Mersevát Község Önkormányzata képviselő-testületének 1/2018. (II.13.) önkormányzati rendelete
a 2018. évi költségvetésről
Hatályos: 2019. 04. 17Mersevát Község Önkormányzata képviselő-testületének 1/2018. (II.13.) önkormányzati rendelete
a 2018. évi költségvetésről
2019-04-17-tól
Mersevát Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikke (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1.§
A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre terjed ki.
2.§
A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételét, kiadását, költségvetési egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg.
Bevételek | Kiadások | Egyenleg | ||
Költségvetési bevételek | 49 822 209 | Költségvetési kiadások | 169 944 261 | -120 122 052 |
Költségvetési hiány belső finanszírozása | 120 236 413 | 120 236 413 | ||
Ebből: Működési pénzmaradvány | 120 236 413 | |||
Felhalmozási pénzmaradvány | 0 | |||
Költségvetési hiány külső finanszírozása (finanszírozási bevételek) | 950 374 | Finanszírozási kiadások | 1 064 735 | -114 361- |
Ebből: Államháztartáson belüli megelőlegezések | 950 374 | Ebből: Államháztartáson belüli megelőlegezések | 1 064 735 | |
Bevételek főösszege | 171 008 996 | Kiadások főösszege | 171 008 996 | 0 |
Költségvetési bevételek
3.§
(1) A bevételek címek szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.
(2) A 2. §-ban meghatározott bevételi főösszegből
a) működési célokat szolgáló forrás 64 144 380 Ft
b) felhalmozási célú bevétel 106 864 616 Ft
(3) Költségvetési bevételek megoszlása kiemelt előirányzatok szerint:
a) működési bevétel 4 885 557 Ft
b) közhatalmi bevételek 11 343 067 Ft
c) működési célú támogatás államháztartáson belül 33 343 000 Ft
d) működési célú átvett pénzeszközök 46 585 Ft
e) felhalmozási bevételek 0 Ft
f) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 204 000 Ft
h) finanszírozási bevételek 121 186 787 Ft
(4) A feladatalapú finanszírozás előirányzatainak további részletezését a 2. melléklet mutatja.
(5) Az önkormányzat bevételei kormányzati funkciók szerinti bontását a 3. melléklet tartalmazza.
(6) Az intézményi bevételek kiemelt előirányzatok szerinti bontását, a költségvetési szervek önkormányzati támogatását a 4. melléklet tartalmazza.
(7) Az önkormányzat bevételei kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontását az 5. melléklet tartalmazza.
4.§
(1) A működési célú források között működési hitel (likvid hitel) igénybe vétele nem szerepel.
(2) A felhalmozási célú források között fejlesztési célú hitel felvétele nem szerepel.
(3) Az (1)-(2) bekezdésben meghatározott hitelek igénybevétele a mindenkori pénzügyi szükségletek függvényében történik.
.
Költségvetési kiadások
5.§
(1) A kiadások címek szerinti részletezését a 6. melléklet tartalmazza.
(2) A 2. §-ban meghatározott kiadási főösszegből
a) működési, fenntartási kiadásokra 52 602 855 Ft-ot
b) felhalmozási kiadásokra 118 406 141 Ft-ot
biztosít.
6. §
(1) A képviselő-testület az 5. § (2) a) pontjában megjelölt működési, fenntartási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontását az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) személyi juttatások 20 533 675 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok 4 156 412 Ft
c) dologi kiadások 12 857 168 Ft
d) egyéb működési kiadások 3 731 080 Ft
e) ellátottak pénzbeli támogatása 2 400 350 Ft
f) tartalék 7 859 435 Ft
g) finanszírozási kiadások 1 064 735 Ft
(2) Az önkormányzat kiadásait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 7. melléklet részletezi.
(3) Az (1) bekezdésben megjelölt kiadásokat és kiemelt előirányzatokat intézményi megbontásban a 8. melléklet tartalmazza.
7. §
(1) A képviselő-testület az 5. § (2) b) pontjában megjelölt felhalmozási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontását az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) beruházások 9 146 879 Ft
b) felújítások 108 956 403 Ft
c) egyéb felhalmozási célú kiadások 302 859 Ft
(2) A 7. § (1) bekezdésének a)-b) pontjában megjelölt beruházási, felújítási kiadásokat tételesen a 7. melléklet tartalmazza. A támogatásokat a 9. melléklet tartalmazza. A kiadások kötelező, önként vállalt és az államigazgatási feladatok szerinti bontását a 10. melléklet tartalmazza.
8. §
Az önkormányzat a 6. mellékletben meghatározott kiadásai között az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására 7 859 435 Ft összegű működési általános tartalékot képez, melyek felett a képviselő-testület rendelkezik.
9.§
A képviselő-testület a fejlesztési és működési feladatok mérlegét a 12. mellékletben kimutatottak szerint veszi tudomásul.
10. §
A képviselő-testület az intézmények létszámkeretét a 13. melléklet szerint rögzíti, melyben a közfoglalkoztatottak 2018. évi létszám-előirányzata is feltüntetésre kerül.
11.§
Az önkormányzat előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervét a 14. melléklet mutatja be.
12.§
Az önkormányzat több évre áthúzódó kötelezettségvállalásokat nem tervez.
13. §
Az önkormányzat az adósságkonszolidáció után hitelállománnyal nem rendelkezik.
14. §
Az Önkormányzat Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 15. melléklet részletezi.
15. §
A költésvetési évet követő 3 évre tervezett előirányzatokat a 16. melléklet részletezi.
II.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
16. §
(1) A költségvetési szerveknek a jóváhagyott éves költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályokban, valamint az alapító okiratukban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működniük és gazdálkodniuk a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség, átláthatóság szempontjainak biztosítása mellett.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételeik beszedésére, és – a bevételek teljesülése függvényében - a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(3) A költségvetési szerveknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. Amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, a tervezett kiadási előirányzatok nem teljesíthetők.
17. §
(1) A feladatalapú finanszírozást megalapozó feladatmutatók felméréséről, évközi változásáról, elszámolásáról a költségvetési szerv vezetője köteles az igénylést végző merseváti pénzügyi ügyintéző részére a kért határidőre adatot szolgáltatni.
(2) A költségvetési szervek vezetői felelősek a feladatalapú finanszírozásigénylését, évközi változásait, elszámolását megalapozó mutatószámok valóságtartalmáért, a normatív elszámolásokhoz szükséges dokumentumok helyességéért, valamint kötelesek a normatív támogatás alapját képező nyilvántartásokat naprakészen vezetni.
18. §
Az egyesületeknek, civil szervezeteknek nyújtott működési célú támogatások folyósítására azt követően kerülhet sor, hogy a támogatott szervezetekkel az önkormányzat nevében a polgármester megállapodást köt a támogatási összeg rendeltetésszerű felhasználásáról, valamint annak elszámolásáról.
19. §
A képviselő-testület az önkormányzat számára év közben biztosított központi pótelőirányzatokkal a költségvetési rendeletet legalább negyedévente, de legkésőbb az éves beszámoló jóváhagyását megelőző képviselő-testületi ülésen december 31-i hatállyal módosítja.
III. Záró rendelkezések
20. §
Ezen a rendelet a kihirdetése napját követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2018. január 1. napjától kell alkalmazni.
Celldömölk, 2018. február 12.
Farkas Gábor Csillag Albert
jegyző polgármester