Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelete
a 2025. évi költségvetésről
Hatályos: 2025. 02. 12Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelete
a 2025. évi költségvetésről
[1] A rendelet megalkotásának célja, hogy megteremtse Mersevát Község Önkormányzata 2025. évi biztonságos és jogszerű gazdálkodásának alapjait, a törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatainak finanszírozása érdekében.
[2] Mersevát Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikke (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre terjed ki.
2. Költségvetési bevételek, kiadások, költségvetési egyenleg
2. § A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételét, kiadását, költségvetési egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg.
a) Bevételek 103 376 178 Ft
aa) költségvetési bevételek: 81 623 678 Ft
ab) költségvetési hiány belső finanszírozása: 21 752 500 Ft
ac) költségvetési hiány külső finanszírozása: 0 Ft
b) Kiadások 103 376 178 Ft
ba) költségvetési kiadások: 101 493 677 Ft
bb) finanszírozási kiadások: 1 882 501 Ft
c) Bevételek és kiadások egyenlege: 0 Ft
ca) költségvetési bevételek és kiadások egyenlege: -19 869 999 Ft
cb) finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege: 19 869 999 Ft
3. Költségvetési bevételek
3. § (1) A bevételek címek szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.
(2) A 2. §-ban meghatározott bevételi főösszegből
a) működési célokat szolgáló forrás 96 850 710 Ft
b) felhalmozási célú bevétel 6 525 468 Ft
(3) Költségvetési bevételek megoszlása kiemelt előirányzatok szerint:
a) működési bevétel 6 802 950 Ft
b) közhatalmi bevételek 11 200 000 Ft
c) működési célú támogatás államháztartáson belül 63 416 728 Ft
d) működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
e) felhalmozási bevételek 0 Ft
f) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 204 000 Ft
h) finanszírozási bevételek 21 752 500 Ft
(4) A feladatalapú finanszírozás előirányzatainak további részletezését a 2. melléklet mutatja.
(5) Az önkormányzat bevételei kormányzati funkciók szerinti bontását a 3. melléklet tartalmazza.
(6) Az intézményi bevételek kiemelt előirányzatok szerinti bontását, a költségvetési szervek önkormányzati támogatását a 4. melléklet tartalmazza.
(7) Az önkormányzat bevételei kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontását az 5. melléklet tartalmazza.
4. § (1) A működési célú források között működési hitel (likvid hitel) igénybevétele nem szerepel.
(2) A felhalmozási célú források között fejlesztési célú hitel felvétele nem szerepel.
(3) Az (1)–(2) bekezdésben meghatározott hitelek igénybevétele a mindenkori pénzügyi szükségletek függvényében történik.
4. Költségvetési kiadások
5. § (1) A kiadások címek szerinti részletezését a 6. melléklet tartalmazza.
(2) A 2. §-ban meghatározott kiadási főösszegből
a) működési, fenntartási kiadásokra 96 927 710 Ft-ot
b) felhalmozási kiadásokra 6 448 468 Ft-ot biztosít.
6. § (1) A képviselő-testület az 5. § (2) bekezdés a) pontjában megjelölt működési, fenntartási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontását az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) személyi juttatások 49 749 927 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok 5 949 481 Ft
c) dologi kiadások 31 361 344 Ft
d) egyéb működési kiadások 5 652 871 Ft
e) ellátottak pénzbeli támogatása 1 360 555 Ft
f) tartalék 971 031 Ft
g) finanszírozási kiadások 1 882 501 Ft
(2) Az önkormányzat kiadásait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 7. melléklet részletezi.
(3) Az (1) bekezdésben megjelölt kiadásokat és kiemelt előirányzatokat intézményi megbontásban a 8. melléklet tartalmazza.
