Borgáta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása
az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II.20.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 05. 25Borgáta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.05.25.
az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II.20.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az önkormányzat hivatali feladatainak teendőit a Jánosházi Közös Önkormányzati Hivatal látja el a községek megállapodása alapján.
Oktatási és egészségügyi intézmények a községben nem működnek.
Önkormányzatunk a Celldömölki Többcélú Kistérségi Társulás tagja.
Az önkormányzat 2024. évi eredeti költségvetési előirányzata 95.842.754 Ft.
Előirányzatok év közben 13.645.861 Ft-tal nőttek, így 2024. december 31-ig költségvetésünk módosított előirányzata 109.488.615 Ft.
A rendelkezésre álló források a szükséges kötelezettség-vállalásokra biztosították a fedezetet a feladatok ellátásához.
A költségvetés bevételei:
Fő összege 110.174.815 Ft.
Az összes 2024. évi bevételből 38.328.091 Ft az önkormányzat működési célú támogatása államháztartáson belülről. Ebből:
önkormányzat működésének általános támogatása 22.439.450 Ft
önkormányzat szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása 12.168.960 Ft
kulturális feladatok támogatása 2.501.706 Ft
NKA Közösségi Rendezvény 350.000 Ft
egyéb működési célú támogatások (közfoglalkoztatás) 867.975 Ft
Közhatalmi bevételek teljesülése 16.514.687 Ft, ebből:
építményadó 8.804.499 Ft
telekadó 1.787.347 Ft
kommunális adó 320.002 Ft
iparűzési adó 2.461.916 Ft
idegenforgalmi adó 2.997.900 Ft
pótlék 12.578 Ft
talajterhelési díj 124.200 Ft
Működési bevételek teljesülése 2.258.323 Ft, ebből:
Intézményfenntartó társulás zárszámadás után visszautalás 81.338 Ft
Vasivíz Zrt közműhasználati díj 831.974 Ft
kamat 32 Ft
közüzemi díj visszatérítés elszámolás után 24.212 Ft
kerekítés 4.067 Ft
közterület használat és bérleti díj 1.316.700 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök: 10.000.000 Ft Borgáta Fürdő Nonporfit Kft-nek nyújtott működési célú támogatás visszafizetése. (A kiadások között szerepel a pénzeszköz átadás)
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 1.867.592 Ft, ebből kamatmentes kölcsön törlesztés 120.000 Ft, a 2020. évi Sághegy Leader Egyesület – Civil szervezetek eszközbeszerzésének segítése, közterületi zöldterületeink karbantartásához szükséges eszközbeszerzés támogatása című VP6-19.2.1.-74-4-17 kódszámú felhívás utófinanszírozása 1.747.592 Ft
Finanszírozási bevételek: 41.206.122 Ft:
előző évi költségvetési maradvány igénybevétele működésre 39.972.349 Ft,
2025. évi nettó finanszírozás megelőlegezés 1.233.773 Ft.
Költségvetés kiadásai
A költségvetés összkiadása 75.838.574 Ft.
Személyi juttatások teljesítése 24.295.200 Ft:
munkabérek 12.893.026 Ft
céljuttatás, betegszabadság 222.972 Ft
tiszteletdíj 10.381.355 Ft
megbízási díj 336.093 Ft
rendezvényeken reprezentáció 461.754 Ft.
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 2.805.802 Ft.
Dologi kiadások: 16.992.122 Ft (A. melléklet, kormányzati funkciók szerint és zárszámadás 2. melléklet.)
Készletbeszerzés 3.166.816 Ft: élelmiszer 428.243 Ft, irodaszer 267.114 Ft, üzemanyag 465.450 Ft, dekoráció 991.449 Ft, rendezvény kellékei 166.606 Ft, közlekedési táblák 298.870 Ft, egyéb anyagok 549.084 Ft (eldobható evőeszköz, virág, tisztítószer, gyomirtó….)
Kommunikációs szolgáltatások: hivatal telefon és internetdíja 157.664 Ft.
