Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete

a 2022. évi költségvetésről

Hatályos: 2023. 04. 19

Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete

a 2022. évi költségvetésről

2023.04.19.

Mersevát Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikke (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre terjed ki.

I. Fejezet

Költségvetési bevételek, kiadások, költségvetési egyenleg

2. §¹ A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételét, kiadását, költségvetési egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg.

a) Bevételek 366 581 456 Ft

aa) költségvetési bevételek: 96 709 757 Ft

ab) költségvetési hiány belső finanszírozása: 269 871 699 Ft

ac) költségvetési hiány külső finanszírozása: 0 Ft

b) Kiadások 366 581 456 Ft

ba) költségvetési kiadások: 365 152 318 Ft

bb) finanszírozási kiadások: 1 429 138 Ft

c) Bevételek és kiadások egyenlege: 0 Ft

ca) költségvetési bevételek és kiadások egyenlege: -268 442 561 Ft

cb) finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege: 268 442 561 Ft

II. Fejezet

Költségvetési bevételek

3. §² (1) A bevételek címek szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.

(2) A 2. §-ban meghatározott bevételi főösszegből

a) működési célokat szolgáló forrás 69 987 854 Ft

b) felhalmozási célú bevétel 296 593 602 Ft

(3) Költségvetési bevételek megoszlása kiemelt előirányzatok szerint:

a) működési bevétel 4 970 758 Ft

b) közhatalmi bevételek 8 946 198 Ft

c) működési célú támogatás államháztartáson belül 46 963 718 Ft

d) működési célú átvett pénzeszközök 7 250 Ft

e) felhalmozási bevételek 0 Ft

f) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 35 617 833 Ft

g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 204 000 Ft

h) finanszírozási bevételek 269 871 699 Ft

(4) A feladatalapú finanszírozás előirányzatainak további részletezését a 2. melléklet mutatja.

(5) Az önkormányzat bevételei kormányzati funkciók szerinti bontását a 3. melléklet tartalmazza.

(6) Az intézményi bevételek kiemelt előirányzatok szerinti bontását, a költségvetési szervek önkormányzati támogatását a 4. melléklet tartalmazza.

(7) Az önkormányzat bevételei kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontását az 5. melléklet tartalmazza.

4. § (1) A működési célú források között működési hitel (likvid hitel) igénybevétele nem szerepel.

(2) A felhalmozási célú források között fejlesztési célú hitel felvétele nem szerepel.

(3) Az (1)–(2) bekezdésben meghatározott hitelek igénybevétele a mindenkori pénzügyi szükségletek függvényében történik.

III. Fejezet

Költségvetési kiadások

5. §³ (1) A kiadások címek szerinti részletezését a 6. melléklet tartalmazza.

(2) A 2. §-ban meghatározott kiadási főösszegből

a) működési, fenntartási kiadásokra 118 527 570 Ft-ot

b) felhalmozási kiadásokra 248 053 886 Ft-ot biztosít.

6. §⁴ (1) A képviselő-testület az 5. § (2) a) pontjában megjelölt működési, fenntartási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontását az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) személyi juttatások 28 025 998 Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok 3 497 826 Ft

c) dologi kiadások 74 716 487 Ft

d) egyéb működési kiadások 5 696 439 Ft

e) ellátottak pénzbeli támogatása 2 106 654 Ft

f) tartalék 3 055 028 Ft

g) finanszírozási kiadások 1 429 138 Ft

(2) Az önkormányzat kiadásait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 7. melléklet részletezi.

(3) Az (1) bekezdésben megjelölt kiadásokat és kiemelt előirányzatokat intézményi megbontásban a 8. melléklet tartalmazza.

7. §⁵ (1) A képviselő-testület az 5. § (2) b) pontjában megjelölt felhalmozási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontását az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) beruházások 210 318 119 Ft

b) felújítások 37 735 760 Ft

c) egyéb felhalmozási célú kiadások 7 Ft

(2) A 7. § (1) bekezdésének a)-b) pontjában megjelölt beruházási, felújítási kiadásokat tételesen a 7. melléklet tartalmazza. A támogatásokat a 9. melléklet tartalmazza. A kiadások kötelező, önként vállalt és az államigazgatási feladatok szerinti bontását a 10. melléklet tartalmazza.

8. §⁶ Az önkormányzat a 6. mellékletben meghatározott kiadásai között az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására 3 055 028 Ft összegű működési általános tartalékot képez, melyek felett a képviselő-testület rendelkezik.