7. § (1) A képviselő-testület az 5. § (2) bekezdés b) pontjában megjelölt felhalmozási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontását az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) beruházások 127 000 Ft
b) felújítások 6 321 468 Ft
c) egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft
(2) A 7. § (1) bekezdés a)-b) pontjában megjelölt beruházási, felújítási kiadásokat tételesen a 9. melléklet tartalmazza. A támogatásokat a 10. melléklet tartalmazza. A kiadások kötelező, önként vállalt és az államigazgatási feladatok szerinti bontását a 11. melléklet tartalmazza.
8. § Az önkormányzat a 6. mellékletben meghatározott kiadásai között az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására 971 031 Ft összegű működési általános tartalékot képez, melyek felett a képviselő-testület rendelkezik.
9. § A képviselő-testület a fejlesztési és működési feladatok mérlegét a 12. mellékletben kimutatottak szerint veszi tudomásul.
10. § A képviselő-testület az intézmények létszámkeretét a 13. melléklet szerint rögzíti, melyben a közfoglalkoztatottak 2025. évi létszám-előirányzata is feltüntetésre kerül.
11. § Az önkormányzat előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervét a 14. melléklet mutatja be.
12. § Az önkormányzat több évre áthúzódó kötelezettségvállalásokat nem tervez.
13. § Az önkormányzat az adósságkonszolidáció után hitelállománnyal nem rendelkezik.
14. § Az Önkormányzat Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 15. melléklet részletezi.
15. § A költésvetési évet követő 3 évre tervezett előirányzatokat a 16. melléklet részletezi.
5. A költségvetés végrehajtásának szabályai
16. § (1) A költségvetési szerveknek a jóváhagyott éves költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályokban, valamint az alapító okiratukban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működniük és gazdálkodniuk a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség, átláthatóság szempontjainak biztosítása mellett.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételeik beszedésére, és – a bevételek teljesülése függvényében - a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(3) A költségvetési szerveknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. Amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, a tervezett kiadási előirányzatok nem teljesíthetők.
17. § (1) A feladatalapú finanszírozást megalapozó feladatmutatók felméréséről, évközi változásáról, elszámolásáról a költségvetési szerv vezetője köteles az igénylést végző merseváti pénzügyi ügyintéző részére a kért határidőre adatot szolgáltatni.
(2) A költségvetési szervek vezetői felelősek a feladatalapú finanszírozásigénylését, évközi változásait, elszámolását megalapozó mutatószámok valóságtartalmáért, a normatív elszámolásokhoz szükséges dokumentumok helyességéért, valamint kötelesek a normatív támogatás alapját képező nyilvántartásokat naprakészen vezetni.
18. § Az egyesületeknek, civil szervezeteknek nyújtott működési célú támogatások folyósítására azt követően kerülhet sor, hogy a támogatott szervezetekkel az önkormányzat nevében a polgármester megállapodást köt a támogatási összeg rendeltetésszerű felhasználásáról, valamint annak elszámolásáról.
19. § A képviselő-testület az önkormányzat számára év közben biztosított központi pótelőirányzatokkal a költségvetési rendeletet legalább negyedévente, de legkésőbb az éves beszámoló jóváhagyását megelőző képviselő-testületi ülésen december 31-i hatállyal módosítja.
6. Záró rendelkezések
20. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
21. § Ezen rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.
