Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelete

a 2024. évi költségvetésről

Hatályos: 2024. 02. 14

Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelete

a 2024. évi költségvetésről

2024.02.14.

Mersevát Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikke (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre terjed ki.

I. Fejezet

Költségvetési bevételek, kiadások, költségvetési egyenleg

2. § A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételét, kiadását, költségvetési egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg.

a) Bevételek: 93 973 897 Ft

aa) költségvetési bevételek: 72 070 351 Ft

ab) költségvetési hiány belső finanszírozása: 21 903 546 Ft

ac) költségvetési hiány külső finanszírozása: 0 Ft

b) Kiadások 93 973 897 Ft

ba) költségvetési kiadások: 92 052 690 Ft

bb) finanszírozási kiadások: 1 921 207 Ft

c) Bevételek és kiadások egyenlege: 0 Ft

ca) költségvetési bevételek és kiadások egyenlege: -19 982 339 Ft

cb) finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege: 19 982 339 Ft

Költségvetési bevételek

3. § (1) A bevételek címek szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.

(2) A 2. §-ban meghatározott bevételi főösszegből

a) működési célokat szolgáló forrás 93 769 897 Ft

b) felhalmozási célú bevétel 204 000 Ft

(3) Költségvetési bevételek megoszlása kiemelt előirányzatok szerint:

a) működési bevétel 6 179 750 Ft

b) közhatalmi bevételek 10 200 000 Ft

c) működési célú támogatás államháztartáson belül 55 486 601 Ft

d) működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft

e) felhalmozási bevételek 0 Ft

f) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft

g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 204 000 Ft

h) finanszírozási bevételek 21 903 546 Ft

(4) A feladatalapú finanszírozás előirányzatainak további részletezését a 2. melléklet mutatja.

(5) Az önkormányzat bevételei kormányzati funkciók szerinti bontását a 3. melléklet tartalmazza.

(6) Az intézményi bevételek kiemelt előirányzatok szerinti bontását, a költségvetési szervek önkormányzati támogatását a 4. melléklet tartalmazza.

(7) Az önkormányzat bevételei kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontását az 5. melléklet tartalmazza.

4. § (1) A működési célú források között működési hitel (likvid hitel) igénybevétele nem szerepel.

(2) A felhalmozási célú források között fejlesztési célú hitel felvétele nem szerepel.

(3) Az (1)–(2) bekezdésben meghatározott hitelek igénybevétele a mindenkori pénzügyi szükségletek függvényében történik.

Költségvetési kiadások

5. § (1) A kiadások címek szerinti részletezését a 6. melléklet tartalmazza.

(2) A 2. §-ban meghatározott kiadási főösszegből

a) működési, fenntartási kiadásokra 83 973 897 Ft-ot

b) felhalmozási kiadásokra 10 000 000 Ft-ot biztosít.

6. § (1) A képviselő-testület az 5. § (2) a) pontjában megjelölt működési, fenntartási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontását az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) személyi juttatások 37 899 017 Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok 4 855 364 Ft

c) dologi kiadások 29 801 625 Ft

d) egyéb működési kiadások 5 173 455 Ft

e) ellátottak pénzbeli támogatása 1 638 154 Ft

f) tartalék 2 685 075 Ft

g) finanszírozási kiadások 1 921 207 Ft

(2) Az önkormányzat kiadásait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 7. melléklet részletezi.

(3) Az (1) bekezdésben megjelölt kiadásokat és kiemelt előirányzatokat intézményi megbontásban a 8. melléklet tartalmazza.

7. § (1) A képviselő-testület az 5. § (2) b) pontjában megjelölt felhalmozási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontását az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) beruházások 0 Ft

b) felújítások 10 000 000 Ft

c) egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft

(2) A 7. § (1) bekezdésének a)-b) pontjában megjelölt beruházási, felújítási kiadásokat tételesen a 9. melléklet tartalmazza. A támogatásokat a 10. melléklet tartalmazza. A kiadások kötelező, önként vállalt és az államigazgatási feladatok szerinti bontását a 11. melléklet tartalmazza.

8. § Az önkormányzat a 6. sz. mellékletben meghatározott kiadásai között az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására 2 685 075 Ft összegű működési általános tartalékot képez, melyek felett a képviselő-testület rendelkezik.

