Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete

a 2022. évi költségvetésről

Hatályos: 2022. 02. 16

Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete

a 2022. évi költségvetésről

2022.02.16.

Mersevát Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikke (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre terjed ki.

I. Fejezet

Költségvetési bevételek, kiadások, költségvetési egyenleg

2. § A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételét, kiadását, költségvetési egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg.

a) Bevételek 325 379 965 Ft

aa) költségvetési bevételek: 55 508 268 Ft

ab) költségvetési hiány belső finanszírozása: 269 871 697 Ft

ac) költségvetési hiány külső finanszírozása: 0 Ft

b) Kiadások 325 379 965 Ft

ba) költségvetési kiadások: 323 950 827 Ft

bb) finanszírozási kiadások: 1 429 138 Ft

c) Bevételek és kiadások egyenlege: 0 Ft

ca) költségvetési bevételek és kiadások egyenlege: -268 442 559 Ft

cb) finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege: 268 442 559 Ft

II. Fejezet

Költségvetési bevételek

3. § (1) A bevételek címek szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.

(2) A 2. §-ban meghatározott bevételi főösszegből

a) működési célokat szolgáló forrás 64 404 196 Ft

b) felhalmozási célú bevétel 260 771 769 Ft

(3) Költségvetési bevételek megoszlása kiemelt előirányzatok szerint:

a) működési bevétel 4 935 950 Ft

b) közhatalmi bevételek 8 700 000 Ft

c) működési célú támogatás államháztartáson belül 41 668 318 Ft

d) működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft

e) felhalmozási bevételek 0 Ft

f) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft

g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 204 000 Ft

h) finanszírozási bevételek 269 871 697 Ft

(4) A feladatalapú finanszírozás előirányzatainak további részletezését a 2. melléklet mutatja.

(5) Az önkormányzat bevételei kormányzati funkciók szerinti bontását a 3. melléklet tartalmazza.

(6) Az intézményi bevételek kiemelt előirányzatok szerinti bontását, a költségvetési szervek önkormányzati támogatását a 4. melléklet tartalmazza.

(7) Az önkormányzat bevételei kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontását az 5. melléklet tartalmazza.

4. § (1) A működési célú források között működési hitel (likvid hitel) igénybevétele nem szerepel.

(2) A felhalmozási célú források között fejlesztési célú hitel felvétele nem szerepel.

(3) Az (1)–(2) bekezdésben meghatározott hitelek igénybevétele a mindenkori pénzügyi szükségletek függvényében történik.

III. Fejezet

Költségvetési kiadások

5. § (1) A kiadások címek szerinti részletezését a 6. melléklet tartalmazza.

(2) A 2. §-ban meghatározott kiadási főösszegből

a) működési, fenntartási kiadásokra 61 715 746 Ft-ot

b) felhalmozási kiadásokra 263 664 219 Ft-ot biztosít.

6. § (1) A képviselő-testület az 5. § (2) a) pontjában megjelölt működési, fenntartási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontását az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) személyi juttatások 26 923 988 Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok 3 464 550 Ft

c) dologi kiadások 20 369 397 Ft

d) egyéb működési kiadások 4 369 415 Ft

e) ellátottak pénzbeli támogatása 2 106 654 Ft

f) tartalék 3 052 604 Ft

g) finanszírozási kiadások 1 429 138 Ft

(2) Az önkormányzat kiadásait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 7. melléklet részletezi.

(3) Az (1) bekezdésben megjelölt kiadásokat és kiemelt előirányzatokat intézményi megbontásban a 8. melléklet tartalmazza.

7. § (1) A képviselő-testület az 5. § (2) b) pontjában megjelölt felhalmozási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontását az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) beruházások 261 228 969 Ft

b) felújítások 2 435 250 Ft

c) egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft

(2) A 7. § (1) bekezdésének a)-b) pontjában megjelölt beruházási, felújítási kiadásokat tételesen a 9. melléklet tartalmazza. A támogatásokat a 10. melléklet tartalmazza. A kiadások kötelező, önként vállalt és az államigazgatási feladatok szerinti bontását a 11. melléklet tartalmazza.