9. § A képviselő-testület a fejlesztési és működési feladatok mérlegét a 12. mellékletben kimutatottak szerint veszi tudomásul.

10. § A képviselő-testület az intézmények létszámkeretét a 13. melléklet szerint rögzíti, melyben a közfoglalkoztatottak 2022. évi létszám-előirányzata is feltüntetésre kerül.

11. § Az önkormányzat előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervét a 14. melléklet mutatja be.

12. § Az önkormányzat több évre áthúzódó kötelezettségvállalásokat nem tervez.

13. § Az önkormányzat az adósságkonszolidáció után hitelállománnyal nem rendelkezik.

14. § Az Önkormányzat Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 15. melléklet részletezi.

15. § A költésvetési évet követő 3 évre tervezett előirányzatokat a 16. melléklet részletezi.

IV. Fejezet

A költségvetés végrehajtásának szabályai

16. § (1) A költségvetési szerveknek a jóváhagyott éves költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályokban, valamint az alapító okiratukban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működniük és gazdálkodniuk a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség, átláthatóság szempontjainak biztosítása mellett.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételeik beszedésére, és – a bevételek teljesülése függvényében - a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(3) A költségvetési szerveknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. Amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, a tervezett kiadási előirányzatok nem teljesíthetők.

17. § (1) A feladatalapú finanszírozást megalapozó feladatmutatók felméréséről, évközi változásáról, elszámolásáról a költségvetési szerv vezetője köteles az igénylést végző merseváti pénzügyi ügyintéző részére a kért határidőre adatot szolgáltatni.

(2) A költségvetési szervek vezetői felelősek a feladatalapú finanszírozásigénylését, évközi változásait, elszámolását megalapozó mutatószámok valóságtartalmáért, a normatív elszámolásokhoz szükséges dokumentumok helyességéért, valamint kötelesek a normatív támogatás alapját képező nyilvántartásokat naprakészen vezetni.

18. § Az egyesületeknek, civil szervezeteknek nyújtott működési célú támogatások folyósítására azt követően kerülhet sor, hogy a támogatott szervezetekkel az önkormányzat nevében a polgármester megállapodást köt a támogatási összeg rendeltetésszerű felhasználásáról, valamint annak elszámolásáról.

19. § A képviselő-testület az önkormányzat számára év közben biztosított központi pótelőirányzatokkal a költségvetési rendeletet legalább negyedévente, de legkésőbb az éves beszámoló jóváhagyását megelőző képviselő-testületi ülésen december 31-i hatállyal módosítja.

V. Fejezet

Záró rendelkezések

20. § Ezen a rendelet a kihirdetése napját követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet⁷

BEVÉTELEK
2022
	Módosított előirányzat	Változás	Módosított előirányzat
1. Működési bevételek	4 965 950	4 808	4 970 758
- Alaptevékenységgel összefüggő egyéb bevétel	4 965 950	4 808	4 970 758

2. Közhatalmi bevételek	8 700 000	246 198	8 946 198
*- Helyi adók*	*8 700 000*	*246 198*	*8 946 198*
- Iparűzési adó	7 500 000	0	7 500 000
- Magánszemélyek kommunális adója	1 200 000	197 290	1 397 290
- Talajterhelési díj	0	0	0
- idegenforgalmi adó	0	0	0
- pótlék, bírság	0	48 908	48 908
*- Átengedett központi adók*	0	0	0
-gépjárműadó	0	0	0

3. Működési célú támogatás államháztartáson belülről	43 501 209	3 462 509	46 963 718
- Feladatalapú finanszírozás bevételei	41 880 320	1 649 072	43 529 392
- Iparűzési adó kiegészítése	1 619 312	1 619 312	3 238 624
- Elszámolásbólszármazó bevételek	1 577	0	1 577
- Közművelődési támogatás EMMI-től	0	194 125	194 125

4. Működési célú átvett pénzeszközök	0	7 250	7 250
- Egyéb vállalkozástól kapott támogatás	0	7 250	7 250

5. Felhalmozási bevételek	0	0	0
6. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	35 617 833	0	35 617 833
- MFP útfelújítás támogatása	33 631 960	0	33 631 960
- MFP Közösségszervezéshez kapcsolódó eszközbeszerzés	1 985 873	0	1 985 873

7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	204 000	0	204 000
- Fundamentától pénzeszközátvétel	204 000		204 000

