Mersevát Község Önkormányzata képviselő-testületének 1/2016. (II.16.) önkormányzati rendelete
a 2016. évi költségvetésről
Hatályos: 2016. 02. 17- 2016. 09. 20Mersevát Község Önkormányzata képviselő-testületének 1/2016. (II.16.) önkormányzati rendelete
a 2016. évi költségvetésről
2016-02-17-tól 2016-09-20-ig
Mersevát Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1.§
A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre terjed ki.
I.
Költségvetési bevételek, kiadások, költségvetési egyenleg
2.§
A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételét, kiadását, költségvetési egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg.
Bevételek | Kiadások | Egyenleg | |||
Költségvetési bevételek | 43 185 | Költségvetési kiadások | 46 891 | Költségvetési egyenleg | -3 706 |
Költségvetési hiány belső finanszírozása | 3 706 | ||||
Ebből: Működési pénzmaradvány | 3 706 | ||||
Felhalmozási pénzmaradvány | 0 | ||||
Költségvetési hiány külső finanszírozása (finanszírozási bevételek) | 0 | Finanszírozási kiadások | 0 | ||
Ebből: Működési hitel felvétel | 0 | Ebből: Működési hitel törlesztés | |||
Felhalmozási hitel felvétel | 0 | Felhalmozási hitel törlesztés | 0 | ||
Bevételek főösszege | 46 891 | Kiadások főösszege | 46 891 | 0 |
Költségvetési bevételek
3.§
(1) A bevételek címek szerinti részletezését az 1. számú melléklet tartalmazza.
(2) A 2. §-ban meghatározott bevételi főösszegből
a) működési célokat szolgáló forrás 46 687 e Ft
b) felhalmozási célú bevétel 204 e Ft
(3) Költségvetési bevételek megoszlása kiemelt előirányzatok szerint:
a) működési bevétel 5 156 e Ft
b) közhatalmi bevételek 9 030 e Ft
c) működési célú támogatás államháztartáson belül 28 795 e Ft
d) működési célú átvett pénzeszközök 0 e Ft
e) felhalmozási bevételek 0 e Ft
f) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 e Ft
g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 204 e Ft
h) finanszírozási bevételek 3 706 e Ft
(4) A feladatalapú finanszírozás előirányzatainak további részletezését az 2. számú melléklet mutatja.
(5) Az önkormányzat bevételei kormányzati funkciók szerinti bontását az 3. számú melléklet tartalmazza.
(6) Az intézményi bevételek kiemelt előirányzatok szerinti bontását, a költségvetési szervek önkormányzati támogatását az 4. számú melléklet tartalmazza.
(7) Az önkormányzat bevételei kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontását az 5. számú melléklet tartalmazza.
4.§
(1) A működési célú források között működési hitel (likvid hitel) igénybe vétele nem szerepel.
(2) A felhalmozási célú források között fejlesztési célú hitel felvétele nem szerepel.
(3) Az (1)-(2) bekezdésben meghatározott hitelek igénybevétele a mindenkori pénzügyi szükségletek függvényében történik.
Költségvetési kiadások
5.§
(1) A kiadások címek szerinti részletezését a 6. számú melléklet tartalmazza.
(2) A 2. §-ban meghatározott kiadási főösszegből
a) működési, fenntartási kiadásokra 43 493 e Ft-ot
b) felhalmozási kiadásokra 3 398 e Ft-ot
biztosít.
6. §
(1) A képviselő-testület az 5. § (2) a) pontjában megjelölt működési, fenntartási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontását az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) személyi juttatások 18 028 e Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok 4 823 e Ft
c) dologi kiadások 13 278 e Ft
d) egyéb működési kiadások 2 725 e Ft
e) ellátottak pénzbeli támogatása 3 034 e Ft
f) tartalék 1 605 e Ft
(2) Az önkormányzat kiadásait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 7. számú melléklet részletezi.
(3) Az (1) bekezdésben megjelölt kiadásokat és kiemelt előirányzatokat intézményi megbontásban a 8. számú melléklet tartalmazza.
7. §
(1) A képviselő-testület az 5. § (2) b) pontjában megjelölt felhalmozási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontását az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) beruházások 3 110 e Ft
b) felújítások 288 e Ft
c) egyéb felhalmozási célú kiadások 0 e Ft
(2) A 7. § (1) bekezdésének a)-b) pontjában megjelölt beruházási, felújítási kiadásokat tételesen a 9. számú melléklet tartalmazza. A támogatásokat a 10. számú melléklet tartalmazza. A kiadások kötelező, önként vállalt és az állam igazgatási feladatok szerinti bontását a 11. számú melléklet tartalmazza.
8. §
Az önkormányzat a 6. sz. mellékletben meghatározott kiadásai között az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására 1 605 e Ft összegű működési általános tartalékot képez, melyek felett a képviselő-testület rendelkezik.
9.§
A képviselő-testület a fejlesztési és működési feladatok mérlegét a 12. számú mellékletben kimutatottak szerint veszi tudomásul.
10. §
A képviselő-testület az intézmények létszámkeretét a 13. számú melléklet szerint rögzíti, melyben a közfoglalkoztatottak 2016. évi létszám-előirányzata is feltüntetésre kerül.
11.§
Az önkormányzat előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervét az 14. számú melléklet mutatja be.
12.§
Az önkormányzat több évre áthúzódó kötelezettségvállalásokat nem tervez.
13. §
Az önkormányzat az adósságkonszolidáció után hitelállománnyal nem rendelkezik.
14. §
Az Önkormányzat Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 15. melléklet részletezi.
15. §
A költésvetési évet követő 3 évre tervezett előirányzatokat a 16. számú melléklet részletezi.
II.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
16. §
(1) A költségvetési szerveknek a jóváhagyott éves költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályokban, valamint az alapító okiratukban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működniük és gazdálkodniuk a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség, átláthatóság szempontjainak biztosítása mellett.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételeik beszedésére, és – a bevételek teljesülése függvényében - a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(3) A költségvetési szerveknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. Amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, a tervezett kiadási előirányzatok nem teljesíthetők.
17. §
(1) A feladatalapú finanszírozást megalapozó feladatmutatók felméréséről, évközi változásáról, elszámolásáról a költségvetési szerv vezetője köteles az igénylést végző merseváti pénzügyi ügyintéző részére a kért határidőre adatot szolgáltatni.
(2) A költségvetési szervek vezetői felelősek a feladatalapú finanszírozás igénylését, évközi változásait, elszámolását megalapozó mutatószámok valóságtartalmáért, a normatív elszámolásokhoz szükséges dokumentumok helyességéért, valamint kötelesek a normatív támogatás alapját képező nyilvántartásokat naprakészen vezetni.
18. §
Az egyesületeknek, civil szervezeteknek nyújtott működési célú támogatások folyósítására azt követően kerülhet sor, hogy a támogatott szervezetekkel az önkormányzat nevében a polgármester megállapodást köt a támogatási összeg rendeltetésszerű felhasználásáról, valamint annak elszámolásáról.
19. §
A képviselő-testület az önkormányzat számára év közben biztosított központi pótelőirányzatokkal a költségvetési rendeletet legalább negyedévente, de legkésőbb az éves beszámoló jóváhagyását megelőző képviselő-testületi ülésen december 31-i hatállyal módosítja.
III. Záró rendelkezések
20. §
(1) Ez a rendelet a kihirdetése napját követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2016. január 1. napjától kell alkalmazni.
(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.
Celldömölk, 2016. február 15.
Farkas Gábor Csillag Albert
jegyző polgármester