8. § Az önkormányzat a 6. mellékletben meghatározott kiadásai között az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására 3 052 604 Ft összegű működési általános tartalékot képez, melyek felett a képviselő-testület rendelkezik.

9. § A képviselő-testület a fejlesztési és működési feladatok mérlegét a 12. mellékletben kimutatottak szerint veszi tudomásul.

10. § A képviselő-testület az intézmények létszámkeretét a 13. melléklet szerint rögzíti, melyben a közfoglalkoztatottak 2022. évi létszám-előirányzata is feltüntetésre kerül.

11. § Az önkormányzat előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervét a 14. melléklet mutatja be.

12. § Az önkormányzat több évre áthúzódó kötelezettségvállalásokat nem tervez.

13. § Az önkormányzat az adósságkonszolidáció után hitelállománnyal nem rendelkezik.

14. § Az Önkormányzat Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 15. melléklet részletezi.

15. § A költésvetési évet követő 3 évre tervezett előirányzatokat a 16. melléklet részletezi.

IV. Fejezet

A költségvetés végrehajtásának szabályai

16. § (1) A költségvetési szerveknek a jóváhagyott éves költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályokban, valamint az alapító okiratukban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működniük és gazdálkodniuk a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség, átláthatóság szempontjainak biztosítása mellett.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételeik beszedésére, és – a bevételek teljesülése függvényében - a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(3) A költségvetési szerveknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. Amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, a tervezett kiadási előirányzatok nem teljesíthetők.

17. § (1) A feladatalapú finanszírozást megalapozó feladatmutatók felméréséről, évközi változásáról, elszámolásáról a költségvetési szerv vezetője köteles az igénylést végző merseváti pénzügyi ügyintéző részére a kért határidőre adatot szolgáltatni.

(2) A költségvetési szervek vezetői felelősek a feladatalapú finanszírozásigénylését, évközi változásait, elszámolását megalapozó mutatószámok valóságtartalmáért, a normatív elszámolásokhoz szükséges dokumentumok helyességéért, valamint kötelesek a normatív támogatás alapját képező nyilvántartásokat naprakészen vezetni.

18. § Az egyesületeknek, civil szervezeteknek nyújtott működési célú támogatások folyósítására azt követően kerülhet sor, hogy a támogatott szervezetekkel az önkormányzat nevében a polgármester megállapodást köt a támogatási összeg rendeltetésszerű felhasználásáról, valamint annak elszámolásáról.

19. § A képviselő-testület az önkormányzat számára év közben biztosított központi pótelőirányzatokkal a költségvetési rendeletet legalább negyedévente, de legkésőbb az éves beszámoló jóváhagyását megelőző képviselő-testületi ülésen december 31-i hatállyal módosítja.

V. Fejezet

Záró rendelkezések

20. § Ezen a rendelet a kihirdetése napját követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet

BEVÉTELEK
2022
	2021. évi eredeti előirányzat	2022. évi eredeti előirányzat
1. Működési bevételek	4 943 150	4 935 950
- Alaptevékenységgel összefüggő egyéb bevétel	4 943 150	4 935 950
2. Közhatalmi bevételek	8 700 000	8 700 000
*- Helyi adók*	*8 700 000*	*8 700 000*
- Iparűzési adó	7 500 000	7 500 000
- Magánszemélyek kommunális adója	1 200 000	1 200 000
- Talajterhelési díj	0	0
- idegenforgalmi adó	0	0
- pótlék, bírság	0	0
*- Átengedett központi adók*	0	0
-gépjárműadó	0	0
3. Működési célú támogatás államháztartáson belülről	35 584 263	41 668 318
- Feladatalapú finanszírozás bevételei	35 584 263	41 668 318
- Közfoglalkoztatás támogatása	0	0
4. Működési célú átvett pénzeszközök	0	0
5. Felhalmozási bevételek	0	0
6. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	2 192 912	204 000
- Fundamentától pénzeszközátvétel	204 000	204 000
- Mersevát SE visszetérítendő támogatás	1 988 912	0
Működési és felhalmozási bevétel összesen:	51 420 325	55 508 268
8. Finanszírozási bevételek	43 729 750	269 871 697
- Felhalmozási célú finanszírozási bevétel	0	0
- Működési célú finanszírozási bevétel (folyószámlahitel igénybevételét nem tervezzük)	0	0
*Pénzmaradvány*	43 729 750	269 871 697
- ebből szabad	1 929 218	7 670 790
- kötelezettséggel terhelt	41 800 532	262 200 907
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	95 150 075	325 379 965

2. melléklet

Feladatalapú finanszírozás bevételei

Támogatási jogcím	Támogatási összeg	8/2022(I.14.) Korm. rendelet	9/2022(I.14.) Korm. rendelet	Összesen
1.1. A települési önkormányzatok működésének általános támogatása				0
1.1.1. A települési önkormányzatok működésének támogatása				0
1.1.1.1.Önkormányzati hivatal működésének támogatása - elismert hivatali létszám alapján				0
1.1.1.1.Önkormányzati hivatal működésének támogatása - székhelynél	0	0	0	0
1.1.1.2. Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása	2 086 560	66 240		2 152 800
1.1.1.3. Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása	1 888 000	88 500		1 976 500
1.1.1.4. Településüzemeltetés - köztemető támogatása	100 000	0		100 000
1.1.1.5. Településüzemeltetés - közutak támogatása	1 437 025	61 150		1 498 175
1.1.1.6. Egyéb önkormányzati feladatok	6 000 000	600 000	1 957 827	8 557 827
1.1.1.7. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása	0			0
Összesen:	11 511 585	815 890	1 957 827	14 285 302
1.2. A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása				0
1.2.1.1. Óvodaműködtetési támogatás - óvoda nyitvatartási ideje eléri a 8 órát	2 123 000	386 000		2 509 000
1.2.2.1. Pedagógusok béralapú támogatása	10 695 300	883 080		11 578 380
1.2.3.1.1.1.1. Pedagógusok II. kategóriába sorolt pedagógusok, pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők kiegészítő támogatása	432 000	35 690		467 690
1.2.5.2.1. Pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása	1 699 500	269 500		1 969 000
Összesen:	14 949 800	1 574 270	0	16 524 070
1.3. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása				0
1.3.1. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása	3 759 054			3 759 054
Összesen:	3 759 054	0	0	3 759 054
1.4. A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása				0
1.4.1.1. Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás	1 465 200	154 980		1 620 180
1.4.1.2. Intézményi gyermekétkeztetés - üzemeltetési támogatás	3 209 712			3 209 712
Összesen:	4 674 912	154 980	0	4 829 892
1.5. A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása				0
1.5.2. Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és a közművelődési feladatainak támogatása	2 270 000			2 270 000
Összesen:	2 270 000	0	0	2 270 000
Mindösszesen	37 165 351	2 545 140	1 957 827	41 668 318

3. melléklet

Mersevát Község Önkormányzata bevételei kormányzati funkciók szerint
2022

Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Bevételek összesen	B1	B2	B3	B4	B5	B6	B7	B8
Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Bevételek összesen	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	Közhatalmi bevételek	Működési bevételek	Felhalmozási bevételek	Működési célú átvett pénzeszközök	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	Finanszírozási bevételek
011130	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	2 413 000				2 413 000
013350	Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok	2 449 200				2 449 200
018010	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	41 668 318	41 668 318
018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek	269 751 942								269 751 942
052020	Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése	204 000							204 000
066020	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	23 750				23 750
082091	Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	50 000				50 000
084031	Civil szervezetek működési támogatása	0
900020	Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről	8 700 000			8 700 000
	Összesen:	325 260 210	41 668 318	0	8 700 000	4 935 950	0	0	204 000	269 751 942