Működési és felhalmozási bevétel összesen:	92 988 992	3 720 765	96 709 757

8. Finanszírozási bevételek	269 871 699	0	269 871 699
- Felhalmozási célú finanszírozási bevétel	0		0
- Működési célú finanszírozási bevétel (folyószámlahitel igénybevételét nem tervezzük)	0		0
*Pénzmaradvány*	269 871 699	0	269 871 699
- ebből szabad	7 670 792	0	7 670 792
- kötelezettséggel terhelt	262 200 907	0	262 200 907

BEVÉTELEK ÖSSZESEN	362 860 691	3 720 765	366 581 456

2. melléklet⁸

Feladatalapú finanszírozás bevételei
Támogatási jogcím	Támogatási összeg	8/2022(I.14.) Korm. rendelet	9/2022(I.14.) Korm. rendelet	Összesen
1.1. A települési önkormányzatok működésének általános támogatása				0
1.1.1. A települési önkormányzatok működésének támogatása				0
1.1.1.1.Önkormányzati hivatal működésének támogatása - elismert hivatali létszám alapján				0
1.1.1.1.Önkormányzati hivatal működésének támogatása - székhelynél	0	0	0	0
1.1.1.2. Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása	2 086 560	66 240		2 152 800
1.1.1.3. Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása	1 888 000	88 500		1 976 500
1.1.1.4. Településüzemeltetés - köztemető támogatása	100 000	0		100 000
1.1.1.5. Településüzemeltetés - közutak támogatása	1 437 025	61 150		1 498 175
1.1.1.6. Egyéb önkormányzati feladatok	6 000 000	600 000	1 957 827	8 557 827
1.1.1.7. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása	0			0
Összesen:	11 511 585	815 890	1 957 827	14 285 302
1.2. A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása				0
1.2.1.1. Óvodaműködtetési támogatás - óvoda nyitvatartási ideje eléri a 8 órát	2 090 000	386 000		2 476 000
1.2.2.1. Pedagógusok béralapú támogatása	10 209 150	1 106 440		11 315 590
1.2.3.1.1.1.1. Pedagógusok II. kategóriába sorolt pedagógusok, pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők kiegészítő támogatása	432 000	35 690		467 690
1.2.5.2.1. Pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása	3 339 000	269 500		3 608 500
Összesen:	16 070 150	1 797 630	0	17 867 780
1.3. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása				0
1.3.1. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása	3 759 054			3 759 054
Összesen:	3 759 054	0	0	3 759 054
1.4. A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása				0
1.4.1.1. Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás	1 562 880	165 312		1 728 192
1.4.1.2. Intézményi gyermekétkeztetés - üzemeltetési támogatás	3 568 904			3 568 904
1.4.2.Szünidei étkeztetés	50 160			50 160
Összesen:	5 181 944	165 312	0	5 347 256
1.5. A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása				0
1.5.2. Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és a közművelődési feladatainak támogatása	2 270 000			2 270 000
Összesen:	2 270 000	0	0	2 270 000
Mindösszesen	38 792 733	2 778 832	1 957 827	43 529 392

3. melléklet⁹

Mersevát Község Önkormányzata bevételei kormányzati funkciók szerint
2022
Kormány-zati funkció	Kormányzati funkció neve	Bevételek összesen	B1	B2	B3	B4	B5	B6	B7	B8
Kormány-zati funkció	Kormányzati funkció neve	Bevételek összesen	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	Közhatalmi bevételek	Működési bevételek	Felhalmozási bevételek	Működési célú átvett pénzeszközök	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	Finanszírozási bevételek
011130	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	2 443 000				2 443 000
013350	Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok	2 472 950				2 472 950
018010	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	46 769 593	46 769 593
018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek	269 751 942								269 751 942
052020	Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése	204 000							204 000
062020	Területfejlesztési projektek és támogatásuk	35 617 833		35 617 833
082091	Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	244 125	194 125			50 000
084031	Civil szervezetek működési támogatása	0
900020	Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről	8 946 198			8 946 198
	Összesen:	366 449 641	46 963 718	35 617 833	8 946 198	4 965 950	0	0	204 000	269 751 942