1. melléklet az 1/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
2024. évi eredeti előirányzat |
2025. évi eredeti előirányzat |
|
|
1. Működési bevételek |
6 179 750 |
6 802 950 |
|
- Alaptevékenységgel összefüggő egyéb bevétel |
6 179 750 |
6 802 950 |
|
2. Közhatalmi bevételek |
10 200 000 |
11 200 000 |
|
- Helyi adók |
10 200 000 |
11 200 000 |
|
- Iparűzési adó |
9 000 000 |
10 000 000 |
|
- Magánszemélyek kommunális adója |
1 200 000 |
1 200 000 |
|
- Talajterhelési díj |
0 |
0 |
|
- idegenforgalmi adó |
0 |
0 |
|
- pótlék, bírság |
0 |
0 |
|
- Átengedett központi adók |
0 |
0 |
|
-gépjárműadó |
0 |
0 |
|
3. Működési célú támogatás államháztartáson belülről |
55 486 601 |
63 416 728 |
|
- Feladatalapú finanszírozás bevételei |
55 486 601 |
61 363 438 |
|
- Polgármesteri illetmény támogatása (5 hó) |
0 |
2 053 290 |
|
4. Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
|
5. Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
|
6. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
0 |
|
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
204 000 |
204 000 |
|
- Fundamentától pénzeszközátvétel |
204 000 |
204 000 |
|
Működési és felhalmozási bevétel összesen: |
72 070 351 |
81 623 678 |
|
8. Finanszírozási bevételek |
21 903 546 |
21 752 500 |
|
- Felhalmozási célú finanszírozási bevétel |
0 |
0 |
|
- Működési célú finanszírozási bevétel (folyószámlahitel igénybevételét nem tervezzük) |
0 |
0 |
|
Pénzmaradvány |
21 903 546 |
21 752 500 |
|
- ebből szabad |
19 982 339 |
12 238 931 |
|
- kötelezettséggel terhelt |
1 921 207 |
9 513 569 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
93 973 897 |
103 376 178 |
2. melléklet az 1/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Támogatási jogcím |
Támogatási összeg |
|---|---|
|
1.1. A települési önkormányzatok működésének általános támogatása |
|
|
1.1.1. A települési önkormányzatok működésének támogatása |
|
|
1.1.1.1.Önkormányzati hivatal működésének támogatása - elismert hivatali létszám alapján |
|
|
1.1.1.1.Önkormányzati hivatal működésének támogatása - székhelynél |
0 |
|
1.1.1.2. Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása |
2 152 800 |
|
1.1.1.3. Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása |
2 726 500 |
|
1.1.1.4. Településüzemeltetés - köztemető támogatása |
100 000 |
|
1.1.1.5. Településüzemeltetés - közutak támogatása |
1 498 175 |
|
1.1.1.6. Egyéb önkormányzati feladatok |
6 600 000 |
|
1.1.1.7. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása |
0 |
|
1.1.4. Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás |
3 695 924 |
|
Összesen: |
16 773 399 |
|
1.2. A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
|
|
1.2.1.1. Óvodaműködtetési támogatás - óvoda nyitvatartási ideje eléri a 8 órát |
3 154 444 |
|
1.2.2.1. Pedagógusok béralapú támogatása |
21 308 700 |
|
1.2.3.1.1.1.1. Pedagógusok II. kategóriába sorolt pedagógusok, pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők kiegészítő támogatása |
869 000 |
|
1.2.5.1.1. Pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása |
5 268 000 |
|
Összesen: |
30 600 144 |
|
1.3. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
|
|
1.3.1. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása |
3 390 000 |
|
Összesen: |
3 390 000 |
|
1.4. A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
|
|
1.4.1.1. Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás |
2 354 400 |
|
1.4.1.2. Intézményi gyermekétkeztetés - üzemeltetési támogatás |
5 975 495 |
|
Összesen: |
8 329 895 |
|
1.5. A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
|
|