4. melléklet

Merseváti Óvoda bevételei kormányzati funkciók szerint
2022
Kormány-zati funkció	Kormányzati funkció neve	Bevételek összesen	B1	B2	B3	B4	B5	B6	B7	B8
Kormány-zati funkció	Kormányzati funkció neve	Bevételek összesen	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	Közhatalmi bevételek	Működési bevételek	Felhalmozási bevételek	Működési célú átvett pénzeszközök	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	Finanszírozási bevételek
018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek	21 420 059								21 420 059
096015	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	0
	Összesen:	21 420 059	0	0	0	0	0	0	0	21 420 059

5. melléklet

Kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok bevételei
2022
Megnevezés		Önkormányzat				Óvoda				Összesen
Megnevezés		Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Összesen
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	41 668 318			41 668 318				0	41 668 318
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0			0				0	0
B3	Közhatalmi bevételek	8 700 000			8 700 000				0	8 700 000
B4	Működési bevételek	4 935 950			4 935 950	0			0	4 935 950
B5	Felhalmozási bevételek	0			0				0	0
B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0			0				0	0
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	204 000			204 000				0	204 000
B8	Finanszírozási bevételek	269 751 942			269 751 942	21 420 059			21 420 059	291 172 001
	Összesen	325 260 210	0	0	325 260 210	21 420 059	0	0	21 420 059	346 680 269

6. melléklet

KIADÁSOK
2022
	2021. évi eredeti előirányzat	2022. évi eredeti előirányzat
1. Működési kiadások	45 230 748	50 757 935
Személyi juttatások	25 247 146	26 923 988
Munkaadót terhelő járulékok	3 472 299	3 464 550
Dologi kiadások	16 511 303	20 369 397
2. Egyéb működési kiadások	3 891 357	4 369 415
Celldömölk és Környéke Szoc. Intézményfenntartó Társulásnak ügyeleti díj	177 000	177 015
Közös Hivatal működtetéséhez hozzájárulás	1 801 800	1 770 000
Celldömölk és Környéke Szoc. Intézményfenntartó Társulásnak díjbefizetés (szoc.étkeztetés)	1 142 557	1 652 400
Civil szervezetek támogatása	770 000	770 000
3. Ellátottak pénzbeli támogatása	2 075 443	2 106 654
Települési támogatás	2 075 443	2 106 654
4. Tartalék	1 451 995	3 052 604
5. Beruházások	0	261 228 969
Csapadékvíz elvezetés I. ütem	0	260 771 769
TOP_Plusz Csapadékvíz elvezetés II. ütem		457 200
6. Felújítások	40 877 161	2 435 250
Belterületi utak felújítása	14 743 176	2 000 000
Magyar Falu Program - orvosi rendelő felújítása	25 633 985
Útfelújítás - Ady tér 304 hrsz	500 000
TOP_Plusz Művelődési ház felújítása		435 250
7. Egyéb felhalmozási célú kiadások	200 000	0
Sportkör Leader pályázat önerő támogatás	0	0
Sportkör TAO önrész	200 000	0
Működési és felhalmozási kiadások	93 726 704	323 950 827
8. Finanszírozási kiadások	1 423 371	1 429 138
Előző évi megelőlegzés visszafizetése	1 423 371	1 429 138
KIADÁSOK ÖSSZESEN	95 150 075	325 379 965