4. melléklet¹⁰

Merseváti Óvoda bevételei kormányzati funkciók szerint
2022
Kormány-zati funkció	Kormányzati funkció neve	Bevételek összesen	B1	B2	B3	B4	B5	B6	B7	B8
Kormány-zati funkció	Kormányzati funkció neve	Bevételek összesen	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	Közhatalmi bevételek	Működési bevételek	Felhalmozási bevételek	Működési célú átvett pénzeszközök	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	Finanszírozási bevételek
018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek	23 744 888								23 744 888
091140	Óvodai nevelés, ellátás működtetésifeladatai	12 058				4 808		7 250
	Összesen:	23 756 946	0	0	0	4 808	0	7 250	0	23 744 888

5. melléklet¹¹

Kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok bevételei
2022
Megnevezés		Önkormányzat				Óvoda				Összesen
Megnevezés		Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Összesen
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	46 963 718			46 963 718				0	46 963 718
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	35 617 833			35 617 833				0	35 617 833
B3	Közhatalmi bevételek	8 946 198			8 946 198				0	8 946 198
B4	Működési bevételek	4 965 950			4 965 950	4 808			4 808	4 970 758
B5	Felhalmozási bevételek	0			0				0	0
B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0			0	7 250			7 250	7 250
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	204 000			204 000				0	204 000
B8	Finanszírozási bevételek	269 751 942			269 751 942	23 744 888			23 744 888	293 496 830
	Összesen	366 449 641	0	0	366 449 641	23 756 946	0	0	23 756 946	390 206 587

6. melléklet¹²

KIADÁSOK
2022
	Módosított előirányzat	Változás	Módosított előirányzat
1. Működési kiadások	50 781 595	55 458 716	106 240 311
Személyi juttatások	27 021 228	1 004 770	28 025 998
Munkaadót terhelő járulékok	3 464 550	33 276	3 497 826
Dologi kiadások	20 295 817	54 420 670	74 716 487

2. Egyéb működési kiadások	4 369 415	1 327 024	5 696 439
Celldömölk és Környéke Szoc. Intézményfenntartó Társulásnak ügyeleti díj	177 015	0	177 015
Közös Hivatal működtetéséhez hozzájárulás	1 770 000	0	1 770 000
Celldömölk és Környéke Szoc. Intézményfenntartó Társulásnak díjbefizetés (szoc.étkeztetés)	1 652 400	389 878	2 042 278
Civil szervezetek támogatása	770 000	0	770 000
Előző évi elszámolásból származó kiadások	0	937 146	937 146

3. Ellátottak pénzbeli támogatása	2 106 654		2 106 654
Települési támogatás	2 106 654		2 106 654

4. Tartalék	4 891 830	-1 836 802	3 055 028

5. Beruházások	263 214 842	-52 896 723	210 318 119
Csapadékvíz elvezetés I. ütem	260 771 769	-52 956 723	207 815 046
TOP_Plusz Csapadékvíz elvezetés II. ütem	457 200	0	457 200
MFP Közösségszervezéshez kapcsolódó eszközbeszerzés	1 985 873	0	1 985 873
Kisértékű tárgyi eszközök beszerzése óvoda (polcos szekrény)	0	60 000	60 000

6. Felújítások	36 067 210	1 668 550	37 735 760
Belterületi utak felújítása	2 000 000	0	2 000 000
TOP_Plusz Művelődési ház felújítása	435 250	0	435 250
MFP útfelújítás	33 631 960	0	33 631 960
Szennyvíz rendszer felújítása	0	215 670	215 670
Óvoda kerítésépítés	0	995 680	995 680
TOP_Plusz Csapadékvíz elvezetés II. ütem	0	457 200	457 200

