Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról

Hatályos: 2024. 05. 23

Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról

2024.05.23.

Mersevát Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a 2023. évi költségvetési zárszámadásról a következőket rendeli el:

1. § (1) Mersevát Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2023. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást az 1. mellékletben foglaltaknak megfelelően 94 677 121 Ft bevétellel jóváhagyja.

(2) A feladatalapú finanszírozás részletezését a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzat bevételeinek kormányzati funkciók szerinti bontását a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) Az intézményi bevételek kormányzati funkciók szerinti bontását, a költségvetési szervek 2023. évi önkormányzati támogatását a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) Az önkormányzat bevételei kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontását a 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

2. § (1) Mersevát Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2023. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást a 6. mellékletben foglaltaknak megfelelően 72 773 575 Ft kiadással jóváhagyja.

(2) Az önkormányzat kiadásait kormányzati funkciók szerinti a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) Az intézményi bevételek kormányzati funkciók szerinti bontását 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) A beruházási, felújítási kiadásokat tételesen a 9. melléklet, a támogatásokat a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A kiadások kötelező, önként vállalt és az állam igazgatási feladatok szerinti bontását a 11. melléklet tartalmazza.

3. § Az önkormányzat 2023. évi felhalmozási és működési mérlegét a 12. melléklet szerint fogadja el.

4. § A képviselő-testület az intézmények létszámkeretét a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.

5. § Az önkormányzat a 2023. december 31-ei állapot szerinti vagyonát a 14. melléklet alapján 719 682 410 Ft összegben állapítja meg.

6. § Az önkormányzat adósságának állományát a Stabilitási törvény 3. §-a alapján adósságot keletkeztető ügyletek szerinti bontásban a 15. melléklet tartalmazza.

7. § Az önkormányzat 2023. évi maradványa 21 903 546 Ft, melyből 1 921 207 Ft kötött felhasználású pénzmaradvány, amelyet a 16. melléklet szerint fogad el.

8. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Bevételek 2023

	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
1. Működési bevételek	6 083 650	6 438 369	5 792 026
- Alaptevékenységgel összefüggő egyéb bevétel	6 083 650	6 438 369	5 792 026

2. Közhatalmi bevételek	7 700 000	14 555 503	14 451 246
*- Helyi adók*	*7 700 000*	*14 555 503*	*14 451 246*
- Iparűzési adó	6 500 000	12 927 859	12 826 832
- Magánszemélyek kommunális adója	1 200 000	1 287 383	1 281 383
- Talajterhelési díj	0		0
- idegenforgalmi adó	0		0
- pótlék, bírság	0	340 261	343 031
*- Átengedett központi adók*	0	0	0
-gépjárműadó	0		0

3. Működési célú támogatás államháztartáson belülről	46 612 034	53 322 298	53 322 298
- Feladatalapú finanszírozás bevételei	46 612 034	52 657 868	52 657 868
- Elszámolásból származó bevételek		664 430	664 430

4. Működési célú átvett pénzeszközök	0	5 225	5 225
-Vállalkozástól átvett pénzeszköz	0	5 225	5 225

5. Felhalmozási bevételek	0	0	0

6. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	1 865 094	1 865 094
- Leader közművelődési pályázat	0	1 865 094	1 865 094

7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	2 162 720	2 162 720	0
- Fundamentától pénzeszközátvétel	204 000	204 000	0
- Leader közművelődési pályázat	1 958 720	1 958 720	0

Működési és felhalmozási bevétel összesen:	62 558 404	78 349 209	75 435 889

8. Finanszírozási bevételek	17 320 025	17 320 025	19 241 232
- Felhalmozási célú finanszírozási bevétel	0		0
- Működési célú finanszírozási bevétel (folyószámlahitel igénybevételét nem tervezzük)	0		1 921 207
*Pénzmaradvány*	17 320 025	17 320 025	17 320 025
- ebből szabad	9 108 607	9 108 607	9 108 607
- kötelezettséggel terhelt	8 211 418	8 211 418	8 211 418