7. melléklet

Mersevát Község Önkormányzatának kiadásai kormányzati funkciók szerint
2022
Kormány-zati funkció	Kormányzati funkció neve	Kiadás összesen	K1	K2	K3	K4	K5	K6	K7	K8	K9
Kormány-zati funkció	Kormányzati funkció neve	Kiadás összesen	Személyi juttatások	Munkaadót terhelő járulékok	Dologi kiadások	Ellátottak pénzbeli juttatásai	Egyéb működési célú kiadások	Beruházások	Felújítások	Egyéb felhalmozási célú kiadások	Finanszírozási kiadások
011130	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	18 887 832	7 635 834	1 037 744	7 161 650		3 052 604
013320	Köztemető -fenntartás és -működtetés	25 400			25 400
018010	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	1 429 138									1 429 138
018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek	24 899 719					3 599 415				21 300 304
0552020	Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése	50 000			50 000
062020	Településfejlesztési projektek és támogatásuk	400 000			400 000
063020	Víztermelés, -kezelés, -ellátás	50 000			50 000
064010	Közvilágítás	1 746 250			1 746 250
062020	Településfejlesztési projektek és támogatásuk	0
066020	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	271 160 604	3 915 640	405 745	3 175 000			261 228 969	2 435 250
072111	Háziorvosi alapellátás	177 800			177 800
082091	Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	3 556 813	1 016 260	133 903	2 406 650
084031	Civil szervezetek működési támogatása	770 000					770 000
107060	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások	2 106 654				2 106 654
	Összesen	325 260 210	12 567 734	1 577 392	15 192 750	2 106 654	7 422 019	261 228 969	2 435 250	0	22 729 442

8. melléklet

Merseváti Óvoda kiadásai kormányzati funkciók szerint
2022
Kormány-zati funkció	Kormányzati funkció neve	Kiadás összesen	K1	K2	K3	K4	K5	K6	K7	K8	K9
Kormány-zati funkció	Kormányzati funkció neve	Kiadás összesen	Személyi juttatások	Munkaadót terhelő járulékok	Dologi kiadások	Ellátottak pénzbeli juttatásai	Egyéb működési célú kiadások	Beruházások	Felújítások	Egyéb felhalmozási célú kiadások	Finanszírozási kiadások
091110	Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai	13 567 887	11 816 079	1 552 418	199 390
091140	Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai	895 350			895 350
096010	Óvodai intézményi étkeztetés	6 956 822	2 540 175	334 740	4 081 907
	Összesen	21 420 059	14 356 254	1 887 158	5 176 647	0	0	0	0	0	0

9. melléklet

Tervezett beruházások és felújítások
2022
Megnevezés	Összesen	Saját erő	Pályázat
Beruházások	261 228 969	457 200	260 771 769
Csapadékvíz elvezetés I. ütem	260 771 769	0	260 771 769
TOP_Plusz Csapadékvíz elvezetés II. ütem	457 200	457 200	0
Felújítások	2 435 250	2 435 250	0
Belterületi utak felújítása	2 000 000	2 000 000	0
TOP_Plusz Művelődési ház felújítása	435 250	435 250	0
ÖSSZESEN:	263 664 219	2 892 450	260 771 769

10. melléklet

Támogatások
2021
	Támogatás összege
Civil egyesületek támogatása:
Merseváti Sportegyesület	700 000
Mersevát Község Önkéntes Tűzoltó Egyesülete	70 000
Működési célú pénzeszköz átadások államháztartáson belül
Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulásnak ügyeleti ellátásra	177 015
Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulásnak szociális étkeztetésre	1 652 400
Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulásnak védőnői szolgálat	0
Celldömölki Közös Önkormányzati Hivatal működtetésére	1 770 000
Összesen:	4 369 415
Felhalmozási célú pénzeszköz átadások
Sportkör Leader pályázat önerő támogatás	0
Sportkör TAO önrész	0
Mindösszesen:	4 369 415