9. § A képviselő-testület a fejlesztési és működési feladatok mérlegét a 12. mellékletben kimutatottak szerint veszi tudomásul.

10. § A képviselő-testület az intézmények létszámkeretét a 13. melléklet szerint rögzíti, melyben a közfoglalkoztatottak 2024. évi létszám-előirányzata is feltüntetésre kerül.

11. § Az önkormányzat előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervét a 14. melléklet mutatja be.

12. § Az önkormányzat több évre áthúzódó kötelezettségvállalásokat nem tervez.

13. § Az önkormányzat az adósságkonszolidáció után hitelállománnyal nem rendelkezik.

14. § Az Önkormányzat Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 15. melléklet részletezi.

15. § A költésvetési évet követő 3 évre tervezett előirányzatokat a 16. melléklet részletezi.

II. Fejezet

A költségvetés végrehajtásának szabályai

16. § (1) A költségvetési szerveknek a jóváhagyott éves költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályokban, valamint az alapító okiratukban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működniük és gazdálkodniuk a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség, átláthatóság szempontjainak biztosítása mellett.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételeik beszedésére, és – a bevételek teljesülése függvényében - a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(3) A költségvetési szerveknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. Amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, a tervezett kiadási előirányzatok nem teljesíthetők.

17. § (1) A feladatalapú finanszírozást megalapozó feladatmutatók felméréséről, évközi változásáról, elszámolásáról a költségvetési szerv vezetője köteles az igénylést végző merseváti pénzügyi ügyintéző részére a kért határidőre adatot szolgáltatni.

(2) A költségvetési szervek vezetői felelősek a feladatalapú finanszírozásigénylését, évközi változásait, elszámolását megalapozó mutatószámok valóságtartalmáért, a normatív elszámolásokhoz szükséges dokumentumok helyességéért, valamint kötelesek a normatív támogatás alapját képező nyilvántartásokat naprakészen vezetni.

18. § Az egyesületeknek, civil szervezeteknek nyújtott működési célú támogatások folyósítására azt követően kerülhet sor, hogy a támogatott szervezetekkel az önkormányzat nevében a polgármester megállapodást köt a támogatási összeg rendeltetésszerű felhasználásáról, valamint annak elszámolásáról.

19. § A képviselő-testület az önkormányzat számára év közben biztosított központi pótelőirányzatokkal a költségvetési rendeletet legalább negyedévente, de legkésőbb az éves beszámoló jóváhagyását megelőző képviselő-testületi ülésen december 31-i hatállyal módosítja.

III. Fejezet

Záró rendelkezések

20. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

21. § Ezen rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet az 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Bevételek 2024.

adatok Ft-ban
	2023. évi eredeti előirányzat	2024. évi eredeti előirányzat
1. Működési bevételek	6 083 650	6 179 750
- Alaptevékenységgel összefüggő egyéb bevétel	6 083 650	6 179 750

2. Közhatalmi bevételek	7 700 000	10 200 000
*- Helyi adók*	*7 700 000*	*10 200 000*
- Iparűzési adó	6 500 000	9 000 000
- Magánszemélyek kommunális adója	1 200 000	1 200 000
- Talajterhelési díj	0	0
- idegenforgalmi adó	0	0
- pótlék, bírság	0	0
*- Átengedett központi adók*	0	0
-gépjárműadó	0	0

3. Működési célú támogatás államháztartáson belülről	46 612 034	55 486 601
- Feladatalapú finanszírozás bevételei	46 612 034	55 486 601

4. Működési célú átvett pénzeszközök	0	0

5. Felhalmozási bevételek	0	0
6. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0

7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	2 162 720	204 000
- Fundamentától pénzeszközátvétel	204 000	204 000
- Leader közművelődési pályázat	1 958 720	0

Működési és felhalmozási bevétel összesen:	62 558 404	72 070 351

8. Finanszírozási bevételek	17 320 025	21 903 546
- Felhalmozási célú finanszírozási bevétel	0	0
- Működési célú finanszírozási bevétel (folyószámlahitel igénybevételét nem tervezzük)	0	0
*Pénzmaradvány*	17 320 025	21 903 546
- ebből szabad	9 108 607	19 982 339
- kötelezettséggel terhelt	8 211 418	1 921 207