BEVÉTELEK ÖSSZESEN	79 878 429	95 669 234	94 677 121

2. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Feladatalapú finanszírozás bevételei

Támogatási jogcím	Támogatási összeg
1.1. A települési önkormányzatok működésének általános támogatása
1.1.1. A települési önkormányzatok működésének támogatása
1.1.1.1.Önkormányzati hivatal működésének támogatása - elismert hivatali létszám alapján
1.1.1.1.Önkormányzati hivatal működésének támogatása - székhelynél	0
1.1.1.2. Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása	2 640 394
1.1.1.3. Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása	2 484 163
1.1.1.4. Településüzemeltetés - köztemető támogatása	122 649
1.1.1.5. Településüzemeltetés - közutak támogatása	1 837 501
1.1.1.6. Egyéb önkormányzati feladatok	8 094 853
1.1.1.7. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása	0
1.1.4. Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás	1 957 827
Összesen:	17 137 387
1.2. A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
1.2.1.1. Óvodaműködtetési támogatás - óvoda nyitvatartási ideje eléri a 8 órát	2 509 000
1.2.2.1. Pedagógusok béralapú támogatása	11 578 380
1.2.3.1.1.1.1. Pedagógusok II. kategóriába sorolt pedagógusok, pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők kiegészítő támogatása	467 690
1.2.5.1.1. Pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása	6 700 442
Összesen:	21 255 512
1.3. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
1.3.1. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása	3 870 800
Összesen:	3 870 800
1.4. A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
1.4.1.1. Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás	1 895 040
1.4.1.2. Intézményi gyermekétkeztetés - üzemeltetési támogatás	5 851 664
1.4.2. Szünidei étkeztetés	35 340
Összesen:	7 782 044
1.5. A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
1.5.2. Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és a közművelődési feladatainak támogatása	2 270 000
Összesen:	2 270 000
3. melléklet szerinti támogatások
2.3.3. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatása	342 125
Összesen:	342 125
Mindösszesen	52 657 868

3. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Mersevát Község Önkormányzata bevételei kormányzati funkciók szerint 2023

Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Bevételek összesen	B1	B2	B3	B4	B5	B6	B7	B8
Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Bevételek összesen	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	Közhatalmi bevételek	Működési bevételek	Felhalmozási bevételek	Működési célú átvett pénzeszközök	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	Finanszírozási bevételek
011130	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	1 798 313				1 798 313
013350	Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok	3 589 325				3 589 325
018010	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	55 243 505	53 322 298							1 921 207
018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek	17 236 281								17 236 281
042120	Mezőgazdasági támogatások	1 865 094		1 865 094
052020	Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése	177 357				177 357
063020	Víztermelés,-kezelés, -ellátás	151 006				151 006
066020	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	11				11
082091	Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	70 002				70 002
900020	Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről	14 451 246			14 451 246
	Összesen:	94 582 140	53 322 298	1 865 094	14 451 246	5 786 014	0	0	0	19 157 488

4. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Merseváti Óvoda bevételei kormányzati funkciók szerint 2023

Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Bevételek összesen	B1	B2	B3	B4	B5	B6	B7	B8
Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Bevételek összesen	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	Közhatalmi bevételek	Működési bevételek	Felhalmozási bevételek	Működési célú átvett pénzeszközök	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	Finanszírozási bevételek
018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek	29 908 526								29 908 526
0941140	Óvodai nevelés, ellátás működési feladatai	11 237				6 012		5 225
096015	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	0
	Összesen:	29 919 763	0	0	0	6 012	0	5 225	0	29 908 526

5. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok bevételei 2023

Megnevezés		Önkormányzat				Óvoda				Összesen
Megnevezés		Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	Összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	Összesen	Összesen
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	53 322 298			53 322 298				0	53 322 298
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	1 865 094			1 865 094				0	1 865 094
B3	Közhatalmi bevételek	14 451 246			14 451 246				0	14 451 246
B4	Működési bevételek	5 786 014			5 786 014	6 012			6 012	5 792 026
B5	Felhalmozási bevételek	0			0				0	0
B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0			0	5 225			5 225	5 225
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0			0				0	0
B8	Finanszírozási bevételek	19 157 488			19 157 488	29 908 526			29 908 526	49 066 014
	Összesen	94 582 140	0	0	94 582 140	29 919 763	0	0	29 919 763	124 501 903

6. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Kiadások 2023

	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
1. Működési kiadások	58 803 561	62 328 044	54 287 363
Személyi juttatások	30 667 663	31 865 415	31 194 900
Munkaadót terhelő járulékok	3 785 553	3 830 245	3 314 691
Dologi kiadások	24 350 345	26 632 384	19 777 772

2. Egyéb működési kiadások	4 983 188	5 712 010	5 423 124
Celldömölk és Környéke Szoc. Intézményfenntartó Társulásnak ügyeleti díj	177 938	528 938	531 377
Közös Hivatal működtetéséhez hozzájárulás	1 758 600	1 758 600	1 758 600
Celldömölk és Környéke Szoc. Intézményfenntartó Társulásnak díjbefizetés (szoc.étkeztetés)	2 176 650	2 176 650	1 955 325
Civil szervezetek támogatása	870 000	870 000	800 000
Előző évi visszafizetési kötelezettség	0	377 605	377 605
Kulturális bértámogatás visszafizetése		217	217

3. Ellátottak pénzbeli támogatása	1 694 150	2 110 000	2 110 000
Települési támogatás	1 694 150	2 110 000	2 110 000

4. Tartalék	7 668 749	14 467 273	0

5. Beruházások	2 332 065	3 203 015	3 195 197
Csapadékvíz elvezetés I. ütem	859 500	859 500	859 500
Kandalló beszerzés	508 000	281 598	273 780
Leader közművelődési pályázat eszközbeszerzés (sörpad, színpadponyva)	964 565	965 137	965 137
Kisértékű tárgyi eszköz óvoda (piknik kerti garnitúra, ablaktisztító, vízforraló, játszósátor, hűtőszekrény)	0	139 120	139 120
Kisértékű tárgyi eszköz önkormányzat (konyhaszekrény, 2 db csúzdalap)	0	225 830	225 830
Óvoda kültéri játszóeszközök	0	731 830	731 830

6. Felújítások	2 540 000	5 560 174	5 560 174
Belterületi utak felújítása	2 540 000	3 189 224	3 189 224
Szennyvízrendszer felújítása	0	91 300	91 300
Óvoda kerítés felújítása	0	2 279 650	2 279 650

7. Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	432 002	341 001
TOP cspadékvíz pályázati előleg visszafizetés	0	182 002	91 001
Kemenesaljai Mentésügyi Egyesület támogatása		250 000	250 000

Működési és felhalmozási kiadások	78 021 713	93 812 518	70 916 859

8. Finanszírozási kiadások	1 856 716	1 856 716	1 856 716
Előző évi megelőlegzés visszafizetése	1 856 716	1 856 716	1 856 716

KIADÁSOK ÖSSZESEN	79 878 429	95 669 234	72 773 575

7. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Mersevát Község Önkormányzatának kiadásai kormányzati funkciók szerint 2023

Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Kiadás összesen	K1	K2	K3	K4	K5	K6	K7	K8	K9
Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Kiadás összesen	Személyi juttatások	Munkaadót terhelő járulékok	Dologi kiadások	Ellátottak pénzbeli juttatásai	Egyéb működési célú kiadások	Beruházások	Felújítások	Egyéb felhalmozási célú kiadások	Finanszírozási kiadások
011130	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	12 399 373	7 502 526	404 120	4 354 297			138 430
013320	Köztemető -fenntartás és -működtetés	8 205			8 205
018010	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	2 325 322					377 605			91 001	1 856 716
018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek	34 070 301					4 245 519				29 824 782
052020	Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése	142 900			51 600				91 300
062020	Településfejlesztési projektek és támogatásuk	200 000			200 000
063020	Víztermelés, -kezelés, -ellátás	51 600			51 600
064010	Közvilágítás	2 601 703			2 601 703
066020	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	12 307 614	5 403 495	623 980	2 144 015			946 900	3 189 224
072111	Háziorvosi alapellátás	262 364			262 364
082091	Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	5 192 622	1 499 881	178 236	2 275 588			1 238 917
084031	Civil szervezetek működési támogatása	800 000					800 000
084032	Civil szervezetek programtámogatása	250 000								250 000
104037	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés	37 034			37 034
107060	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások	2 110 000				2 110 000
	Összesen	72 759 038	14 405 902	1 206 336	11 986 406	2 110 000	5 423 124	2 324 247	3 280 524	341 001	31 681 498

8. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Merseváti Óvoda kiadásai kormányzati funkciók szerint 2023

Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Kiadás összesen	K1	K2	K3	K4	K5	K6	K7	K8	K9
Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Kiadás összesen	Személyi juttatások	Munkaadót terhelő járulékok	Dologi kiadások	Ellátottak pénzbeli juttatásai	Egyéb működési célú kiadások	Beruházások	Felújítások	Egyéb felhalmozási célú kiadások	Finanszírozási kiadások
091110	Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai	17 155 017	14 431 789	1 801 918	416 810			504 500
091140	Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai	4 482 728			1 846 428			356 650	2 279 650
096015	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	8 201 574	2 357 209	306 437	5 528 128			9 800
	Összesen	29 839 319	16 788 998	2 108 355	7 791 366	0	0	870 950	2 279 650	0	0

9. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Tervezett beruházások és felújítások 2023

Megnevezés	Összesen	Saját erő	Pályázat
Beruházások	3 195 197	1 370 560	1 824 637
Csapadékvíz elvezetés I. ütem	859 500	0	859 500
Kandalló beszerzés	273 780	273 780
Leader közművelődési pályázat eszközbeszerzés (sörpad, színpadponyva)	965 137		965 137
Kisértékű tárgyi eszköz óvoda (piknik kerti garnitúra, ablaktisztító, vízforraló, játszósátor, hűtőszekrény)	139 120	139 120
Kisértékű tárgyi eszköz önkormányzat (konyhaszekrény, 2 db csúszdalap)	225 830	225 830
Óvoda kültéri játszóeszközök	731 830	731 830
Felújítások	5 560 174	5 560 174	0
Belterületi utak felújítása	3 189 224	3 189 224	0
Szennyvízrendszer felújítása	91 300	91 300
Óvoda kerítés felújítása	2 279 650	2 279 650
ÖSSZESEN:	8 755 371	6 930 734	1 824 637

10. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Támogatások 2023

	Támogatás összege

Civil egyesületek támogatása:
Merseváti Sportegyesület	800 000
Mersevát Község Önkéntes Tűzoltó Egyesülete	0

Működési célú pénzeszköz átadások államháztartáson belül
Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulásnak ügyeleti ellátásra	531 377
Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulásnak szociális étkeztetésre	1 955 325
Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulásnak védőnői szolgálat	0
Celldömölki Közös Önkormányzati Hivatal működtetésére	1 758 600
Előző évi visszafizetési kötelezettség	377 605
Kulturális bértámogatás visszafizetése	217

Összesen:	5 423 124

Felhalmozási célú pénzeszköz átadások
TOP csapadékvíz pályázati előleg visszafizetése	91 001
Kemenesaljai Mentésügyi Egyesület támogatása	250 000

Mindösszesen:	5 764 125

11. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok kiadásai 2023

Megnevezés		Önkormányzat				Óvoda				Összesen
Megnevezés		Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	Összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	Összesen	Összesen
K1	Személyi juttatások	14 405 902			14 405 902	16 788 998			16 788 998	31 194 900
K2	Munkaadót terhelő járulékok	1 206 336			1 206 336	2 108 355			2 108 355	3 314 691
K3	Dologi kiadások	11 986 406			11 986 406	7 791 366			7 791 366	19 777 772
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 110 000			2 110 000	0			0	2 110 000
K5	Egyéb működési célú kiadások	4 623 124	800 000		5 423 124	0			0	5 423 124
K6	Beruházások	2 324 247			2 324 247	870 950			870 950	3 195 197
K7	Felújítások	3 280 524			3 280 524	2 279 650			2 279 650	5 560 174
K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	341 001			341 001	0			0	341 001
K9	Finanszírozási kiadások	31 681 498			31 681 498	0			0	31 681 498
	Összesen	71 959 038	800 000	0	72 759 038	29 839 319	0	0	29 839 319	102 598 357

12. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Mérlegek 2023

Működési mérleg

	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
1./ Működési bevételek:

B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről	46 612 034	53 322 298	53 322 298
B3 Közhatalmi bevételek	7 700 000	14 555 503	14 451 246
B4 Működési bevételek	6 083 650	6 438 369	5 792 026
B6 Működési célú átvett pénzeszközök	0	5 225	5 225
Működési bevétel összesen:	60 395 684	74 321 395	73 570 795

2./ Működési kiadások:

K1 Személyi juttatások	30 667 663	31 865 415	31 194 900
K2 Munkaadót terhelő járulékok	3 785 553	3 830 245	3 314 691
K3 Dologi kiadások	24 350 345	26 632 384	19 777 772
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 694 150	2 110 000	2 110 000
K5 Egyéb működési célú kiadások	12 651 937	20 179 283	5 423 124
Működési kiadás összesen:	73 149 648	84 617 327	61 820 487


Működési mérleg

Működési bevétel	60 395 684	74 321 395	73 570 795
Működési kiadás	73 149 648	84 617 327	61 820 487
Működési mérleg egyenlege	-12 753 964	-10 295 932	11 750 308

Felhalmozási mérleg

3./ Felhalmozási bevétel:
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	1 865 094	1 865 094
B5 Felhalmozási bevételek	0	0	0
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	2 162 720	2 162 720	0
Felhalmozási bevétel összesen:	2 162 720	4 027 814	1 865 094

4./ Felhalmozási kiadások:
K6 Beruházások	2 332 065	3 203 015	3 195 197
K7 Felújítások	2 540 000	5 560 174	5 560 174
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	432 002	341 001
Felhalmozási kiadás összesen	4 872 065	9 195 191	9 096 372

Felhalmozási mérleg

Felhalmozási bevétel:	2 162 720	4 027 814	1 865 094
Felhalmozási kiadás:	4 872 065	9 195 191	9 096 372
Felhalmozási mérleg egyenlege:	-2 709 345	-5 167 377	-7 231 278

Pénzmaradvány
Felhalmozási célú pénzmaradvány	6 154 702	6 154 702	6 154 702
Működési célú pénzmaradvány	11 165 323	11 165 323	11 165 323
Pénzmaradvány összesen	17 320 025	17 320 025	17 320 025

Finanszírozási műveletek
Fejlesztési célú finanszírozási bevétel	0	1 921 207	1 921 207
Működési célú finanszírozási bevétel	0	0	0
Finanszírozási bevételek	0	1 921 207	1 921 207

Fejlesztési célú finanszírozási kiadás	0	0	0
Működési célú finanszírozási kiadás	0	0	0
Előző évi megelőlegzés visszafizetése	1 856 716	1 856 716	1 856 716
Finanszírozási kiadások	1 856 716	1 856 716	1 856 716

Összevont mérleg

Bevételek összesen:	79 878 429	97 590 441	94 677 121
Kiadások összesen:	79 878 429	95 669 234	72 773 575
Összevont mérleg egyenlege	0	-1 921 207	-21 903 546

13. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Létszámadatok 2023

Intézmény, illetve szakfeladat megnevezése		Teljes munkaidős				Részmunkaidős				Összesen
		2023.01.01		2023.12.31		2023.01.01		2023.12.31		2023.01.01			2023.12.31
		Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Összesen	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Összesen
Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai	Állományi létszám	3		3						3	0	3	3	0	3
Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai	Számított létszám	3		3						3	0	3	3	0	3
Város-, község- gazdálkodási egyéb szolgáltatások	Állományi létszám		1		1					0	1	1	0	1	1
	Számított létszám		1		1					0	1	1	0	1	1
Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	Állományi létszám					1		1		1	0	1	1	0	1
	Számított létszám					0,3		0,3		0,3	0	0,3	0,3	0	0,3
Összesen:	Állományi létszám	3	1	3	1	1	0	1	0	4	1	5	4	1	5
Összesen:	Számított létszám	3	1	3	1	0,3	0	0,3	0	3,3	1	4,3	3,3	1	4,3
Közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzata: 0 fő
Kötelező feledat: 5 fő
Önként vállalt feladat: 0 fő

14. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Vagyonkimutatás 2023

Megnevezés	Sorszám	Előző év	Tárgyév
ESZKÖZÖK
A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	A	701 971 128	687 807 364
I. IMMATERIÁLIS JAVAK	A/I
1. Vagyoni értékű jogok	A/I/1
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/1/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/1/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/1/c
d) Üzleti vagyon	A/I/1/d
2. Szellemi termékek	A/I/2
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/2/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/2/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/2/c
d) Üzleti vagyon	A/I/2/d
3. Immateriális javak értékhelyesbítése	A/I/3
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/3/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/3/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/3/c
d) Üzleti vagyon	A/I/3/d
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK	A/II	699 447 445	685 283 681
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	A/II/1	489 236 911	676 194 873
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/1/a	185 121 746	378 956 048
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/1/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/1/c	289 346 339	282 673 765
d) Üzleti vagyon	A/II/1/d	14 768 826	14 565 060
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	A/II/2	3 790 261	4 305 399
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/2/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/2/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/2/c	3 628 923	3 839 057
d) Üzleti vagyon	A/II/2/d	412 477	1 376 287
3. Tenyészállatok	A/II/3
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/3/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/3/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/3/c
d) Üzleti vagyon	A/II/3/d
4. Beruházások, felújítások	A/II/4	206 169 134	3 873 464
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/4/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/4/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/4/c
d) Üzleti vagyon	A/II/4/d	206 169 134	3 873 464
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése	A/II/5
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/5/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/5/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/5/c
d) Üzleti vagyon	A/II/5/d
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK	A/III	2 523 683	2 523 683
1. Tartós részesedések	A/III/1	2 523 683	2 523 683
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/1/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/1/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/1/c	2 523 683	2 523 683
d) Üzleti vagyon	A/III/1/d
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	A/III/2
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/2/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/2/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/2/c
d) Üzleti vagyon	A/III/2/d
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	A/III/3
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/3/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/3/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/3/c
d) Üzleti vagyon	A/III/3/d
IV. KONCESSZIÓBA, VAGYONKEZELÉSBE ADOTT ESZKÖZÖK	A/IV
1.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	A/IV/1
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/IV/1/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/IV/1/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/IV/1/c
d) Üzleti vagyon	A/IV/1/d
2. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése	A/IV/2
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/IV/2/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/IV/2/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/IV/2/c
d) Üzleti vagyon	A/IV/2/d
B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK	B
I. Készletek	B/I
II. Értékpapírok	B/II
C/ PÉNZESZKÖZÖK	C	18 478 928	22 998 808
I. Lekötött bankbetétek	C/I
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	C/II	154 400	93 430
III. Forintszámlák	C/III	18 324 528	22 905 378
IV. Devizaszámlák	C/IV
D/ KÖVETELÉSEK	D	6 743 996	9 092 703
I. Költségvetési évben esedékes követelések	D/I
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	D/II
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	D/III
E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	E	7 741	-216 465
F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	F
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	A+..+F	727 201 793	719 682 410