11. melléklet

Kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok kiadásai
2021
Megnevezés		Önkormányzat				Óvoda				Összesen
Megnevezés		Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Összesen
K1	Személyi juttatások	12 567 734			12 567 734	14 356 254			14 356 254	26 923 988
K2	Munkaadót terhelő járulékok	1 577 392			1 577 392	1 887 158			1 887 158	3 464 550
K3	Dologi kiadások	15 192 750			15 192 750	5 176 647			5 176 647	20 369 397
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 106 654			2 106 654	0			0	2 106 654
K5	Egyéb működési célú kiadások	6 652 019	770 000		7 422 019	0			0	7 422 019
K6	Beruházások	261 228 969			261 228 969	0			0	261 228 969
K7	Felújítások	2 435 250			2 435 250	0			0	2 435 250
K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0			0	0			0	0
K9	Finanszírozási kiadások	22 729 442			22 729 442	0			0	22 729 442
	Összesen	324 490 210	770 000	0	325 260 210	21 420 059	0	0	21 420 059	346 680 269

12. melléklet

Mérlegek
2022
Működési mérleg
	2021. évi eredeti előirányzat	2022. évi eredeti előirányzat
1./ Működési bevételek:
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről	35 584 263	41 668 318
B3 Közhatalmi bevételek	8 700 000	8 700 000
B4 Működési bevételek	4 943 150	4 935 950
B6 Működési célú átvett pénzeszközök	0	0
Működési bevétel összesen:	49 227 413	55 304 268
2./ Működési kiadások:
K1 Személyi juttatások	25 247 146	26 923 988
K2 Munkaadót terhelő járulékok	3 472 299	3 464 550
K3 Dologi kiadások	16 511 303	20 369 397
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 075 443	2 106 654
K5 Egyéb működési célú kiadások	5 343 352	7 422 019
Működési kiadás összesen:	52 649 543	60 286 608
Működési mérleg
Működési bevétel	49 227 413	55 304 268
Működési kiadás	52 649 543	60 286 608
Működési mérleg egyenlege	-3 422 130	-4 982 340
Felhalmozási mérleg
3./ Felhalmozási bevétel:
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0
B5 Felhalmozási bevételek	0	0
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	2 192 912	204 000
Felhalmozási bevétel összesen:	2 192 912	204 000
4./ Felhalmozási kiadások:
K6 Beruházások	0	261 228 969
K7 Felújítások	40 877 161	2 435 250
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	200 000	0
Felhalmozási kiadás összesen	41 077 161	263 664 219
Felhalmozási mérleg
Felhalmozási bevétel:	2 192 912	204 000
Felhalmozási kiadás:	41 077 161	263 664 219
Felhalmozási mérleg egyenlege:	-38 884 249	-263 460 219
Pénzmaradvány
Felhalmozási célú pénzmaradvány	40 377 161	260 771 769
Működési célú pénzmaradvány	3 352 589	9 099 928
Pénzmaradvány összesen	43 729 750	269 871 697
Finanszírozási műveletek
Fejlesztési hitel felvétele	0	0
Működési hitel felvétele	0	0
Finanszírozási bevételek	0	0
Működési hitel törlesztése	0	0
Fejlesztési hitelek törlesztése	0	0
Előző évi megelőlegzés visszafizetése	1 423 371	1 429 138
Finanszírozási kiadások	1 423 371	1 429 138
Összevont mérleg
Bevételek összesen:	95 150 075	325 379 965
Kiadások összesen:	95 150 075	325 379 965
Összevont mérleg egyenlege	0	0

13. melléklet

Létszámadatok
2022
Intézmény, illetve szakfeladat megnevezése		Teljes munkaidős				Részmunkaidős				Összesen
		2022.01.01		2022.12.31		2022.01.01		2022.12.31		2022.01.01			2022.12.31
		Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Összesen	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Összesen
Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai	Állományi létszám	3		3						3	0	3	3	0	3
Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai	Számított létszám	3		3						3	0	3	3	0	3
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	Állományi létszám		1		1					0	1	1	0	1	1
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	Számított létszám		1		1					0	1	1	0	1	1
Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	Állományi létszám					1		1		1	0	1	1	0	1
	Számított létszám					0,3		0,3		0,3	0	0,3	0,3	0	0,3
Összesen:	Állományi létszám	3	1	3	1	1	0	1	0	4	1	5	4	1	5
Összesen:	Számított létszám	3	1	3	1	0,3	0	0,3	0	3,3	1	4,3	3,3	1	4,3
Közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzata: 0 fő
Kötelező feladat:	4 fő
Önként vállalt feladat: 0 fő