1.5.2. Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és a közművelődési feladatainak támogatása |
2 270 000 |
|
Összesen: |
2 270 000 |
|
3. melléklet szerinti támogatások |
|
|
2.3.3. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatása |
0 |
|
Összesen: |
0 |
|
Mindösszesen |
61 363 438 |
3. melléklet az 1/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Kormányzati funkció |
Kormányzati funkció neve |
Bevételek összesen |
B1 |
B2 |
B3 |
B4 |
B5 |
B6 |
B7 |
B8 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
Közhatalmi bevételek |
Működési bevételek |
Felhalmozási bevételek |
Működési célú átvett pénzeszközök |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
Finanszírozási bevételek |
|||
|
011130 |
Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége |
2 413 000 |
2 413 000 |
|||||||
|
013350 |
Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok |
4 289 950 |
4 289 950 |
|||||||
|
018010 |
Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel |
63 416 728 |
63 416 728 |
|||||||
|
018030 |
Támogatási célú finanszírozási műveletek |
21 672 500 |
21 672 500 |
|||||||
|
052020 |
Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése |
204 000 |
204 000 |
|||||||
|
066020 |
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
0 |
||||||||
|
082091 |
Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése |
100 000 |
100 000 |
|||||||
|
900020 |
Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről |
11 200 000 |
11 200 000 |
|||||||
|
Összesen: |
103 296 178 |
63 416 728 |
0 |
11 200 000 |
6 802 950 |
0 |
0 |
204 000 |
21 672 500 |
4. melléklet az 1/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Kormány-zati funkció |
Kormányzati funkció neve |
Bevételek összesen |
B1 |
B2 |
B3 |
B4 |
B5 |
B6 |
B7 |
B8 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
Közhatalmi bevételek |
Működési bevételek |
Felhalmozási bevételek |
Működési célú átvett pénzeszközök |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
Finanszírozási bevételek |
|||
|
018030 |
Támogatási célú finanszírozási műveletek |
39 010 039 |
39 010 039 |
|||||||
|
096015 |
Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben |
0 |
||||||||
|
Összesen: |
39 010 039 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
39 010 039 |
5. melléklet az 1/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Önkormányzat |
Óvoda |
Összesen |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Kötelező feladat |
Önként vállalt feladat |
Állam-igazgatási feladat |
Összesen |
Kötelező feladat |
Önként vállalt feladat |
Állam-igazgatási feladat |
Összesen |
|||
|
B1 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
63 416 728 |
63 416 728 |
0 |
63 416 728 |
|||||
|
B2 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
B3 |
Közhatalmi bevételek |
11 200 000 |
11 200 000 |
0 |
11 200 000 |
|||||
|
B4 |
Működési bevételek |
6 802 950 |
6 802 950 |
0 |
0 |
6 802 950 |
||||
|
B5 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
B6 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
B7 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
204 000 |
204 000 |
0 |
204 000 |
|||||
|
B8 |
Finanszírozási bevételek |
21 672 500 |
21 672 500 |
39 010 039 |
39 010 039 |
60 682 539 |
||||
|
Összesen |
103 296 178 |
0 |
0 |
103 296 178 |
39 010 039 |
0 |
0 |
39 010 039 |
142 306 217 |
|
6. melléklet az 1/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
2024. évi eredeti előirányzat |
2025. évi eredeti előirányzat |
|
|
1. Működési kiadások |
72 556 006 |
87 060 752 |
|
Személyi juttatások |
37 899 017 |
49 749 927 |
|
Munkaadót terhelő járulékok |
4 855 364 |
5 949 481 |
|
Dologi kiadások |
29 801 625 |
