Mersevát Község Önkormányzata képviselő-testületének 1/2019. (II.12.) önkormányzati rendelete
a 2019. évi költségvetésről
Hatályos: 2020. 07. 01Mersevát Község Önkormányzata képviselő-testületének 1/2019. (II.12.) önkormányzati rendelete
a 2019. évi költségvetésről
2020-07-01-tól
Mersevát Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikke (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1.§
A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre terjed ki.
I.
Költségvetési bevételek, kiadások, költségvetési egyenleg
2.§
A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételét, kiadását, költségvetési egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg.
Bevételek | Kiadások | Egyenleg | ||
Költségvetési bevételek | 45 829 637 | Költségvetési kiadások | 63 520 810 | -17 691 173 |
Költségvetési hiány belső finanszírozása | 18 641 547 | 18 641 547 | ||
Ebből: Működési pénzmaradvány | 18 641 547 | |||
Felhalmozási pénzmaradvány | 0 | |||
Költségvetési hiány külső finanszírozása (finanszírozási bevételek) | 0 | Finanszírozási kiadások | 950 374 | -950 374- |
Ebből: Államháztartáson belüli megelőlegezések | 0 | Ebből: Államháztartáson belüli megelőlegezések | 950 374 | |
Bevételek főösszege | 64 471 184 | Kiadások főösszege | 64 471 184 | 0 |
Költségvetési bevételek
3.§
(1) A bevételek címek szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.
(2) A 2. §-ban meghatározott bevételi főösszegből
a) működési célokat szolgáló forrás 63 933 184 Ft
b) felhalmozási célú bevétel 538 000 Ft
(3) Költségvetési bevételek megoszlása kiemelt előirányzatok szerint:
a) működési bevétel 4 560 646 Ft
b) közhatalmi bevételek 11 353 618 Ft
c) működési célú támogatás államháztartáson belül 28 758 023 Ft
d) működési célú átvett pénzeszközök 619 350 Ft
e) felhalmozási bevételek 0 Ft
f) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 334 000 Ft
g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 204 000 Ft
h) finanszírozási bevételek 18 641 547 Ft
(4) A feladatalapú finanszírozás előirányzatainak további részletezését a 2. melléklet mutatja.
(5) Az önkormányzat bevételei kormányzati funkciók szerinti bontását a 3. melléklet tartalmazza.
(6) Az intézményi bevételek kiemelt előirányzatok szerinti bontását, a költségvetési szervek önkormányzati támogatását a 4. melléklet tartalmazza.
(7) Az önkormányzat bevételei kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontását az 5. melléklet tartalmazza.
4.§
(1) A működési célú források között működési hitel (likvid hitel) igénybe vétele nem szerepel.
(2) A felhalmozási célú források között fejlesztési célú hitel felvétele nem szerepel.
(3) Az (1)-(2) bekezdésben meghatározott hitelek igénybevétele a mindenkori pénzügyi szükségletek függvényében történik.
Költségvetési kiadások
5.§
(1) A kiadások címek szerinti részletezését a 6. melléklet tartalmazza.
(2) A 2. §-ban meghatározott kiadási főösszegből
a) működési, fenntartási kiadásokra 54 511 331 Ft-ot
b) felhalmozási kiadásokra 9 959 853 Ft-ot
biztosít.
6. §
(1) A képviselő-testület az 5. § (2) a) pontjában megjelölt működési, fenntartási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontását az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) személyi juttatások 26 056 088 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok 4 908 898 Ft
c) dologi kiadások 13 419 975 Ft
d) egyéb működési kiadások 3 354 724 Ft
e) ellátottak pénzbeli támogatása 2 414 072 Ft
f) tartalék 3 407 200 Ft
g) finanszírozási kiadások 950 374 Ft
(2) Az önkormányzat kiadásait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 7. melléklet részletezi.
(3) Az (1) bekezdésben megjelölt kiadásokat és kiemelt előirányzatokat intézményi megbontásban a 8. melléklet tartalmazza.
7. §
(1) A képviselő-testület az 5. § (2) b) pontjában megjelölt felhalmozási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontását az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) beruházások 6 381 990 Ft
b) felújítások 3 077 863 Ft
c) egyéb felhalmozási célú kiadások 500 000 Ft
(2) A 7. § (1) bekezdésének a)-b) pontjában megjelölt beruházási, felújítási kiadásokat tételesen a 7. melléklet tartalmazza. A támogatásokat a 9. melléklet tartalmazza. A kiadások kötelező, önként vállalt és az államigazgatási feladatok szerinti bontását a 10. melléklet tartalmazza.
8. §
Az önkormányzat a 6. mellékletben meghatározott kiadásai között az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására 3 407 200 Ft összegű működési általános tartalékot képez, melyek felett a képviselő-testület rendelkezik.
9.§
A képviselő-testület a fejlesztési és működési feladatok mérlegét a 12. mellékletben kimutatottak szerint veszi tudomásul.
10. §
A képviselő-testület az intézmények létszámkeretét a 13. melléklet szerint rögzíti, melyben a közfoglalkoztatottak 2019. évi létszám-előirányzata is feltüntetésre kerül.
11.§
Az önkormányzat előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervét a 14. melléklet mutatja be.
12.§
Az önkormányzat több évre áthúzódó kötelezettségvállalásokat nem tervez.
13. §
Az önkormányzat az adósságkonszolidáció után hitelállománnyal nem rendelkezik.
14. §
Az Önkormányzat Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 15. melléklet részletezi.
15. §
A költésvetési évet követő 3 évre tervezett előirányzatokat a 16. melléklet részletezi.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
16. §
(1) A költségvetési szerveknek a jóváhagyott éves költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályokban, valamint az alapító okiratukban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működniük és gazdálkodniuk a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség, átláthatóság szempontjainak biztosítása mellett.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételeik beszedésére, és – a bevételek teljesülése függvényében - a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(3) A költségvetési szerveknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. Amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, a tervezett kiadási előirányzatok nem teljesíthetők.
17. §
(1) A feladatalapú finanszírozást megalapozó feladatmutatók felméréséről, évközi változásáról, elszámolásáról a költségvetési szerv vezetője köteles az igénylést végző merseváti pénzügyi ügyintéző részére a kért határidőre adatot szolgáltatni.
(2) A költségvetési szervek vezetői felelősek a feladatalapú finanszírozásigénylését, évközi változásait, elszámolását megalapozó mutatószámok valóságtartalmáért, a normatív elszámolásokhoz szükséges dokumentumok helyességéért, valamint kötelesek a normatív támogatás alapját képező nyilvántartásokat naprakészen vezetni.
18. §
Az egyesületeknek, civil szervezeteknek nyújtott működési célú támogatások folyósítására azt követően kerülhet sor, hogy a támogatott szervezetekkel az önkormányzat nevében a polgármester megállapodást köt a támogatási összeg rendeltetésszerű felhasználásáról, valamint annak elszámolásáról.
19. §
A képviselő-testület az önkormányzat számára év közben biztosított központi pótelőirányzatokkal a költségvetési rendeletet legalább negyedévente, de legkésőbb az éves beszámoló jóváhagyását megelőző képviselő-testületi ülésen december 31-i hatállyal módosítja.
III. Záró rendelkezések
20. §
Ezen a rendelet a kihirdetése napját követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2019. január 1. napjától kell alkalmazni.
Celldömölk, 2019. február 11.
Farkas Gábor Csillag Albert
jegyző polgármester