Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2013. (III.12.) számú rendelete a 2013. évi költségvetésről
A 2013. évi költségvetésről
Hatályos: 2013. 09. 12- 2013. 12. 17Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2013. (III.12.) számú rendelete a 2013. évi költségvetésről
A 2013. évi költségvetésről
2013-09-12-tól 2013-12-17-ig
Mersevát Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország 2013. évi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. tv. alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII.31.) kormányrendelet előírásainak megfelelően a 2013. évi költségvetésről az alábbi rendeletet alkotja:
A rendelet hatálya
1.§
A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre terjed ki.
I.
Költségvetési bevételek, kiadások, költségvetési egyenleg
2.§
A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételét, kiadását, költségvetési egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg.
Bevételek | Kiadások | Egyenleg | |||
Költségvetési bevételek | 172 904 | Költségvetési kiadások | 188 434 | Költségvetési egyenleg | -15 530 |
Költségvetési hiány belső finanszírozása | 15 530 | ||||
Ebből: Működési pénzmaradvány | 7813 | ||||
Felhalmozási pénzmaradvány | 7717 | ||||
Költségvetési hiány külső finanszírozása (finanszírozási bevételek) | 0 | Finanszírozási kiadások | 0 | ||
Ebből: Működési hitel felvétel | Ebből: Működési hitel törlesztés | ||||
Felhalmozási hitel felvétel | 0 | Felhalmozási hitel törlesztés | 0 | ||
Bevételek főösszege | 188 434 | Kiadások főösszege | 188 434 | 0 | |
Költségvetési bevételek
3.§
(1) A bevételek címek szerinti részletezését az 1. számú melléklet tartalmazza.
(2) A 2. §-ban meghatározott bevételi főösszegből
| a) működési célokat szolgáló forrás | 47 095 e Ft |
| b) felhalmozási célú bevétel | 125 809 e Ft |
(3) Költségvetési bevételek megoszlása kiemelt előirányzatok szerint:
| a) feladatalapú finanszírozás | 32 176 e Ft |
| b) működési és felhalmozási célú támogatás értékű bevétel | 122 389 e Ft |
| c) közhatalmi bevétel | 6 345 e Ft |
| d) intézményi működési bevétel | 8 048 e Ft |
| e) felhalmozási bevétel | 0 e Ft |
| f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz | 2 520 e Ft |
| g) előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele | 0 e Ft |
| h) kölcsön visszatérülés | 1 426 e Ft |
| i) előző évi pénzmaradvány | 15 530 e Ft |
(4) A feladatalapú finanszírozás előirányzatainak további részletezését az 1/a. számú melléklet mutatja.
(5) Az önkormányzat bevételeinek szakfeladatonkénti bontását az 1/b. számú melléklet tartalmazza.
(6) Az intézményi bevételek kiemelt előirányzatok szerinti bontását, a költségvetési szervek 2013. évi önkormányzati támogatását az 1/c. számú melléklet tartalmazza.
4.§
(1) A működési célú források között működési hitel (likvid hitel) igénybe vétele nem szerepel.
(2) A felhalmozási célú források között EU-s pályázathoz kapcsolódó (ivóvíztisztító beruházás) fejlesztési célú hitel felvétele nem szerepel.
(3) Az (1)-(2) bekezdésben meghatározott hitelek igénybevétele a mindenkori pénzügyi szükségletek függvényében történik.
Költségvetési kiadások
5.§
(1) A kiadások címek szerinti részletezését a 2. számú melléklet tartalmazza.
(2) A 2. §-ban meghatározott kiadási főösszegből
| a) működési, fenntartási kiadásokra | 60 322 e Ft-ot |
| b) felhalmozási kiadásokra | 128 112 e Ft-ot |
biztosít.
6. §
(1) A képviselő-testület az 5. § (2) a) pontjában megjelölt működési, fenntartási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontását az alábbiak szerint hagyja jóvá:
| a) személyi juttatások | 16 696 e Ft |
| b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó | 4 464 e Ft |
| c) dologi kiadások | 21 292 e Ft |
| d) ellátottak pénzbeli juttatásai | 0 e Ft |
| e) egyéb működési célú kiadások | 17 870 e Ft |
| ebből: működési általános tartalék | 5.416 e Ft |
| kölcsön visszafizetése Celldömölk Város Önkormányzatának | 300 e Ft |
(2) Az önkormányzat kiadásait szakfeladatonként a 2/a. számú melléklet részletezi.