BEVÉTELEK ÖSSZESEN	79 878 429	93 973 897

2. melléklet az 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Feladatalapú finanszírozás bevételei

adatok Ft-ban
Támogatási jogcím	Támogatási összeg
1.1. A települési önkormányzatok működésének általános támogatása
1.1.1. A települési önkormányzatok működésének támogatása
1.1.1.1.Önkormányzati hivatal működésének támogatása - elismert hivatali létszám alapján
1.1.1.1.Önkormányzati hivatal működésének támogatása - székhelynél	0
1.1.1.2. Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása	2 152 800
1.1.1.3. Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása	2 736 500
1.1.1.4. Településüzemeltetés - köztemető támogatása	100 000
1.1.1.5. Településüzemeltetés - közutak támogatása	1 498 175
1.1.1.6. Egyéb önkormányzati feladatok	6 600 000
1.1.1.7. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása	0
1.1.4. Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás	1 957 827
Összesen:	15 045 302
1.2. A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
1.2.1.1. Óvodaműködtetési támogatás - óvoda nyitvatartási ideje eléri a 8 órát	3 154 444
1.2.2.1. Pedagógusok béralapú támogatása	17 581 200
1.2.3.1.1.1.1. Pedagógusok II. kategóriába sorolt pedagógusok, pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők kiegészítő támogatása	717 000
1.2.5.1.1. Pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása	5 268 000
Összesen:	26 720 644
1.3. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
1.3.1. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása	4 077 500
Összesen:	4 077 500
1.4. A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
1.4.1.1. Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás	2 172 000
1.4.1.2. Intézményi gyermekétkeztetés - üzemeltetési támogatás	4 859 030
Összesen:	7 031 030
1.5. A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
1.5.2. Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és a közművelődési feladatainak támogatása	2 270 000
Összesen:	2 270 000
3. melléklet szerinti támogatások
2.3.3. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatása	342 125
Összesen:	342 125
Mindösszesen	55 486 601

3. melléklet az 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Mersevát Község Önkormányzata bevételei kormányzati funkciók szerint 2024.

adatok Ft-ban
Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Bevételek összesen	B1	B2	B3	B4	B5	B6	B7	B8
Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Bevételek összesen	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	Közhatalmi bevételek	Működési bevételek	Felhalmozási bevételek	Működési célú átvett pénzeszközök	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	Finanszírozási bevételek
011130	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	2 413 000				2 413 000
013350	Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok	3 666 750				3 666 750
018010	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	55 486 601	55 486 601
018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek	21 823 102								21 823 102
052020	Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése	204 000							204 000
066020	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	0
082091	Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	100 000				100 000
900020	Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről	10 200 000			10 200 000
	Összesen:	93 893 453	55 486 601	0	10 200 000	6 179 750	0	0	204 000	21 823 102

4. melléklet az 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Merseváti Óvoda bevételei kormányzati funkciók szerint 2024.

adatok Ft-ban
Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Bevételek összesen	B1	B2	B3	B4	B5	B6	B7	B8
Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Bevételek összesen	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	Közhatalmi bevételek	Működési bevételek	Felhalmozási bevételek	Működési célú átvett pénzeszközök	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	Finanszírozási bevételek
018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek	33 832 118								33 832 118
096015	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	0
	Összesen:	33 832 118	0	0	0	0	0	0	0	33 832 118

5. melléklet az 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok bevételei 2024.

adatok Ft-ban
Megnevezés		Önkormányzat				Óvoda				Összesen
Megnevezés		Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	Összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	Összesen	Összesen
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	55 486 601			55 486 601				0	55 486 601
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0			0				0	0
B3	Közhatalmi bevételek	10 200 000			10 200 000				0	10 200 000
B4	Működési bevételek	6 179 750			6 179 750	0			0	6 179 750
B5	Felhalmozási bevételek	0			0				0	0
B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0			0				0	0
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	204 000			204 000				0	204 000
B8	Finanszírozási bevételek	21 823 102			21 823 102	33 832 118			33 832 118	55 655 220
	Összesen	93 893 453	0	0	93 893 453	33 832 118	0	0	33 832 118	127 725 571

6. melléklet az 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Kiadások 2024.

adatok Ft-ban
	2023. évi eredeti előirányzat	2024. évi eredeti előirányzat
1. Működési kiadások	58 803 561	72 556 006
Személyi juttatások	30 667 663	37 899 017
Munkaadót terhelő járulékok	3 785 553	4 855 364
Dologi kiadások	24 350 345	29 801 625

