból finanszírozott projekt megvalósítását nem tervezi.

Borgáta Község Önkormányzatának képviselő testülete tartalékot a 7. melléklet szerint képez.

Az Önkormányzat foglalkoztatottjainak besorolását a 8. melléklet tartalmazza.