7. Egyéb felhalmozási célú kiadások	7	0	7
Elszámolásból származó visszafizetési kötelezettség	7	0	7

Működési és felhalmozási kiadások	361 431 553	3 720 765	365 152 318

8. Finanszírozási kiadások	1 429 138	0	1 429 138
Előző évi megelőlegzés visszafizetése	1 429 138		1 429 138

KIADÁSOK ÖSSZESEN	362 860 691	3 720 765	366 581 456

7. melléklet¹³

Mersevát Község Önkormányzatának kiadásai kormányzati funkciók szerint
2022
Kormány-zati funkció	Kormányzati funkció neve	Kiadás összesen	K1	K2	K3	K4	K5	K6	K7	K8	K9
Kormány-zati funkció	Kormányzati funkció neve	Kiadás összesen	Személyi juttatások	Munkaadót terhelő járulékok	Dologi kiadások	Ellátottak pénzbeli juttatásai	Egyéb működési célú kiadások	Beruházások	Felújítások	Egyéb felhalmozási célú kiadások	Finanszírozási kiadások
011130	Önkormáyzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	72 226 670	7 904 248	1 037 744	60 229 650		3 055 028
013320	Köztemető -fenntartás és -működtetés	25 400			25 400
018010	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	2 366 291					937 146			7	1 429 138
018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek	27 614 424					3 989 293				23 625 131
0552020	Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése	265 670			50 000				215 670
062020	Településfejlesztési projektek és támogatásuk	36 017 833			400 000			1 985 873	33 631 960
063020	Víztermelés, -kezelés, -ellátás	50 000			50 000
064010	Közvilágítás	1 746 250			1 746 250
066020	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	217 066 959	4 321 518	405 745	3 175 000			208 272 246	892 450
072111	Háziorvosi alapellátás	177 800			177 800
082091	Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	4 015 690	1 016 260	133 903	2 865 527
084031	Civil szervezetek működési támogatása	770 000					770 000
107060	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások	2 106 654				2 106 654
	Összesen	364 449 641	13 242 026	1 577 392	68 719 627	2 106 654	8 751 467	210 258 119	34 740 080	7	25 054 269

8. melléklet¹⁴

Merseváti Óvoda kiadásai kormányzati funkciók szerint
2022
Kormány-zati funkció	Kormányzati funkció neve	Kiadás összesen	K1	K2	K3	K4	K5	K6	K7	K8	K9
Kormány-zati funkció	Kormányzati funkció neve	Kiadás összesen	Személyi juttatások	Munkaadót terhelő járulékok	Dologi kiadások	Ellátottak pénzbeli juttatásai	Egyéb működési célú kiadások	Beruházások	Felújítások	Egyéb felhalmozási célú kiadások	Finanszírozási kiadások
091110	Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai	13 765 320	12 001 022	1 585 694	178 604
091140	Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai	2 137 998			1 082 318			60 000	995 680
096015	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	7 853 628	2 782 950	334 740	4 735 938
	Összesen	23 756 946	14 783 972	1 920 434	5 996 860	0	0	60 000	995 680	0	0

9. melléklet¹⁵

Tervezett beruházások és felújítások
2022
Megnevezés	Összesen	Saját erő	Pályázat
Beruházások	210 318 119	517 200	209 800 919
Csapadékvíz elvezetés I. ütem	207 815 046	0	207 815 046
TOP_Plusz Csapadékvíz elvezetés II. ütem	457 200	457 200	0
MFP Közösségszervezéshez kapcsolódó eszközbeszerzés	1 985 873		1 985 873
Kisértékű tárgyi eszközök beszerzése óvoda (polcos szekrény)	60 000	60 000
Felújítások	37 735 760	4 103 800	33 631 960
Belterületi utak felújítása	2 000 000	2 000 000	0
TOP_Plusz Művelődési ház felújítása	435 250	435 250	0
MFP útfelújítás	33 631 960		33 631 960
Szennyvíz rendszer felújítása	215 670	215 670
Óvoda kerítésépítés	995 680	995 680
TOP_Plusz Csapadékvíz elvezetés II. ütem	457 200	457 200
ÖSSZESEN:	248 053 879	4 621 000	243 432 879

10. melléklet¹⁶

Támogatások
2022
	Támogatás összege

Civil egyesületek támogatása:
Merseváti Sportegyesület	700 000
Mersevát Község Önkéntes Tűzoltó Egyesülete	70 000

Működési célú pénzeszköz átadások államháztartáson belül
Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulásnak ügyeleti ellátásra	177 015
Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulásnak szociális étkeztetésre	2 042 278
Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulásnak védőnői szolgálat	0
Celldömölki Közös Önkormányzati Hivatal működtetésére	1 770 000
Előző évi elszámolásból származó kiadások	937 146

Összesen:	5 696 439

Felhalmozási célú pénzeszköz átadások
Sportkör Leader pályázat önerő támogatás	0
Sportkör TAO önrész	0