2. Egyéb működési kiadások	4 983 188	5 173 455
Celldömölk és Környéke Szoc. Intézményfenntartó Társulásnak ügyeleti díj	177 938	0
Közös Hivatal működtetéséhez hozzájárulás	1 758 600	1 759 200
Celldömölk és Környéke Szoc. Intézményfenntartó Társulásnak díjbefizetés (szoc.étkeztetés)	2 176 650	2 444 255
Civil szervezetek támogatása	870 000	970 000

3. Ellátottak pénzbeli támogatása	1 694 150	1 638 154
Települési támogatás	1 694 150	1 638 154

4. Tartalék	7 668 749	2 685 075

5. Beruházások	2 332 065	0
Csapadékvíz elvezetés I. ütem	859 500	0
TOP_Plusz Csapadékvíz elvezetés II. ütem	0	0
Kandalló beszerzés	508 000	0
Leader közművelődési pályázat eszközbeszerzés (sörpad, színpadponyva)	964 565	0

6. Felújítások	2 540 000	10 000 000
Belterületi utak felújítása	2 540 000	0
Művelődési ház felújítása	0	1 000 000
Járdafelújítás (Rákóci utca, Bajcsy-Zs. utca)		9 000 000

7. Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0

Működési és felhalmozási kiadások	78 021 713	92 052 690

8. Finanszírozási kiadások	1 856 716	1 921 207
Előző évi megelőlegzés visszafizetése	1 856 716	1 921 207

KIADÁSOK ÖSSZESEN	79 878 429	93 973 897

7. melléklet az 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Mersevát Község Önkormányzatának kiadásai kormányzati funkciók szerint 2024.

adatok Ft-ban
Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Kiadás összesen	K1	K2	K3	K4	K5	K6	K7	K8	K9
Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Kiadás összesen	Személyi juttatások	Munkaadót terhelő járulékok	Dologi kiadások	Ellátottak pénzbeli juttatásai	Egyéb működési célú kiadások	Beruházások	Felújítások	Egyéb felhalmozási célú kiadások	Finanszírozási kiadások
011130	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	19 186 827	7 910 400	1 116 852	7 474 500		2 685 075
013320	Köztemető -fenntartás és -működtetés	82 550			82 550
018010	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	1 921 207									1 921 207
018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek	37 955 129					4 203 455				33 751 674
052020	Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése	55 000			55 000
062020	Településfejlesztési projektek és támogatásuk	150 000			150 000
063020	Víztermelés, -kezelés, -ellátás	55 000			55 000
064010	Közvilágítás	3 238 500			3 238 500
062020	Településfejlesztési projektek és támogatásuk	0
066020	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	23 387 781	6 142 765	776 016	6 469 000				10 000 000
072111	Háziorvosi alapellátás	520 700			520 700
082091	Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	4 732 605	1 247 040	162 115	3 323 450
084031	Civil szervezetek működési támogatása	970 000					970 000
104037	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés	0
107060	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások	1 638 154				1 638 154
	Összesen	93 893 453	15 300 205	2 054 983	21 368 700	1 638 154	7 858 530	0	10 000 000	0	35 672 881

8. melléklet az 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Merseváti Óvoda kiadásai kormányzati funkciók szerint 2024.

adatok Ft-ban
Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Kiadás összesen	K1	K2	K3	K4	K5	K6	K7	K8	K9
Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Kiadás összesen	Személyi juttatások	Munkaadót terhelő járulékok	Dologi kiadások	Ellátottak pénzbeli juttatásai	Egyéb működési célú kiadások	Beruházások	Felújítások	Egyéb felhalmozási célú kiadások	Finanszírozási kiadások
091110	Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai	22 007 231	19 371 412	2 380 819	255 000
091140	Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai	2 859 800			2 859 800
096010	Óvodai intézményi étkeztetés	8 965 087	3 227 400	419 562	5 318 125
	Összesen	33 832 118	22 598 812	2 800 381	8 432 925	0	0	0	0	0	0

9. melléklet az 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Tervezett beruházások és felújítások 2024.