31 361 344 |
|
2. Egyéb működési kiadások |
5 173 455 |
5 652 871 |
|
Közös Hivatal működtetéséhez hozzájárulás |
1 759 200 |
2 646 000 |
|
Celldömölk és Környéke Szoc. Intézményfenntartó Társulásnak díjbefizetés (szoc.étkeztetés) |
2 444 255 |
2 036 871 |
|
Civil szervezetek támogatása |
970 000 |
970 000 |
|
3. Ellátottak pénzbeli támogatása |
1 638 154 |
1 360 555 |
|
Települési támogatás |
1 638 154 |
1 360 555 |
|
4. Tartalék |
2 685 075 |
971 031 |
|
5. Beruházások |
0 |
127 000 |
|
Kisértékű tárgyi eszköz beszerzés óvoda |
0 |
127 000 |
|
6. Felújítások |
10 000 000 |
6 321 468 |
|
Belterületi utak felújítása |
0 |
0 |
|
Művelődési ház felújítása |
1 000 000 |
0 |
|
Járdafelújítás (Rákóci utca, Bajcsy-Zs. utca) |
9 000 000 |
6 321 468 |
|
7. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
0 |
|
Működési és felhalmozási kiadások |
92 052 690 |
101 493 677 |
|
8. Finanszírozási kiadások |
1 921 207 |
1 882 501 |
|
Előző évi megelőlegzés visszafizetése |
1 921 207 |
1 882 501 |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
93 973 897 |
103 376 178 |
7. melléklet az 1/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Kormányzati funkció |
Kormányzati funkció neve |
Kiadás összesen |
K1 |
K2 |
K3 |
K4 |
K5 |
K6 |
K7 |
K8 |
K9 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Személyi juttatások |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi kiadások |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
Egyéb működési célú kiadások |
Beruházások |
Felújítások |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
Finanszírozási kiadások |
|||
|
011130 |
Önkormáyzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége |
24 878 640 |
15 365 736 |
1 940 773 |
6 601 100 |
971 031 |
|||||
|
013320 |
Köztemető -fenntartás és -működtetés |
57 150 |
57 150 |
||||||||
|
018010 |
Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel |
1 882 501 |
1 882 501 |
||||||||
|
018030 |
Támogatási célú finanszírozási műveletek |
43 612 910 |
4 682 871 |
38 930 039 |
|||||||
|
052020 |
Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése |
55 000 |
55 000 |
||||||||
|
062020 |
Településfejlesztési projektek és támogatásuk |
0 |
|||||||||
|
063020 |
Víztermelés, -kezelés, -ellátás |
396 643 |
396 643 |
||||||||
|
064010 |
Közvilágítás |
3 086 100 |
3 086 100 |
||||||||
|
062020 |
Településfejlesztési projektek és támogatásuk |
0 |
|||||||||
|
066020 |
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
18 592 900 |
6 846 400 |
734 032 |
4 691 000 |
6 321 468 |
|||||
|
072111 |
Háziorvosi alapellátás |
381 000 |
381 000 |
||||||||
|
082091 |
Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése |
8 022 779 |
1 321 840 |
171 839 |
6 529 100 |
||||||
|
084031 |
Civil szervezetek működési támogatása |
970 000 |
970 000 |
||||||||
|
104037 |
Intézményen kívüli gyermekétkeztetés |
0 |
|||||||||
|
107060 |
Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások |
1 360 555 |
1 360 555 |
||||||||
|
Összesen |
103 296 178 |
23 533 976 |
2 846 644 |
21 797 093 |
1 360 555 |
6 623 902 |
0 |
6 321 468 |
0 |
40 812 540 |
8. melléklet az 1/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Kormányzati funkció |
Kormányzati funkció neve |
Kiadás összesen |
K1 |
K2 |
K3 |
K4 |
K5 |
K6 |
K7 |
K8 |
K9 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Személyi juttatások |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi kiadások |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
Egyéb működési célú kiadások |
Beruházások |
Felújítások |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
Finanszírozási kiadások |
|||
|
091110 |
Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai |
26 531 218 |
22 781 641 |
2 656 377 |
1 093 200 |
||||||
|
091140 |
Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai |
2 565 500 |
2 438 500 |
127 000 |
|||||||
|
096010 |
Óvodai intézményi étkeztetés |
9 913 321 |
3 434 310 |
446 460 |
6 032 551 |
||||||
|
Összesen |
39 010 039 |
26 215 951 |
3 102 837 |
9 564 251 |
0 |
0 |
127 000 |
0 |
0 |
0 |
9. melléklet az 1/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Összesen |
Saját erő |
Pályázat |
|---|---|---|---|
|
Beruházások |
127 000 |
127 000 |
0 |
|
Kisértékű tárgyi eszköz beszerzés óvoda |
127 000 |
127 000 |
0 |
|
Felújítások |
6 321 468 |
6 321 468 |
0 |
|
Járdafelújítás (Rákóczi utca, Bajcsy-Zs. Utca) |
6 321 468 |
6 321 468 |
0 |
|
ÖSSZESEN: |
6 448 468 |
6 448 468 |
0 |
10. melléklet az 1/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Támogatás összege |
|
|
Civil egyesületek támogatása: |
|
|
Merseváti Sportegyesület |
900 000 |
|
Mersevát Község Önkéntes Tűzoltó Egyesülete |
70 000 |
|
Működési célú pénzeszköz átadások államháztartáson belül |
|
|
Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulásnak szociális étkeztetésre |
2 036 871 |
|
Celldömölki Közös Önkormányzati Hivatal működtetésére |
2 646 000 |
|
Összesen: |
5 652 871 |
|
Felhalmozási célú pénzeszköz átadások |
0 |
|
Mindösszesen: |
5 652 871 |
11. melléklet az 1/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Önkormányzat |
Óvoda |
Összesen |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Kötelező feladat |
Önként vállalt feladat |
Államigazgatási feladat |
Összesen |
Kötelező feladat |
Önként vállalt feladat |
Államigazgatási feladat |
Összesen |
|||
|
K1 |
Személyi juttatások |
23 533 976 |
23 533 976 |
26 215 951 |
26 215 951 |
49 749 927 |
||||
|
K2 |
Munkaadót terhelő járulékok |
2 846 644 |
2 846 644 |
3 102 837 |
3 102 837 |
5 949 481 |
||||
|
K3 |
Dologi kiadások |
21 797 093 |
21 797 093 |
9 564 251 |
9 564 251 |
31 361 344 |
||||
|
K4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 360 555 |
1 360 555 |
0 |
0 |
1 360 555 |
||||
|
K5 |
Egyéb működési célú kiadások |
5 653 902 |
970 000 |
6 623 902 |
0 |
0 |
6 623 902 |
|||
|
K6 |
Beruházások |
0 |
0 |
127 000 |
127 000 |
127 000 |
||||
|
K7 |
Felújítások |
6 321 468 |
6 321 468 |
0 |
0 |
6 321 468 |
||||
|
K8 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
K9 |
Finanszírozási kiadások |
40 812 540 |
40 812 540 |
0 |
0 |
40 812 540 |
||||
|
Összesen |
102 326 178 |
970 000 |
0 |
103 296 178 |
39 010 039 |
0 |
0 |
39 010 039 |
142 306 217 |
|
12. melléklet az 1/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Működési mérleg |
||
|---|---|---|
|
2024. évi eredeti előirányzat |
2025. évi eredeti előirányzat |
|
|
1./ Működési bevételek: |
||
|
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
55 486 601 |
63 416 728 |
|
B3 Közhatalmi bevételek |
10 200 000 |
11 200 000 |
|
B4 Működési bevételek |
6 179 750 |
6 802 950 |
|
B6 Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
|
Működési bevétel összesen: |
71 866 351 |
81 419 678 |
|
2./ Működési kiadások: |
||
|
K1 Személyi juttatások |
37 899 017 |
49 749 927 |
|
K2 Munkaadót terhelő járulékok |
4 855 364 |
5 949 481 |
|
K3 Dologi kiadások |
29 801 625 |
31 361 344 |
|
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 638 154 |
1 360 555 |
|
K5 Egyéb működési célú kiadások |
7 858 530 |
6 623 902 |
|
Működési kiadás összesen: |
82 052 690 |
95 045 209 |
|
Működési mérleg |
||
|
Működési bevétel |
71 866 351 |
81 419 678 |
|
Működési kiadás |
82 052 690 |
95 045 209 |
|
Működési mérleg egyenlege |
-10 186 339 |
-13 625 531 |
|
Felhalmozási mérleg |