FORRÁSOK
G/ SAJÁT TŐKE	G	721 674 581	713 913 883
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	G/I	491 896 698	491 896 698
II. Nemzeti vagyon változásai	G/II	51 991 929	51 991 929
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	G/III	11 415 341	11 415 341
IV. Felhalmozott eredmény	G/IV	205 476 951	166 370 613
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	G/V
VI. Mérleg szerinti eredmény	G/VI	-39 106 338	-7 760 698
H/ KÖTELEZETTSÉGEK	H	3 106 919	3 016 469
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	H/I	91 300
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	H/II	1 856 716	1 921 207
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	H/III	1 158 903	1 095 262
I/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK	I
J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3)	J	2 420 293	2 752 058
FORRÁSOK ÖSSZESEN	G+...+J	727 201 793	719 682 410

MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK	L
"0"-ra írt eszközök	L/1	36 355 152	37 238 788
Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök	L/2	7 840 118	8 723 754
Használatban lévő készletek	L/3
01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök (Áht-n belüli vagyonkezelésbe adott, bérbevett, letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett, stb.)	L/4
A nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 1. § (2) bekezdés g) és h) pontja szerinti kulturális javak és régészeti leletek (bekerülési érték nélküli)	L/5
Függő követelések	L/6
Függő kötelezettségek	L/7
Biztos (jövőbeni) követelések	L/8

15. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Mersevát Község Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletei és saját bevételei 2023

Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. Törvény 3. §-a alapján
Adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek a futamidő végéig
		2023	2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030	2031	2032
a)	hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása,	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
a)	- fejlesztési hitelek törlesztése	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
b)	a számvitelről szóló törvény (a továbbiakban: Szt.) szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala a forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke, egyéb értékpapír esetén annak vételára,
c)	váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig, és annak a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyező, kamatot nem tartalmazó értéke,
d)	az Szt. szerint pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt, és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege,
e)	a visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése - ideértve az Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repóügyleteket is - a visszavásárlásig, és a kikötött visszavásárlási ár,
f)	a szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték
g)	külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.
Összesen:		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0


353/2011.(XII.30.) Korm. Rend. 2. § (1) alapján
Az Önkormányzat saját bevételei
		2023	2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030	2031	2032
1.	helyi adókból származó bevétel	14 108 215	8 700 000	8 700 000	8 700 000	8 700 000	8 700 000	8 700 000	8 700 000	8 700 000	8 700 000
	iparűzési adó	12 826 832	7 500 000	7 500 000	7 500 000	7 500 000	7 500 000	7 500 000	7 500 000	7 500 000	7 500 000
	magánszemélyek kommunális adója	1 281 383	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000
	idegenforgalmi adó	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
2.	az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bev.	3 589 325	3 589 325	3 589 325	3 589 325	3 589 325	3 589 325	3 589 325	3 589 325	3 589 325	3 589 325
	épület értékesítés	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	földterület ért.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	lakásért.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	bérleti díjak	3 589 325	3 589 325	3 589 325	3 589 325	3 589 325	3 589 325	3 589 325	3 589 325	3 589 325	3 589 325
3.	osztalék, koncessziós díj és hozambevétel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4.	tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bev.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
5.	bírság-, pótlék-, díjbevétel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	pótlék, bírság
	talajterhelési díj
6.	kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Összesen:		17 697 540	12 289 325	12 289 325	12 289 325	12 289 325	12 289 325	12 289 325	12 289 325	12 289 325	12 289 325

16. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Maradványkimutatás 2023

Megnevezés	Összeg
01. Alaptevékenység költségvetési bevételei	75 435 889
02. Alaptevékenység költségvetési kiadásai	70 916 859
I. Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	4 519 030
03. Alaptevékenység finanszírozási bevételei	49 066 014
04. Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	31 681 498
II. Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	17 384 516
A/ Alaptevékenység maradványa (=+-I+-II)	21 903 546
05. Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei	0
06. Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai	0
III. Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (=05-06)	0
07. Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei	0
08. Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai	0
IV. Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (=07-08)	0
B/ Vállalkozási tevékenység maradványa (=+-III+-IV)	0
C/ Összes maradvány (=A+B)	21 903 546
D/ Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa	1 921 207
E/ Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	19 982 339
F/ Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B*0,09)	0
G/ Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)	0