Mindösszesen:	5 696 439

11. melléklet¹⁷

Kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok kiadásai
2022
Megnevezés		Önkormányzat				Óvoda				Összesen
Megnevezés		Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Összesen
K1	Személyi juttatások	13 242 026			13 242 026	14 783 972			14 783 972	28 025 998
K2	Munkaadót terhelő járulékok	1 577 392			1 577 392	1 920 434			1 920 434	3 497 826
K3	Dologi kiadások	68 719 627			68 719 627	5 996 860			5 996 860	74 716 487
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 106 654			2 106 654	0			0	2 106 654
K5	Egyéb működési célú kiadások	7 981 467	770 000		8 751 467	0			0	8 751 467
K6	Beruházások	210 258 119			210 258 119	60 000			60 000	210 318 119
K7	Felújítások	34 740 080			34 740 080	995 680			995 680	35 735 760
K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	7			7	0			0	7
K9	Finanszírozási kiadások	25 054 269			25 054 269	0			0	25 054 269
	Összesen	363 679 641	770 000	0	364 449 641	23 756 946	0	0	23 756 946	388 206 587

12. melléklet¹⁸

Mérlegek
2022
Működési mérleg
	Módosított előirányzat	Változás	Módosított előirányzat
1./ Működési bevételek:

B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről	43 501 209	3 462 509	46 963 718
B3 Közhatalmi bevételek	8 700 000	246 198	8 946 198
B4 Működési bevételek	4 965 950	4 808	4 970 758
B6 Működési célú átvett pénzeszközök	0	7 250	7 250
Működési bevétel összesen:	57 167 159	3 720 765	60 887 924

2./ Működési kiadások:

K1 Személyi juttatások	27 021 228	1 004 770	28 025 998
K2 Munkaadót terhelő járulékok	3 464 550	33 276	3 497 826
K3 Dologi kiadások	20 295 817	54 420 670	74 716 487
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 106 654	0	2 106 654
K5 Egyéb működési célú kiadások	9 261 245	-509 778	8 751 467
Működési kiadás összesen:	62 149 494	54 948 938	117 098 432


Működési mérleg

Működési bevétel	57 167 159	3 720 765	60 887 924
Működési kiadás	62 149 494	54 948 938	117 098 432
Működési mérleg egyenlege	-4 982 335	-51 228 173	-56 210 508

Felhalmozási mérleg

3./ Felhalmozási bevétel:
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	35 617 833	0	35 617 833
B5 Felhalmozási bevételek	0	0	0
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	204 000	0	204 000
Felhalmozási bevétel összesen:	35 821 833	0	35 821 833

4./ Felhalmozási kiadások:
K6 Beruházások	263 214 842	-52 896 723	210 318 119
K7 Felújítások	36 067 210	1 668 550	37 735 760
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	7	0	7
Felhalmozási kiadás összesen	299 282 059	-51 228 173	248 053 886

Felhalmozási mérleg

Felhalmozási bevétel:	35 821 833	0	35 821 833
Felhalmozási kiadás:	299 282 059	-51 228 173	248 053 886
Felhalmozási mérleg egyenlege:	-263 460 226	51 228 173	-212 232 053

Pénzmaradvány
Felhalmozási célú pénzmaradvány	260 771 769	0	260 771 769
Működési célú pénzmaradvány	9 099 930	0	9 099 930
Pénzmaradvány összesen	269 871 699	0	269 871 699

Finanszírozási műveletek
Fejlesztési hitel felvétele	0	0	0
Működési hitel felvétele	0	0	0
Finanszírozási bevételek	0	0	0

Működési hitel törlesztése	0	0	0
Fejlesztési hitelek törlesztése	0	0	0
Előző évi megelőlegzés visszafizetése	1 429 138	0	1 429 138
Finanszírozási kiadások	1 429 138	0	1 429 138

Összevont mérleg

Bevételek összesen:	362 860 691	3 720 765	366 581 456
Kiadások összesen:	362 860 691	3 720 765	366 581 456
Összevont mérleg egyenlege	0	0	0

13. melléklet

Létszámadatok
2022
Intézmény, illetve szakfeladat megnevezése		Teljes munkaidős				Részmunkaidős				Összesen
		2022.01.01		2022.12.31		2022.01.01		2022.12.31		2022.01.01			2022.12.31
		Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Összesen	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Összesen
Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai	Állományi létszám	3		3						3	0	3	3	0	3
Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai	Számított létszám	3		3						3	0	3	3	0	3
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	Állományi létszám		1		1					0	1	1	0	1	1
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	Számított létszám		1		1					0	1	1	0	1	1
Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	Állományi létszám					1		1		1	0	1	1	0	1
	Számított létszám					0,3		0,3		0,3	0	0,3	0,3	0	0,3
Összesen:	Állományi létszám	3	1	3	1	1	0	1	0	4	1	5	4	1	5
Összesen:	Számított létszám	3	1	3	1	0,3	0	0,3	0	3,3	1	4,3	3,3	1	4,3
Közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzata: 0 fő
Kötelező feladat:	4 fő
Önként vállalt feladat: 0 fő