14. melléklet

	Mersevát Község Önkormányzata előirányzat felhasználási és likviditási ütemterve
	2022
BEVÉTELEK		Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	3 309 207	5 267 034	3 309 207	3 309 207	3 309 207	3 309 208	3 309 208	3 309 208	3 309 208	3 309 208	3 309 208	3 309 208	41 668 318
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről													0
B3	Közhatalmi bevételek			3 100 000				1 250 000		3 100 000	1 250 000			8 700 000
B4	Működési bevételek	411 329	411 329	411 329	411 329	411 329	411 329	411 329	411 329	411 329	411 329	411 329	411 331	4 935 950
B5	Felhalmozási bevételek													0
B6	Működési célú átvett pénzeszközök													0
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök													0
B8	Finanszírozási bevételek	269 871 697											204 000	270 075 697
Összesen		273 592 233	5 678 363	6 820 536	3 720 536	3 720 536	3 720 537	4 970 537	3 720 537	6 820 537	4 970 537	3 720 537	3 924 539	325 379 965
K1	Személyi juttatások	2 243 666	2 243 666	2 243 666	2 243 666	2 243 666	2 243 666	2 243 666	2 243 666	2 243 665	2 243 665	2 243 665	2 243 665	26 923 988
K2	Munkaadót terhelő járulékok	288 712	288 712	288 712	288 712	288 712	288 712	288 713	288 713	288 713	288 713	288 713	288 713	3 464 550
K3	Dologi kiadások	1 697 450	1 697 450	1 697 450	1 697 450	1 697 450	1 697 450	1 697 450	1 697 450	1 697 450	1 697 449	1 697 449	1 697 449	20 369 397
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	50 000	100 000	150 000	100 000	100 000	100 000	100 000	350 000	500 000	150 000	150 000	256 654	2 106 654
K5	Egyéb működési célú kiadások	0	385 000	442 500	1 062 207	147 500	147 500	147 500	532 500	147 500	1 062 208	147 500	3 200 104	7 422 019
K6	Beruházások	457 200				65 192 000	65 192 000	65 192 000	65 195 769					261 228 969
K7	Felújítások	435 250				2 000 000								2 435 250
K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások													0
K9	Finanszírozási kiadások	268 419 955	963 535	1 998 208	-1 671 499	-67 948 792	-65 948 791	-64 698 792	-66 587 561	1 943 209	-471 498	-806 790	-3 762 046	1 429 138
Összesen		273 592 233	5 678 363	6 820 536	3 720 536	3 720 536	3 720 537	4 970 537	3 720 537	6 820 537	4 970 537	3 720 537	3 924 539	325 379 965
Egyenleg		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