adatok Ft-ban
Megnevezés	Összesen	Saját erő	Pályázat
Beruházások	0	0	0

Felújítások	10 000 000	10 000 000	0
Művelődési ház felújítása	1 000 000	1 000 000	0
Járdafelújítás (Rákóczi utca, Bajcsy-Zs. Utca)	9 000 000	9 000 000	0
ÖSSZESEN:	10 000 000	10 000 000	0

10. melléklet az 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Támogatások 2024.

adatok Ft-ban
	Támogatás összege

Civil egyesületek támogatása:
Merseváti Sportegyesület	900 000
Mersevát Község Önkéntes Tűzoltó Egyesülete	70 000

Működési célú pénzeszköz átadások államháztartáson belül:
Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulásnak szociális étkeztetésre	1 759 200
Celldömölki Közös Önkormányzati Hivatal működtetésére	2 444 255

Összesen:	5 173 455

Felhalmozási célú pénzeszköz átadások:
Sportkör Leader pályázat önerő támogatás	0
Sportkör TAO önrész	0

Mindösszesen:	5 173 455

11. melléklet az 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok kiadásai 2024.

adatok Ft-ban
Megnevezés		Önkormányzat				Óvoda				Összesen
Megnevezés		Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	Összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	Összesen	Összesen
K1	Személyi juttatások	15 300 205			15 300 205	22 598 812			22 598 812	37 899 017
K2	Munkaadót terhelő járulékok	2 054 983			2 054 983	2 800 381			2 800 381	4 855 364
K3	Dologi kiadások	21 368 700			21 368 700	8 432 925			8 432 925	29 801 625
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 638 154			1 638 154	0			0	1 638 154
K5	Egyéb működési célú kiadások	6 888 530	970 000		7 858 530	0			0	7 858 530
K6	Beruházások	0			0	0			0	0
K7	Felújítások	10 000 000			10 000 000	0			0	10 000 000
K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0			0	0			0	0
K9	Finanszírozási kiadások	35 672 881			35 672 881	0			0	35 672 881
	Összesen	92 923 453	970 000	0	93 893 453	33 832 118	0	0	33 832 118	127 725 571

12. melléklet az 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Mérlegek 2024.

Működési mérleg
adatok Ft-ban
	2023. évi eredeti előirányzat	2024. évi eredeti előirányzat
1./ Működési bevételek:

B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről	46 612 034	55 486 601
B3 Közhatalmi bevételek	7 700 000	10 200 000
B4 Működési bevételek	6 083 650	6 179 750
B6 Működési célú átvett pénzeszközök	0	0
Működési bevétel összesen:	60 395 684	71 866 351

2./ Működési kiadások:

K1 Személyi juttatások	30 667 663	37 899 017
K2 Munkaadót terhelő járulékok	3 785 553	4 855 364
K3 Dologi kiadások	24 350 345	29 801 625
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 694 150	1 638 154
K5 Egyéb működési célú kiadások	12 651 937	7 858 530
Működési kiadás összesen:	73 149 648	82 052 690


Működési mérleg

Működési bevétel	60 395 684	71 866 351
Működési kiadás	73 149 648	82 052 690
Működési mérleg egyenlege	-12 753 964	-10 186 339

Felhalmozási mérleg

3./ Felhalmozási bevétel:
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0
B5 Felhalmozási bevételek	0	0
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	2 162 720	204 000
Felhalmozási bevétel összesen:	2 162 720	204 000

4./ Felhalmozási kiadások:
K6 Beruházások	2 332 065	0
K7 Felújítások	2 540 000	10 000 000
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0
Felhalmozási kiadás összesen	4 872 065	10 000 000

Felhalmozási mérleg

Felhalmozási bevétel:	2 162 720	204 000
Felhalmozási kiadás:	4 872 065	10 000 000
Felhalmozási mérleg egyenlege:	-2 709 345	-9 796 000

Pénzmaradvány
Felhalmozási célú pénzmaradvány	6 154 702	0
Működési célú pénzmaradvány	11 165 323	21 903 546
Pénzmaradvány összesen	17 320 025	21 903 546

Finanszírozási műveletek
Fejlesztési hitel felvétele	0	0
Működési hitel felvétele	0	0
Finanszírozási bevételek	0	0

Működési hitel törlesztése	0	0
Fejlesztési hitelek törlesztése	0	0
Előző évi megelőlegzés visszafizetése	1 856 716	1 921 207
Finanszírozási kiadások	1 856 716	1 921 207

Összevont mérleg

Bevételek összesen:	79 878 429	93 973 897
Kiadások összesen:	79 878 429	93 973 897
Összevont mérleg egyenlege	0	0

13. melléklet az 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Létszámadatok 2024.