14. melléklet

	Mersevát Község Önkormányzata előirányzat felhasználási és likviditási ütemterve
	2022
BEVÉTELEK		Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	3 309 207	5 267 034	3 309 207	3 309 207	3 309 207	3 309 208	3 309 208	3 309 208	3 309 208	3 309 208	3 309 208	3 309 208	41 668 318
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről													0
B3	Közhatalmi bevételek			3 100 000				1 250 000		3 100 000	1 250 000			8 700 000
B4	Működési bevételek	411 329	411 329	411 329	411 329	411 329	411 329	411 329	411 329	411 329	411 329	411 329	411 331	4 935 950
B5	Felhalmozási bevételek													0
B6	Működési célú átvett pénzeszközök													0
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök													0
B8	Finanszírozási bevételek	269 871 697											204 000	270 075 697
Összesen		273 592 233	5 678 363	6 820 536	3 720 536	3 720 536	3 720 537	4 970 537	3 720 537	6 820 537	4 970 537	3 720 537	3 924 539	325 379 965
K1	Személyi juttatások	2 243 666	2 243 666	2 243 666	2 243 666	2 243 666	2 243 666	2 243 666	2 243 666	2 243 665	2 243 665	2 243 665	2 243 665	26 923 988
K2	Munkaadót terhelő járulékok	288 712	288 712	288 712	288 712	288 712	288 712	288 713	288 713	288 713	288 713	288 713	288 713	3 464 550
K3	Dologi kiadások	1 697 450	1 697 450	1 697 450	1 697 450	1 697 450	1 697 450	1 697 450	1 697 450	1 697 450	1 697 449	1 697 449	1 697 449	20 369 397
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	50 000	100 000	150 000	100 000	100 000	100 000	100 000	350 000	500 000	150 000	150 000	256 654	2 106 654
K5	Egyéb működési célú kiadások	0	385 000	442 500	1 062 207	147 500	147 500	147 500	532 500	147 500	1 062 208	147 500	3 200 104	7 422 019
K6	Beruházások	457 200				65 192 000	65 192 000	65 192 000	65 195 769					261 228 969
K7	Felújítások	435 250				2 000 000								2 435 250
K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások													0
K9	Finanszírozási kiadások	268 419 955	963 535	1 998 208	-1 671 499	-67 948 792	-65 948 791	-64 698 792	-66 587 561	1 943 209	-471 498	-806 790	-3 762 046	1 429 138
Összesen		273 592 233	5 678 363	6 820 536	3 720 536	3 720 536	3 720 537	4 970 537	3 720 537	6 820 537	4 970 537	3 720 537	3 924 539	325 379 965
Egyenleg		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

15. melléklet

Mersevát Község Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletei és saját bevételei
2022. év
Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. Törvény 3.§-a alapján
Adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek a futamidő végéig
		2022	2023	2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030	2031
a)	hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása,	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
a)	- fejlesztési hitelek törlesztése	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
b)	a számvitelről szóló törvény (a továbbiakban: Szt.) szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala a forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke, egyéb értékpapír esetén annak vételára,
c)	váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig, és annak a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyező, kamatot nem tartalmazó értéke,
d)	az Szt. szerint pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt, és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege,
e)	a visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése - ideértve az Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repóügyleteket is - a visszavásárlásig, és a kikötött visszavásárlási ár,
f)	a szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték
g)	külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.
Összesen:		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
353/2011.(XII.30.) Korm. Rend. 2. § (1) alapján
Az Önkormányzat saját bevételei
		2022	2023	2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030	2031
1.	helyi adókból származó bevétel	8 700 000	8 700 000	8 700 000	8 700 000	8 700 000	8 700 000	8 700 000	8 700 000	8 700 000	8 700 000
	iparűzési adó	7 500 000	7 500 000	7 500 000	7 500 000	7 500 000	7 500 000	7 500 000	7 500 000	7 500 000	7 500 000
	magánszemélyek kommunális adója	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000
	idegenforgalmi adó	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
2.	az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bev.	2 522 950	2 522 950	2 522 950	2 522 950	2 522 950	2 522 950	2 522 950	2 522 950	2 522 950	2 522 950
	épület értékesítés	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	földterület ért.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	lakásért.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	bérleti díjak	2 522 950	2 522 950	2 522 950	2 522 950	2 522 950	2 522 950	2 522 950	2 522 950	2 522 950	2 522 950
3.	osztalék, koncessziós díj és hozambevétel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4.	tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bev.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
5.	bírság-, pótlék-, díjbevétel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	pótlék, bírság
	talajterhelési díj
6.	kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Összesen:		11 222 950	11 222 950	11 222 950	11 222 950	11 222 950	11 222 950	11 222 950	11 222 950	11 222 950	11 222 950