15. melléklet

Mersevát Község Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletei és saját bevételei
2022. év
Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. Törvény 3.§-a alapján
Adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek a futamidő végéig
		2022	2023	2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030	2031
a)	hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása,	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
a)	- fejlesztési hitelek törlesztése	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
b)	a számvitelről szóló törvény (a továbbiakban: Szt.) szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala a forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke, egyéb értékpapír esetén annak vételára,
c)	váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig, és annak a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyező, kamatot nem tartalmazó értéke,
d)	az Szt. szerint pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt, és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege,
e)	a visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése - ideértve az Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repóügyleteket is - a visszavásárlásig, és a kikötött visszavásárlási ár,
f)	a szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték
g)	külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.
Összesen:		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
353/2011.(XII.30.) Korm. Rend. 2. § (1) alapján
Az Önkormányzat saját bevételei
		2022	2023	2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030	2031
1.	helyi adókból származó bevétel	8 700 000	8 700 000	8 700 000	8 700 000	8 700 000	8 700 000	8 700 000	8 700 000	8 700 000	8 700 000
	iparűzési adó	7 500 000	7 500 000	7 500 000	7 500 000	7 500 000	7 500 000	7 500 000	7 500 000	7 500 000	7 500 000
	magánszemélyek kommunális adója	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000
	idegenforgalmi adó	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
2.	az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bev.	2 522 950	2 522 950	2 522 950	2 522 950	2 522 950	2 522 950	2 522 950	2 522 950	2 522 950	2 522 950
	épület értékesítés	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	földterület ért.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	lakásért.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	bérleti díjak	2 522 950	2 522 950	2 522 950	2 522 950	2 522 950	2 522 950	2 522 950	2 522 950	2 522 950	2 522 950
3.	osztalék, koncessziós díj és hozambevétel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4.	tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bev.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
5.	bírság-, pótlék-, díjbevétel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	pótlék, bírság
	talajterhelési díj
6.	kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Összesen:		11 222 950	11 222 950	11 222 950	11 222 950	11 222 950	11 222 950	11 222 950	11 222 950	11 222 950	11 222 950

16. melléklet

Költségvetési évet követő 3 év tervezett előirányzatai
2022
Működési mérleg
	2023. évi eredeti előirányzat	2024. évi eredeti előirányzat	2025. évi eredeti előirányzat
1./ Működési bevételek:
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről	41 668 318	41 668 318	41 668 318
B3 Közhatalmi bevételek	8 700 000	8 700 000	8 700 000
B4 Működési bevételek	4 935 950	4 935 950	4 935 950
B6 Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0
Működési bevétel összesen:	55 304 268	55 304 268	55 304 268
2./ Működési kiadások:
K1 Személyi juttatások	26 923 988	26 923 988	26 923 988
K2 Munkaadót terhelő járulékok	3 464 550	3 464 550	3 464 550
K3 Dologi kiadások	20 980 479	21 609 893	22 258 190
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 106 654	2 106 655	2 106 656
K5 Egyéb működési célú kiadások	4 881 201	4 369 415	4 369 415
Működési kiadás összesen:	58 356 872	58 474 501	59 122 799
Működési mérleg
Működési bevétel	55 304 268	55 304 268	55 304 268
Működési kiadás	58 356 872	58 474 501	59 122 799
Működési mérleg egyenlege	-3 052 604	-3 170 233	-3 818 531
Felhalmozási mérleg
3./ Felhalmozási bevétel:
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0
B5 Felhalmozási bevételek	0	0	0
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
Felhalmozási bevétel összesen:	0	0	0
4./ Felhalmozási kiadások:
K6 Beruházások	0	0	0
K7 Felújítások	0	0	0
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
Felhalmozási kiadás összesen	0	0	0
Felhalmozási mérleg
Felhalmozási bevétel:	0	0	0
Felhalmozási kiadás:	0	0	0
Felhalmozási mérleg egyenlege:	0	0	0
Pénzmaradvány
Felhalmozási célú pénzmaradvány	0	0	0
Működési célú pénzmaradvány	3 052 604	3 170 233	3 818 531
Pénzmaradvány összesen	3 052 604	3 170 233	3 818 531
Finanszírozási műveletek
Fejlesztési hitel felvétele	0	0	0
Működési hitel felvétele	0	0	0
Finanszírozási bevételek	0	0	0
Működési hitel törlesztése	0	0	0
Fejlesztési hitelek törlesztése	0	0	0
Finanszírozási kiadások	0	0	0
Összevont mérleg
Bevételek összesen:	58 356 872	58 474 501	59 122 799
Kiadások összesen:	58 356 872	58 474 501	59 122 799
Összevont mérleg egyenlege	0	0	0