Szolgáltatási kiadások: 10.309.119 Ft, ezen belül:
közüzemi díjak 1.611.409 Ft, (villamosenergia 1.319.495 Ft, gáz 231.840 Ft, víz 60.074 Ft)
karbantartási, kisjavítási szolgáltatások 3.678.959 Ft (közvilágítás 1.038.937 Ft, falubusz 466.820 Ft, kézi- és gépi kaszálás, veszélyes fák kivágása, fűnyírás 1.749.400 Ft, Fürdőn csőtörés utáni helyreállítás 358.500 Ft, egyéb javítások 65.302 Ft
ügyvédi díj 120.000 Ft
egyéb szolgáltatások 4.898.751 Ft:
biztosítás 579.833 Ft
bankköltség 739.572 Ft
testedzési szolgáltatás 286.000 Ft
tűzvédelmi szolgáltatás 96.000 Ft
pályázatokhoz kapcsolódó kiadások 200.000 Ft
hulladékgyűjtés 14.770 Ft
rendezvények fellépő 1.495.240 Ft
szúnyoggyérítés 200.000 Ft
NKA rendezvény 338.740 Ft
ebrendészeti rendelkezésre állási díj 120.000 Ft
Főépítészi előkészítés HÉSZ 200.000 Ft
„Kereszt” kítűzési vázrajz 120.000 Ft
cégellenőrző szolgáltatás 181.320 Ft
egyéb szolgáltatások 327.276 Ft
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások: 100.000 Ft
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások: 3.258.523 Ft,
előzetesen felszámított áfa 2.457.343 Ft,
fizetendő áfa 490.000 Ft
egyéb dologi kiadások 311.180 Ft (jogdíj, tagdíj, kerekítés, nevezési díj)
Ellátottak pénzbeli juttatásai: 5.564.471Ft.
Egyéb működési célú kiadások: 10.996.587 Ft:
Kemenesaljai Szociális és Gyermekjóléti Társulás 1.989 Ft
Intézményfenntartó Társulás 683.022 Ft
Egyházashetyei Polgárőr Egyesület 50.000 Ft
Káld és Térsége Lakosságáért Alapítvány 11.576 Ft
Bobai Óvoda és Iskola 250.000 Ft
Borgáta Fürdő Nonprofit Kft 10.000.000 Ft visszatérítendő támogatás (visszafizetése a bevételek között szerepel)
Beruházások: 3.406.386 Ft:
|
363 180 Ft |
Csocsóasztal, eletromos darts |
|
627 499 Ft |
Telefon és laptop és tartozékok |
|
987 857 Ft |
Fürdő kamera rendszer bővítése |
|
150 000 Ft |
20 db szék, széfes szekrény, asztal vásárlás |
|
93 600 Ft |
seprőgép |
|
568 200 Ft |
Makita akkus fűnyíró, akkus fűkasza, akkus sövényvágó |
|
470 000 Ft |
Imaház székek |
|
146 050 Ft |
Hídkorlát gyártás és beépítés |
Felújítások: 8.713.918 Ft
|
792 328 Ft |
Egyházashetye szennyvíztisztító telep villamos rekonstrukció |
|
581 628 Ft |
Fürdő (kemping) szociális helyiség felújítása |
|
605 877 Ft |
VEF-2019-48 S009 Egyházashetye szennyvíz elvezetési rendszer |
|
6 734 085 Ft |
Borgáta Fürdő medencék felújítása csempe |
Egyéb felhalmozási célú kiadások: 1.601.742 Ft, kamatmentes kölcsön nyújtása 500.000 Ft, VP6-7.2.1.1-21 „Köcski út” visszafizetés 1.091.742 Ft, TOP-1.2.1-1VS1-2016-00006 „Vasparipán a Vulkánhoz” fel nem használt támogatás visszafizetés 10.000 Ft.
Finanszírozási kiadások: 1.462.346 Ft, a 2025. évi nettó finanszírozás előleg.
Az Önkormányzat 2024. évi gazdálkodásáról az alábbi mellékletekben tájékoztatjuk részletesen a Tisztelt Képviselő-testületet:
az Önkormányzat bevételeit kormányzati funkciónként az A melléklet tartalmazza,
az Önkormányzat kiadásait kormányzati funkciónként a B melléklet tartalmazza,
az Önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a C melléklet tartalmazza,
az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a D melléklet tartalmazza,
az Önkormányzat költségvetési évet követő három évre tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait az E melléklet tartalmazz,
az Önkormányzat vagyonkimutatása az F és a G mellékletben található,
az Önkormányzat pénzeszközváltozása a H mellékletben került kimutatásra,
az általános tartalékok összegét az I melléklet tartalmazza.
az előirányzatok változását a J melléklet tartalmazza.
Az előterjesztés melléklete tartalmazza továbbá a 2024. évre vonatkozó belső ellenőrzési jelentést és a belső ellenőrzésről szóló beszámolót is.