16. melléklet

Költségvetési évet követő 3 év tervezett előirányzatai
2022
Működési mérleg
	2023. évi eredeti előirányzat	2024. évi eredeti előirányzat	2025. évi eredeti előirányzat
1./ Működési bevételek:
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről	41 668 318	41 668 318	41 668 318
B3 Közhatalmi bevételek	8 700 000	8 700 000	8 700 000
B4 Működési bevételek	4 935 950	4 935 950	4 935 950
B6 Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0
Működési bevétel összesen:	55 304 268	55 304 268	55 304 268
2./ Működési kiadások:
K1 Személyi juttatások	26 923 988	26 923 988	26 923 988
K2 Munkaadót terhelő járulékok	3 464 550	3 464 550	3 464 550
K3 Dologi kiadások	20 980 479	21 609 893	22 258 190
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 106 654	2 106 655	2 106 656
K5 Egyéb működési célú kiadások	4 881 201	4 369 415	4 369 415
Működési kiadás összesen:	58 356 872	58 474 501	59 122 799
Működési mérleg
Működési bevétel	55 304 268	55 304 268	55 304 268
Működési kiadás	58 356 872	58 474 501	59 122 799
Működési mérleg egyenlege	-3 052 604	-3 170 233	-3 818 531
Felhalmozási mérleg
3./ Felhalmozási bevétel:
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0
B5 Felhalmozási bevételek	0	0	0
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
Felhalmozási bevétel összesen:	0	0	0
4./ Felhalmozási kiadások:
K6 Beruházások	0	0	0
K7 Felújítások	0	0	0
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
Felhalmozási kiadás összesen	0	0	0
Felhalmozási mérleg
Felhalmozási bevétel:	0	0	0
Felhalmozási kiadás:	0	0	0
Felhalmozási mérleg egyenlege:	0	0	0
Pénzmaradvány
Felhalmozási célú pénzmaradvány	0	0	0
Működési célú pénzmaradvány	3 052 604	3 170 233	3 818 531
Pénzmaradvány összesen	3 052 604	3 170 233	3 818 531
Finanszírozási műveletek
Fejlesztési hitel felvétele	0	0	0
Működési hitel felvétele	0	0	0
Finanszírozási bevételek	0	0	0
Működési hitel törlesztése	0	0	0
Fejlesztési hitelek törlesztése	0	0	0
Finanszírozási kiadások	0	0	0
Összevont mérleg
Bevételek összesen:	58 356 872	58 474 501	59 122 799
Kiadások összesen:	58 356 872	58 474 501	59 122 799
Összevont mérleg egyenlege	0	0	0

A 2. § a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 14.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 18.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 3. § a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 14.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 18.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

Az 5. § a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 14.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. Az 5. § a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 18.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

⁴

A 6. § a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 14.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A 6. § a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 18.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

⁵

A 7. § a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 14.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A 7. § a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 18.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

⁶

A 8. § a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 14.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A 8. § a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 18.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

⁷

Az 1. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdés - 1. mellékletével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 18.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 2. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdés - 2. mellékletével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 18.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 3. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdés - 3. mellékletével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 18.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 4. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdés - 4. mellékletével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 18.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

Az 5. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdés - 5. mellékletével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 18.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 6. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdés - 6. mellékletével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 18.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 7. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdés - 7. mellékletével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 18.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 8. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (8) bekezdés - 8. mellékletével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 18.) önkormányzati rendelete 4. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 9. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (9) bekezdés - 9. mellékletével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 18.) önkormányzati rendelete 4. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 10. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (10) bekezdés - 10. mellékletével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 18.) önkormányzati rendelete 4. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁷

A 11. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (11) bekezdés - 11. mellékletével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 18.) önkormányzati rendelete 4. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁸

A 12. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (12) bekezdés - 12. mellékletével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 18.) önkormányzati rendelete 4. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.