Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete

a 2023. évi költségvetésről

Hatályos: 2023. 02. 15

Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete

a 2023. évi költségvetésről

2023.02.15.

Mersevát Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikke (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre terjed ki.

Költségvetési bevételek, kiadások, költségvetési egyenleg

2. § A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételét, kiadását, költségvetési egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg.

a) Bevételek 79 878 429 Ft

aa) költségvetési bevételek: 62 558 404 Ft

ab) költségvetési hiány belső finanszírozása: 17 320 025 Ft

ac) költségvetési hiány külső finanszírozása: 0 Ft

b) Kiadások 79 878 429 Ft

ba) költségvetési kiadások: 78 021 713 Ft

bb) finanszírozási kiadások: 1 856 716 Ft

c) Bevételek és kiadások egyenlege: 0 Ft

ca) költségvetési bevételek és kiadások egyenlege: -15 463 309 Ft

cb) finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege: 15 463 309 Ft

Költségvetési bevételek

3. § (1) A bevételek címek szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.

(2) A 2. §-ban meghatározott bevételi főösszegből

a) működési célokat szolgáló forrás 71 561 007 Ft

b) felhalmozási célú bevétel 8 317 422 Ft

(3) Költségvetési bevételek megoszlása kiemelt előirányzatok szerint:

a) működési bevétel 6 083 650 Ft

b) közhatalmi bevételek 7 700 000 Ft

c) működési célú támogatás államháztartáson belül 46 612 034 Ft

d) működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft

e) felhalmozási bevételek 0 Ft

f) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft

g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 2 162 720 Ft

h) finanszírozási bevételek 17 320 025 Ft

(4) A feladatalapú finanszírozás előirányzatainak további részletezését a 2. melléklet mutatja.

(5) Az önkormányzat bevételei kormányzati funkciók szerinti bontását a 3. melléklet tartalmazza.

(6) Az intézményi bevételek kiemelt előirányzatok szerinti bontását, a költségvetési szervek önkormányzati támogatását a 4. melléklet tartalmazza.

(7) Az önkormányzat bevételei kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontását az 5. melléklet tartalmazza.

4. § (1) A működési célú források között működési hitel (likvid hitel) igénybevétele nem szerepel.

(2) A felhalmozási célú források között fejlesztési célú hitel felvétele nem szerepel.

(3) Az (1)–(2) bekezdésben meghatározott hitelek igénybevétele a mindenkori pénzügyi szükségletek függvényében történik.

Költségvetési kiadások

5. § (1) A kiadások címek szerinti részletezését a 6. melléklet tartalmazza.

(2) A 2. §-ban meghatározott kiadási főösszegből

a) működési, fenntartási kiadásokra 75 006 364 Ft-ot

b) felhalmozási kiadásokra 4 872 065 Ft-ot biztosít.

6. § (1) A képviselő-testület az 5. § (2) bekezdés a) pontjában megjelölt működési, fenntartási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontását az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) személyi juttatások 30 667 663 Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok 3 785 553 Ft

c) dologi kiadások 24 350 345 Ft

d) egyéb működési kiadások 4 983 188 Ft

e) ellátottak pénzbeli támogatása 1 694 150 Ft

f) tartalék 7 668 749 Ft

g) finanszírozási kiadások 1 856 716 Ft

(2) Az önkormányzat kiadásait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 7. melléklet részletezi.

(3) Az (1) bekezdésben megjelölt kiadásokat és kiemelt előirányzatokat intézményi megbontásban a 8. melléklet tartalmazza

7. § (1) A képviselő-testület az 5. § (2) bekezdés b) pontjában megjelölt felhalmozási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontását az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) beruházások 2 332 065 Ft

b) felújítások 2 540 000 Ft

c) egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft

(2) A 7. § (1) bekezdésének a)-b) pontjában megjelölt beruházási, felújítási kiadásokat tételesen a 9. melléklet tartalmazza. A támogatásokat a 10. melléklet tartalmazza. A kiadások kötelező, önként vállalt és az államigazgatási feladatok szerinti bontását a 11. melléklet tartalmazza.

8. § Az önkormányzat a 6. mellékletben meghatározott kiadásai között az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására 7 668 749 Ft összegű működési általános tartalékot képez, melyek felett a képviselő-testület rendelkezik.