Intézmény, illetve szakfeladat megnevezése		Teljes munkaidős				Részmunkaidős				Összesen
		2024.01.01		2024.12.31		2024.01.01		2024.12.31		2024.01.01			2024.12.31
		Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Összesen	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Összesen
Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai	Állományi létszám	3		3						3	0	3	3	0	3
Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai	Számított létszám	3		3						3	0	3	3	0	3
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	Állományi létszám		1		1					0	1	1	0	1	1
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	Számított létszám		1		1					0	1	1	0	1	1
Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	Állományi létszám					1		1		1	0	1	1	0	1
	Számított létszám					0,3		0,3		0,3	0	0,3	0,3	0	0,3
Összesen:	Állományi létszám	3	1	3	1	1	0	1	0	4	1	5	4	1	5
Összesen:	Számított létszám	3	1	3	1	0,3	0	0,3	0	3,3	1	4,3	3,3	1	4,3
Közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzata: 0 fő
Kötelező feledat: 5 fő
Önként vállalt feladat: 0 fő

14. melléklet az 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Mersevát Község Önkormányzata előirányzat felhasználási és likviditási ütemterve 2024.

adatok Ft-ban
BEVÉTELEK		Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	4 623 883	4 623 883	4 623 883	4 623 883	4 623 883	4 623 883	4 623 883	4 623 884	4 623 884	4 623 884	4 623 884	4 623 884	55 486 601
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről													0
B3	Közhatalmi bevételek			5 100 000						5 100 000				10 200 000
B4	Működési bevételek	514 979	514 979	514 979	514 979	514 979	514 979	514 979	514 979	514 979	514 979	514 980	514 980	6 179 750
B5	Felhalmozási bevételek													0
B6	Működési célú átvett pénzeszközök													0
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök												204 000	204 000
B8	Finanszírozási bevételek	21 903 546												21 903 546
Összesen		27 042 408	5 138 862	10 238 862	5 138 862	5 138 862	5 138 862	5 138 862	5 138 863	10 238 863	5 138 863	5 138 864	5 342 864	93 973 897
K1	Személyi juttatások	3 158 251	3 158 251	3 158 251	3 158 251	3 158 251	3 158 251	3 158 251	3 158 252	3 158 252	3 158 252	3 158 252	3 158 252	37 899 017
K2	Munkaadót terhelő járulékok	404 613	404 613	404 613	404 613	404 614	404 614	404 614	404 614	404 614	404 614	404 614	404 614	4 855 364
K3	Dologi kiadások	2 483 469	2 483 469	2 483 469	2 483 469	2 483 469	2 483 469	2 483 469	2 483 469	2 483 469	2 483 468	2 483 468	2 483 468	29 801 625
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	50 000	100 000	100 000	150 000	100 000	100 000	100 000	100 000	438 154	100 000	100 000	200 000	1 638 154
K5	Egyéb működési célú kiadások		778 200	1 368 727	146 600	146 600	146 600	146 600	631 600	146 600	1 368 728	146 600	2 831 675	7 858 530
K6	Beruházások													0
K7	Felújítások					10 000 000								10 000 000
K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások													0
K9	Finanszírozási kiadások	20 946 075	-1 785 671	2 723 802	-1 204 071	-11 154 072	-1 154 072	-1 154 072	-1 639 072	3 607 774	-2 376 199	-1 154 070	-3 735 145	1 921 207
Összesen		27 042 408	5 138 862	10 238 862	5 138 862	5 138 862	5 138 862	5 138 862	5 138 863	10 238 863	5 138 863	5 138 864	5 342 864	93 973 897
Egyenleg		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

15. melléklet az 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Mersevát Község Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletei és saját bevételei 2024.

Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. Törvény 3. § -a alapján
Adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek a futamidő végéig
adatok Ft-ban
		2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030	2031	2032	2033
a)	hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása,	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
a)	- fejlesztési hitelek törlesztése	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
b)	a számvitelről szóló törvény (a továbbiakban: Szt. ) szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala a forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke, egyéb értékpapír esetén annak vételára,
c)	váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig, és annak a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyező, kamatot nem tartalmazó értéke,
d)	az Szt. szerint pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt, és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege,
e)	a visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése - ideértve az Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repóügyleteket is - a visszavásárlásig, és a kikötött visszavásárlási ár,
f)	a szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték
g)	külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.
Összesen:		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0


353/2011.(XII.30.) Korm. Rend. 2. § (1) alapján
Az Önkormányzat saját bevételei
		2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030	2031	2032	2033
1.	helyi adókból származó bevétel	10 200 000	10 200 000	10 200 000	10 200 000	10 200 000	10 200 000	10 200 000	10 200 000	10 200 000	10 200 000
	iparűzési adó	9 000 000	9 000 000	9 000 000	9 000 000	9 000 000	9 000 000	9 000 000	9 000 000	9 000 000	9 000 000
	magánszemélyek kommunális adója	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000
	idegenforgalmi adó	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
2.	az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bev.	3 666 750	3 666 750	3 666 750	3 666 750	3 666 750	3 666 750	3 666 750	3 666 750	3 666 750	3 666 750
	épület értékesítés	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	földterület ért.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	lakásért.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	bérleti díjak	3 666 750	3 666 750	3 666 750	3 666 750	3 666 750	3 666 750	3 666 750	3 666 750	3 666 750	3 666 750
3.	osztalék, koncessziós díj és hozambevétel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4.	tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bev.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
5.	bírság-, pótlék-, díjbevétel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	pótlék, bírság
	talajterhelési díj
6.	kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Összesen:		13 866 750	13 866 750	13 866 750	13 866 750	13 866 750	13 866 750	13 866 750	13 866 750	13 866 750	13 866 750

16. melléklet az 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési évet követő 3 év tervezett előirányzatai 2024.

Működési mérleg
adatok Ft-ban
	2025. évi eredeti előirányzat	2026. évi eredeti előirányzat	2027. évi eredeti előirányzat
1./ Működési bevételek:

B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről	55 486 601	55 486 601	55 486 601
B3 Közhatalmi bevételek	10 500 000	10 500 000	10 500 000
B4 Működési bevételek	6 500 000	6 500 000	6 500 000
B6 Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0
Működési bevétel összesen:	72 486 601	72 486 601	72 486 601

2./ Működési kiadások:

K1 Személyi juttatások	37 899 017	37 899 017	37 899 017
K2 Munkaadót terhelő járulékok	4 855 364	4 855 364	4 855 364
K3 Dologi kiadások	25 801 000	25 801 000	25 801 000
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 638 154	1 500 000	1 500 000
K5 Egyéb működési célú kiadások	4 978 141	2 431 220	2 431 220
Működési kiadás összesen:	75 171 676	72 486 601	72 486 601


Működési mérleg

Működési bevétel	72 486 601	72 486 601	72 486 601
Működési kiadás	75 171 676	72 486 601	72 486 601
Működési mérleg egyenlege	-2 685 075	0	0

Felhalmozási mérleg

3./ Felhalmozási bevétel:
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0
B5 Felhalmozási bevételek	0	0	0
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
Felhalmozási bevétel összesen:	0	0	0

4./ Felhalmozási kiadások:
K6 Beruházások	0	0	0
K7 Felújítások	0	0	0
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
Felhalmozási kiadás összesen	0	0	0

Felhalmozási mérleg

Felhalmozási bevétel:	0	0	0
Felhalmozási kiadás:	0	0	0
Felhalmozási mérleg egyenlege:	0	0	0

Pénzmaradvány
Felhalmozási célú pénzmaradvány	0	0	0
Működési célú pénzmaradvány	2 685 075	0	0
Pénzmaradvány összesen	2 685 075	0	0

Finanszírozási műveletek
Fejlesztési hitel felvétele	0	0	0
Működési hitel felvétele	0	0	0
Finanszírozási bevételek	0	0	0

Működési hitel törlesztése	0	0	0
Fejlesztési hitelek törlesztése	0	0	0
Finanszírozási kiadások	0	0	0

Összevont mérleg

Bevételek összesen:	75 171 676	72 486 601	72 486 601
Kiadások összesen:	75 171 676	72 486 601	72 486 601
Összevont mérleg egyenlege	0	0	0