(3) Az (1) bekezdésben megjelölt kiadásokat és kiemelt előirányzatokat intézményi megbontásban a 2/b. számú melléklet tartalmazza.
7. §
(1) A képviselő-testület az 5. § (2) b) pontjában megjelölt felhalmozási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontását az alábbiak szerint hagyja jóvá:
| a) beruházások | 126.920 e Ft |
| b) felújítások | 0 e Ft |
| c) lakástámogatás | 0 e Ft |
| d) lakásépítés | 0 e Ft |
| e) egyéb felhalmozási kiadások | 0 e Ft |
| ebből: felhalmozási általános tartalék | 1.192 e Ft |
| kölcsön nyújtása, visszafizetése | 0 e Ft |
(2) A 7. § (1) bekezdésének a)-b) pontjában megjelölt beruházási, felújítási kiadásokat tételesen a 2/c. számú melléklet tartalmazza. A támogatásokat a 2/d. számú melléklet tartalmazza. A bevételek és a kiadások kötelező, önként vállalt és az állam igazgatási feladatok szerinti bontását a 2/e melléklet tartalmazza.
8. §
Az önkormányzat a 2. sz. mellékletben meghatározott kiadásai között az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására 6 169 e Ft összegű működési általános tartalékot, és 1 192 Ft összegű fejlesztési általános képez, melyek felett a képviselő-testület rendelkezik.
9.§
A képviselő-testület a fejlesztési és működési feladatok mérlegét a 3. számú mellékletben kimutatottak szerint veszi tudomásul.
10. §
A képviselő-testület az intézmények létszámkeretét a 4. számú melléklet szerint rögzíti, melyben a közfoglalkoztatottak 2013. évi létszám-előirányzata is feltüntetésre kerül.
11.§
Az önkormányzat előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervét az 5. számú melléklet mutatja be.
12.§
Az önkormányzat közbeszerzési tervét a 6. számú melléklet tartalmazza.
13. §
Az önkormányzat az adósságkonszolidáció után hitelállománnyal nem rendelkezik. A törlesztések évenkénti ütemezése a 7. számú mellékletben található (0 Ft összeggel).
14. §
A több évre áthúzódó kötelezettségvállalásokat a 8. számú melléklet mutatja be.
15. §
A közvetett támogatásokat a 9. számú melléklet részletezi.
16. §
Az adósságot keletkeztető ügyleteket a 10. számú melléklet részletezi.
17.§
Az Önkormányzat Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 10. melléklet részletezi.
II.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
18. §
(1) A költségvetési szerveknek a jóváhagyott éves költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályokban, valamint az alapító okiratukban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működniük és gazdálkodniuk a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség, átláthatóság szempontjainak biztosítása mellett.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételeik beszedésére, és – a bevételek teljesülése függvényében - a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(3) A költségvetési szerveknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. Amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, a tervezett kiadási előirányzatok nem teljesíthetők.
19. §
(1) A feladatalapú finanszírozást megalapozó feladatmutatók felméréséről, évközi változásáról, elszámolásáról a költségvetési szerv vezetője köteles az igénylést végző merseváti pénzügyi ügyintéző részére a kért határidőre adatot szolgáltatni.
(2) A költségvetési szervek vezetői felelősek a feladatalapú finanszírozás igénylését, évközi változásait, elszámolását megalapozó mutatószámok valóságtartalmáért, a normatív elszámolásokhoz szükséges dokumentumok helyességéért, valamint kötelesek a normatív támogatás alapját képező nyilvántartásokat naprakészen vezetni.
20. §
Az egyesületeknek, civil szervezeteknek nyújtott működési célú támogatások folyósítására azt követően kerülhet sor, hogy a támogatott szervezetekkel az önkormányzat nevében a polgármester megállapodást köt a támogatási összeg rendeltetésszerű felhasználásáról, valamint annak elszámolásáról.
21. §
A képviselő-testület az önkormányzat számára év közben biztosított központi pótelőirányzatokkal a költségvetési rendeletet legalább negyedévente, de legkésőbb az éves beszámoló jóváhagyását megelőző képviselő-testületi ülésen december 31-i hatállyal módosítja.
III. Záró rendelkezések
22. §
(1) Ez a rendelet a kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2013. január 1. napjától kell alkalmazni.
(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.