9. § A képviselő-testület a fejlesztési és működési feladatok mérlegét a 12. mellékletben kimutatottak szerint veszi tudomásul.

10. § A képviselő-testület az intézmények létszámkeretét a 13. melléklet szerint rögzíti, melyben a közfoglalkoztatottak 2023. évi létszám-előirányzata is feltüntetésre kerül.

11. § Az önkormányzat előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervét a 14. melléklet mutatja be.

12. § Az önkormányzat több évre áthúzódó kötelezettségvállalásokat nem tervez.

13. § Az önkormányzat az adósságkonszolidáció után hitelállománnyal nem rendelkezik.

14. § Az Önkormányzat Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 15. melléklet részletezi.

15. § A költésvetési évet követő 3 évre tervezett előirányzatokat a 16. melléklet részletezi.

16. § (1) A költségvetési szerveknek a jóváhagyott éves költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályokban, valamint az alapító okiratukban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működniük és gazdálkodniuk a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség, átláthatóság szempontjainak biztosítása mellett.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételeik beszedésére, és – a bevételek teljesülése függvényében - a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(3) A költségvetési szerveknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. Amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, a tervezett kiadási előirányzatok nem teljesíthetők.

17. § (1) A feladatalapú finanszírozást megalapozó feladatmutatók felméréséről, évközi változásáról, elszámolásáról a költségvetési szerv vezetője köteles az igénylést végző merseváti pénzügyi ügyintéző részére a kért határidőre adatot szolgáltatni.

(2) A költségvetési szervek vezetői felelősek a feladatalapú finanszírozásigénylését, évközi változásait, elszámolását megalapozó mutatószámok valóságtartalmáért, a normatív elszámolásokhoz szükséges dokumentumok helyességéért, valamint kötelesek a normatív támogatás alapját képező nyilvántartásokat naprakészen vezetni

18. § Az egyesületeknek, civil szervezeteknek nyújtott működési célú támogatások folyósítására azt követően kerülhet sor, hogy a támogatott szervezetekkel az önkormányzat nevében a polgármester megállapodást köt a támogatási összeg rendeltetésszerű felhasználásáról, valamint annak elszámolásáról.

19. § A képviselő-testület az önkormányzat számára év közben biztosított központi pótelőirányzatokkal a költségvetési rendeletet legalább negyedévente, de legkésőbb az éves beszámoló jóváhagyását megelőző képviselő-testületi ülésen december 31-i hatállyal módosítja.

20. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

21. § A rendelet rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

BEVÉTELEK 2023

	2022. évi eredeti előirányzat	2023. évi eredeti előirányzat
1. Működési bevételek	4 935 950	6 083 650
- Alaptevékenységgel összefüggő egyéb bevétel	4 935 950	6 083 650
2. Közhatalmi bevételek	8 700 000	7 700 000
*- Helyi adók*	*8 700 000*	*7 700 000*
- Iparűzési adó	7 500 000	6 500 000
- Magánszemélyek kommunális adója	1 200 000	1 200 000
- Talajterhelési díj	0	0
- idegenforgalmi adó	0	0
- pótlék, bírság	0	0
*- Átengedett központi adók*	0	0
-gépjárműadó	0	0
3. Működési célú támogatás államháztartáson belülről	41 668 318	46 612 034
- Feladatalapú finanszírozás bevételei	41 668 318	46 612 034
4. Működési célú átvett pénzeszközök	0	0
5. Felhalmozási bevételek	0	0
6. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	204 000	2 162 720
- Fundamentától pénzeszközátvétel	204 000	204 000
- Leader közművelődési pályázat	0	1 958 720
Működési és felhalmozási bevétel összesen:	55 508 268	62 558 404
8. Finanszírozási bevételek	269 871 697	17 320 025
- Felhalmozási célú finanszírozási bevétel	0	0
- Működési célú finanszírozási bevétel (folyószámlahitel igénybevételét nem tervezzük)	0	0
*Pénzmaradvány*	269 871 697	17 320 025
- ebből szabad	7 670 790	9 108 607
- kötelezettséggel terhelt	262 200 907	8 211 418
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	325 379 965	79 878 429

2. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Feladatalapú finanszírozás bevételei

Támogatási jogcím	Támogatási összeg
1.1. A települési önkormányzatok működésének általános támogatása
1.1.1. A települési önkormányzatok működésének támogatása
1.1.1.1.Önkormányzati hivatal működésének támogatása - elismert hivatali létszám alapján
1.1.1.1.Önkormányzati hivatal működésének támogatása - székhelynél	0
1.1.1.2. Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása	2 640 394
1.1.1.3. Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása	2 424 163
1.1.1.4. Településüzemeltetés - köztemető támogatása	122 649
1.1.1.5. Településüzemeltetés - közutak támogatása	1 837 501
1.1.1.6. Egyéb önkormányzati feladatok	8 094 853
1.1.1.7. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása	0
1.1.4. Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás	1 957 827
Összesen:	17 077 387
1.2. A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
1.2.1.1. Óvodaműködtetési támogatás - óvoda nyitvatartási ideje eléri a 8 órát	2 210 000
1.2.2.1. Pedagógusok béralapú támogatása	10 525 800
1.2.3.1.1.1.1. Pedagógusok II. kategóriába sorolt pedagógusok, pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők kiegészítő támogatása	467 690
1.2.5.1.1. Pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása	3 878 000
Összesen:	17 081 490
1.3. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
1.3.1. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása	3 870 800
Összesen:	3 870 800
1.4. A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
1.4.1.1. Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás	1 512 168
1.4.1.2. Intézményi gyermekétkeztetés - üzemeltetési támogatás	4 606 064
Összesen:	6 118 232
1.5. A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
1.5.2. Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és a közművelődési feladatainak támogatása	2 270 000
Összesen:	2 270 000
3. melléklet szerinti támogatások
2.3.3. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatása	194 125
Összesen:	194 125
Mindösszesen	46 612 034

3. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Mersevát Község Önkormányzata bevételei kormányzati funkciók szerint

Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Bevételek összesen	B1	B2	B3	B4	B5	B6	B7	B8
Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Bevételek összesen	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	Közhatalmi bevételek	Működési bevételek	Felhalmozási bevételek	Működési célú átvett pénzeszközök	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	Finanszírozási bevételek
011130	Önkormáyzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	2 413 000				2 413 000
013350	Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok	3 596 900				3 596 900
018010	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	46 612 034	46 612 034
018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek	17 236 281								17 236 281
052020	Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése	204 000							204 000
066020	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	23 750				23 750
082091	Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	2 008 720				50 000			1 958 720
900020	Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről	7 700 000			7 700 000
	Összesen:	79 794 685	46 612 034	0	7 700 000	6 083 650	0	0	2 162 720	17 236 281

4. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Merseváti Óvoda bevételei kormányzati funkciók szerint

Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Bevételek összesen	B1	B2	B3	B4	B5	B6	B7	B8
Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Bevételek összesen	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	Közhatalmi bevételek	Működési bevételek	Felhalmozási bevételek	Működési célú átvett pénzeszközök	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	Finanszírozási bevételek
018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek	25 368 031								25 368 031
096015	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	0
	Összesen:	25 368 031	0	0	0	0	0	0	0	25 368 031

5. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok bevételei

Megnevezés		Önkormányzat				Óvoda				Összesen
Megnevezés		Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	Összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	Összesen	Összesen
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	46 612 034			46 612 034				0	46 612 034
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0			0				0	0
B3	Közhatalmi bevételek	7 700 000			7 700 000				0	7 700 000
B4	Működési bevételek	6 083 650			6 083 650	0			0	6 083 650
B5	Felhalmozási bevételek	0			0				0	0
B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0			0				0	0
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	2 162 720			2 162 720				0	2 162 720
B8	Finanszírozási bevételek	17 236 281			17 236 281	25 368 031			25 368 031	42 604 312
	Összesen	79 794 685	0	0	79 794 685	25 368 031	0	0	25 368 031	105 162 716

6. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

KIADÁSOK 2023

	2022. évi eredeti előirányzat	2023. évi eredeti előirányzat
1. Működési kiadások	50 757 935	58 803 561
Személyi juttatások	26 923 988	30 667 663
Munkaadót terhelő járulékok	3 464 550	3 785 553
Dologi kiadások	20 369 397	24 350 345
2. Egyéb működési kiadások	4 369 415	4 983 188
Celldömölk és Környéke Szoc. Intézményfenntartó Társulásnak ügyeleti díj	177 015	177 938
Közös Hivatal működtetéséhez hozzájárulás	1 770 000	1 758 600
Celldömölk és Környéke Szoc. Intézményfenntartó Társulásnak díjbefizetés (szoc.étkeztetés)	1 652 400	2 176 650
Civil szervezetek támogatása	770 000	870 000
3. Ellátottak pénzbeli támogatása	2 106 654	1 694 150
Települési támogatás	2 106 654	1 694 150
4. Tartalék	3 052 604	7 668 749
5. Beruházások	261 228 969	2 332 065
Csapadékvíz elvezetés I. ütem	260 771 769	859 500
TOP_Plusz Csapadékvíz elvezetés II. ütem	457 200	0
Kandalló beszerzés		508 000
Leader közművelődési pályázat eszközbeszerzés (sörpad, színpadponyva)		964 565
6. Felújítások	2 435 250	2 540 000
Belterületi utak felújítása	2 000 000	2 540 000
TOP_Plusz Művelődési ház felújítása	435 250	0
7. Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0
Működési és felhalmozási kiadások	323 950 827	78 021 713
8. Finanszírozási kiadások	1 429 138	1 856 716
Előző évi megelőlegzés visszafizetése	1 429 138	1 856 716
KIADÁSOK ÖSSZESEN	325 379 965	79 878 429

7. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Mersevát Község Önkormányzatának kiadásai kormányzati funkciók szerint

Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Kiadás összesen	K1	K2	K3	K4	K5	K6	K7	K8	K9
Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Kiadás összesen	Személyi juttatások	Munkaadót terhelő járulékok	Dologi kiadások	Ellátottak pénzbeli juttatásai	Egyéb működési célú kiadások	Beruházások	Felújítások	Egyéb felhalmozási célú kiadások	Finanszírozási kiadások
011130	Önkormáyzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	23 609 251	7 660 400	1 040 102	7 240 000		7 668 749
013320	Köztemető -fenntartás és -működtetés	25 400			25 400
018010	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	1 856 716									1 856 716
018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek	29 397 475					4 113 188				25 284 287
052020	Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése	50 000			50 000
062020	Településfejlesztési projektek és támogatásuk	200 000			200 000
063020	Víztermelés, -kezelés, -ellátás	50 000			50 000
064010	Közvilágítás	1 746 250			1 746 250
062020	Településfejlesztési projektek és támogatásuk	0
066020	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	13 131 236	5 260 020	534 716	3 937 000			859 500	2 540 000
072111	Háziorvosi alapellátás	495 300			495 300
082091	Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	6 605 407	1 131 320	147 072	3 854 450			1 472 565
084031	Civil szervezetek működési támogatása	870 000					870 000
104037	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés	63 500			63 500
107060	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások	1 694 150				1 694 150
	Összesen	79 794 685	14 051 740	1 721 890	17 661 900	1 694 150	12 651 937	2 332 065	2 540 000	0	27 141 003

8. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Merseváti Óvoda kiadásai kormányzati funkciók szerint

Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Kiadás összesen	K1	K2	K3	K4	K5	K6	K7	K8	K9
Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Kiadás összesen	Személyi juttatások	Munkaadót terhelő járulékok	Dologi kiadások	Ellátottak pénzbeli juttatásai	Egyéb működési célú kiadások	Beruházások	Felújítások	Egyéb felhalmozási célú kiadások	Finanszírozási kiadások
091110	Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai	15 672 743	13 711 593	1 686 100	275 050
091140	Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai	1 915 080			1 915 080
096010	Óvodai intézményi étkeztetés	7 780 208	2 904 330	377 563	4 498 315
	Összesen	25 368 031	16 615 923	2 063 663	6 688 445	0	0	0	0	0	0

9. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Tervezett beruházások és felújítások

Megnevezés	Összesen	Saját erő	Pályázat
Beruházások	2 332 065	1 472 565	859 500
Csapadékvíz elvezetés I. ütem	859 500	0	859 500
Kandalló beszerzés	508 000	508 000
Leader közművelődési pályázat eszközbeszerzés (sörpad, színpadponyva)	964 565	964 565
Felújítások	2 540 000	2 540 000	0
Belterületi utak felújítása	2 540 000	2 540 000	0
ÖSSZESEN:	4 872 065	4 012 565	859 500

10. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Támogatások

	Támogatás összege
Civil egyesületek támogatása:
Merseváti Sportegyesület	800 000
Mersevát Község Önkéntes Tűzoltó Egyesülete	70 000
Működési célú pénzeszköz átadások államháztartáson belül
Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulásnak ügyeleti ellátásra	177 938
Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulásnak szociális étkeztetésre	2 176 650
Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulásnak védőnői szolgálat	0
Celldömölki Közös Önkormányzati Hivatal működtetésére	1 758 600
Összesen:	4 983 188
Felhalmozási célú pénzeszköz átadások
Sportkör Leader pályázat önerő támogatás	0
Sportkör TAO önrész	0
Mindösszesen:	4 983 188

11. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok kiadásai

Megnevezés		Önkormányzat				Óvoda				Összesen
Megnevezés		Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	Összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	Összesen	Összesen
K1	Személyi juttatások	14 051 740			14 051 740	16 615 923			16 615 923	30 667 663
K2	Munkaadót terhelő járulékok	1 721 890			1 721 890	2 063 663			2 063 663	3 785 553
K3	Dologi kiadások	17 661 900			17 661 900	6 688 445			6 688 445	24 350 345
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 694 150			1 694 150	0			0	1 694 150
K5	Egyéb működési célú kiadások	11 781 937	870 000		12 651 937	0			0	12 651 937
K6	Beruházások	2 332 065			2 332 065	0			0	2 332 065
K7	Felújítások	2 540 000			2 540 000	0			0	2 540 000
K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0			0	0			0	0
K9	Finanszírozási kiadások	27 141 003			27 141 003	0			0	27 141 003
	Összesen	78 924 685	870 000	0	79 794 685	25 368 031	0	0	25 368 031	105 162 716

12. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Mérlegek 2023

Működési mérleg
	2022. évi eredeti előirányzat	2023. évi eredeti előirányzat
1./ Működési bevételek:
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről	41 668 318	46 612 034
B3 Közhatalmi bevételek	8 700 000	7 700 000
B4 Működési bevételek	4 835 950	6 083 650
B6 Működési célú átvett pénzeszközök	0	0
Működési bevétel összesen:	55 204 268	60 395 684
2./ Működési kiadások:
K1 Személyi juttatások	26 923 988	30 667 663
K2 Munkaadót terhelő járulékok	3 464 550	3 785 553
K3 Dologi kiadások	20 369 397	24 350 345
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 106 654	1 694 150
K5 Egyéb működési célú kiadások	7 422 019	12 651 937
Működési kiadás összesen:	60 286 608	73 149 648
Működési mérleg
Működési bevétel	55 204 268	60 395 684
Működési kiadás	60 286 608	73 149 648
Működési mérleg egyenlege	-5 082 340	-12 753 964
Felhalmozási mérleg
3./ Felhalmozási bevétel:
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0
B5 Felhalmozási bevételek	0	0
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	204 000	2 162 720
Felhalmozási bevétel összesen:	204 000	2 162 720
4./ Felhalmozási kiadások:
K6 Beruházások	261 228 969	2 332 065
K7 Felújítások	2 435 250	2 540 000
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0
Felhalmozási kiadás összesen	263 664 219	4 872 065
Felhalmozási mérleg
Felhalmozási bevétel:	204 000	2 162 720
Felhalmozási kiadás:	263 664 219	4 872 065
Felhalmozási mérleg egyenlege:	-263 460 219	-2 709 345
Pénzmaradvány
Felhalmozási célú pénzmaradvány	260 771 769	6 154 702
Működési célú pénzmaradvány	9 099 928	11 165 323
Pénzmaradvány összesen	269 871 697	17 320 025
Finanszírozási műveletek
Fejlesztési hitel felvétele	0	0
Működési hitel felvétele	0	0
Finanszírozási bevételek	0	0
Működési hitel törlesztése	0	0
Fejlesztési hitelek törlesztése	0	0
Előző évi megelőlegzés visszafizetése	1 429 138	1 856 716
Finanszírozási kiadások	1 429 138	1 856 716
Összevont mérleg
Bevételek összesen:	325 279 965	79 878 429
Kiadások összesen:	325 379 965	79 878 429
Összevont mérleg egyenlege	0	0

13. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Létszámadatok

Intézmény, illetve szakfeladat megnevezése		Teljes munkaidős				Részmunkaidős				Összesen
		2023.01.01		2023.12.31		2023.01.01		2023.12.31		2023.01.01			2023.12.31
		Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Összesen	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Összesen
Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai	Állományi létszám	3		3						3	0	3	3	0	3
Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai	Számított létszám	3		3						3	0	3	3	0	3
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	Állományi létszám		1		1					0	1	1	0	1	1
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	Számított létszám		1		1					0	1	1	0	1	1
Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	Állományi létszám					1		1		1	0	1	1	0	1
	Számított létszám					0,3		0,3		0,3	0	0,3	0,3	0	0,3
Összesen:	Állományi létszám	3	1	3	1	1	0	1	0	4	1	5	4	1	5
Összesen:	Számított létszám	3	1	3	1	0,3	0	0,3	0	3,3	1	4,3	3,3	1	4,3
Közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzata: 0 fő
Kötelező feledat: 4 fő
Önként vállalt feladat: 0 fő

14. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Mersevát Község Önkormányzata előirányzat felhasználási és likviditási ütemterve

BEVÉTELEK		Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	3 884 336	3 884 336	3 884 336	3 884 336	3 884 336	3 884 336	3 884 336	3 884 336	3 884 336	3 884 336	3 884 336	3 884 338	46 612 034
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről													0
B3	Közhatalmi bevételek			2 600 000				1 250 000		2 600 000	1 250 000			7 700 000
B4	Működési bevételek	506 971	506 971	506 971	506 971	506 971	506 971	506 971	506 971	506 971	506 971	506 970	506 970	6 083 650
B5	Felhalmozási bevételek													0
B6	Működési célú átvett pénzeszközök													0
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök						1 958 720						204 000	2 162 720
B8	Finanszírozási bevételek	17 320 025												17 320 025
Összesen		21 711 332	4 391 307	6 991 307	4 391 307	4 391 307	6 350 027	5 641 307	4 391 307	6 991 307	5 641 307	4 391 306	4 595 308	79 878 429
K1	Személyi juttatások	2 555 638	2 555 638	2 555 638	2 555 638	2 555 638	2 555 639	2 555 639	2 555 639	2 555 639	2 555 639	2 555 639	2 555 639	30 667 663
K2	Munkaadót terhelő járulékok	315 462	315 462	315 462	315 463	315 463	315 463	315 463	315 463	315 463	315 463	315 463	315 463	3 785 553
K3	Dologi kiadások	1 945 862	1 945 862	1 945 862	1 945 862	1 945 862	1 945 862	1 945 862	2 945 862	1 945 862	1 945 862	1 945 862	1 945 863	24 350 345
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	50 000	100 000	150 000	100 000	100 000	50 000	50 000	350 000	400 000	50 000	87 496	206 654	1 694 150
K5	Egyéb működési célú kiadások		385 000	492 500	1 324 794	147 500	147 500	147 500	551 100	147 500	1 324 794	147 500	7 836 249	12 651 937
K6	Beruházások	859 500	508 000	964 565										2 332 065
K7	Felújítások					2 540 000								2 540 000
K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások													0
K9	Finanszírozási kiadások	15 984 870	-1 418 655	567 280	-1 850 450	-3 213 156	1 335 563	626 843	-2 326 757	1 626 843	-550 451	-660 654	-8 264 560	1 856 716
Összesen		21 711 332	4 391 307	6 991 307	4 391 307	4 391 307	6 350 027	5 641 307	4 391 307	6 991 307	5 641 307	4 391 306	4 595 308	79 878 429
Egyenleg		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

15. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Mersevát Község Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletei és saját bevételei

Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. Törvény 3. § -a alapján - Adósságot kelekeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek a futamidő végéig
		2023	2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030	2031	2032
a)	hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása,	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
a)	- fejlesztési hitelek törlesztése	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
b)	a számvitelről szóló törvény (a továbbiakban: Szt. ) szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala a forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke, egyéb értékpapír esetén annak vételára,
c)	váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig, és annak a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyező, kamatot nem tartalmazó értéke,
d)	az Szt. szerint pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt, és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege,
e)	a visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése - ideértve az Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repóügyleteket is - a visszavásárlásig, és a kikötött visszavásárlási ár,
f)	a szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték
g)	külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.
Összesen:		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
353/2011.(XII.30.) Korm. Rend. 2. § (1) alapján - Az Önkormányzat saját bevételei
		2023	2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030	2031	2032
1.	helyi adókból származó bevétel	7 700 000	8 700 000	8 700 000	8 700 000	8 700 000	8 700 000	8 700 000	8 700 000	8 700 000	8 700 000
	iparűzési adó	6 500 000	7 500 000	7 500 000	7 500 000	7 500 000	7 500 000	7 500 000	7 500 000	7 500 000	7 500 000
	magánszemélyek kommunális adója	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000
	idegenforgalmi adó	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
2.	az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bev.	2 646 900	2 646 900	2 646 900	2 646 900	2 646 900	2 646 900	2 646 900	2 646 900	2 646 900	2 646 900
	épület értékesítés	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	földterület ért.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	lakásért.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	bérleti díjak	2 646 900	2 646 900	2 646 900	2 646 900	2 646 900	2 646 900	2 646 900	2 646 900	2 646 900	2 646 900
3.	osztalék, koncessziós díj és hozambevétel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4.	tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bev.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
5.	bírság-, pótlék-, díjbevétel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	pótlék, bírság
	talajterhelési díj
6.	kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Összesen:		10 346 900	11 346 900	11 346 900	11 346 900	11 346 900	11 346 900	11 346 900	11 346 900	11 346 900	11 346 900

16. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési évet követő 3 év tervezett előirányzatai

Működési mérleg
	2024. évi eredeti előirányzat	2025. évi eredeti előirányzat	2026. évi eredeti előirányzat
1./ Működési bevételek:
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről	46 612 034	46 612 034	46 612 034
B3 Közhatalmi bevételek	8 700 000	8 700 000	8 700 000
B4 Működési bevételek	6 083 650	6 083 650	6 083 650
B6 Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0
Működési bevétel összesen:	61 395 684	61 395 684	61 395 684
2./ Működési kiadások:
K1 Személyi juttatások	30 667 663	30 667 663	30 667 663
K2 Munkaadót terhelő járulékok	3 785 553	3 785 553	3 785 553
K3 Dologi kiadások	24 350 345	24 350 345	24 350 345
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 694 150	1 694 150	1 694 150
K5 Egyéb működési célú kiadások	8 566 722	4 481 507	1 010 065
Működési kiadás összesen:	69 064 433	64 979 218	61 507 776
Működési mérleg
Működési bevétel	61 395 684	61 395 684	61 395 684
Működési kiadás	69 064 433	64 979 218	61 507 776
Működési mérleg egyenlege	-7 668 749	-3 583 534	-112 092
Felhalmozási mérleg
3./ Felhalmozási bevétel:
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0
B5 Felhalmozási bevételek	0	0	0
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
Felhalmozási bevétel összesen:	0	0	0
4./ Felhalmozási kiadások:
K6 Beruházások	0	0	0
K7 Felújítások	0	0	0
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
Felhalmozási kiadás összesen	0	0	0
Felhalmozási mérleg
Felhalmozási bevétel:	0	0	0
Felhalmozási kiadás:	0	0	0
Felhalmozási mérleg egyenlege:	0	0	0
Pénzmaradvány
Felhalmozási célú pénzmaradvány	0	0	0
Működési célú pénzmaradvány	7 668 749	3 583 534	112 092
Pénzmaradvány összesen	7 668 749	3 583 534	112 092
Finanszírozási műveletek
Fejlesztési hitel felvétele	0	0	0
Működési hitel felvétele	0	0	0
Finanszírozási bevételek	0	0	0
Működési hitel törlesztése	0	0	0
Fejlesztési hitelek törlesztése	0	0	0
Finanszírozási kiadások	0	0	0
Összevont mérleg
Bevételek összesen:	69 064 433	64 979 218	61 507 776
Kiadások összesen:	69 064 433	64 979 218	61 507 776
Összevont mérleg egyenlege	0	0	0