||
|
3./ Felhalmozási bevétel: |
||
|
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
0 |
|
B5 Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
|
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
204 000 |
204 000 |
|
Felhalmozási bevétel összesen: |
204 000 |
204 000 |
|
4./ Felhalmozási kiadások: |
||
|
K6 Beruházások |
0 |
127 000 |
|
K7 Felújítások |
10 000 000 |
6 321 468 |
|
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
0 |
|
Felhalmozási kiadás összesen |
10 000 000 |
6 448 468 |
|
Felhalmozási mérleg |
||
|
Felhalmozási bevétel: |
204 000 |
204 000 |
|
Felhalmozási kiadás: |
10 000 000 |
6 448 468 |
|
Felhalmozási mérleg egyenlege: |
-9 796 000 |
-6 244 468 |
|
Pénzmaradvány |
||
|
Felhalmozási célú pénzmaradvány |
0 |
6 321 468 |
|
Működési célú pénzmaradvány |
21 903 546 |
15 431 032 |
|
Pénzmaradvány összesen |
21 903 546 |
21 752 500 |
|
Finanszírozási műveletek |
||
|
Fejlesztési hitel felvétele |
0 |
0 |
|
Működési hitel felvétele |
0 |
0 |
|
Finanszírozási bevételek |
0 |
0 |
|
Működési hitel törlesztése |
0 |
0 |
|
Fejlesztési hitelek törlesztése |
0 |
0 |
|
Előző évi megelőlegzés visszafizetése |
1 921 207 |
1 882 501 |
|
Finanszírozási kiadások |
1 921 207 |
1 882 501 |
|
Összevont mérleg |
||
|
Bevételek összesen: |
93 973 897 |
103 376 178 |
|
Kiadások összesen: |
93 973 897 |
103 376 178 |
|
Összevont mérleg egyenlege |
0 |
0 |
13. melléklet az 1/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Intézmény, illetve szakfeladat megnevezése |
Teljes munkaidős |
Részmunkaidős |
Összesen |
||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
2025.01.01 |
2025.12.31 |
2025.01.01 |
2025.12.31 |
2025.01.01 |
2025.12.31 |
||||||||||
|
Szak- alkalm. |
Technikai alkalm. |
Szak- alkalm. |
Technikai alkalm. |
Szak- alkalm. |
Technikai alkalm. |
Szak- alkalm. |
Technikai alkalm. |
Szak- alkalm. |
Technikai alkalm. |
Összesen |
Szak- alkalm. |
Technikai alkalm. |
Összesen |
||
|
Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai |
Állományi létszám |
3 |
3 |
3 |
0 |
3 |
3 |
0 |
3 |
||||||
|
Számított létszám |
3 |
3 |
3 |
0 |
3 |
3 |
0 |
3 |
|||||||
|
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
Állományi létszám |
1 |
1 |
0 |
1 |
1 |
0 |
1 |
1 |
||||||
|
Számított létszám |
1 |
1 |
0 |
1 |
1 |
0 |
1 |
1 |
|||||||
|
Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése |
Állományi létszám |
1 |
1 |
1 |
0 |
1 |
1 |
0 |
1 |
||||||
|
Számított létszám |
0,3 |
0,3 |
0,3 |
0 |
0,3 |
0,3 |
0 |
0,3 |
|||||||
|
Összesen: |
Állományi létszám |
3 |
1 |
3 |
1 |
1 |
0 |
1 |
0 |
4 |
1 |
5 |
4 |
1 |
5 |
|
Számított létszám |
3 |
1 |
3 |
1 |
0,3 |
0 |
0,3 |
0 |
3,3 |
1 |
4,3 |
3,3 |
1 |
4,3 |
|
|
Közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzata: 0 fő |
|||||||||||||||
|
Kötelező feledat: 5 fő |
|||||||||||||||
|
Önként vállalt feladat: 0 fő |
|||||||||||||||
14. melléklet az 1/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
BEVÉTELEK |
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Augusztus |
Szeptember |
Október |
November |
December |
Összesen |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
B1 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
5 113 620 |
5 113 620 |
5 113 620 |
5 113 620 |
5 113 620 |
5 113 620 |
5 113 620 |
5 524 278 |
5 524 278 |
5 524 278 |
5 524 277 |
5 524 277 |
63 416 728 |
|
B2 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
||||||||||||
|
B3 |
Közhatalmi bevételek |
5 600 000 |
5 600 000 |
11 200 000 |
||||||||||
|
B4 |
Működési bevételek |
566 912 |
566 912 |
566 912 |
566 912 |
566 912 |
566 912 |
566 913 |
566 913 |
566 913 |
566 913 |
566 913 |
566 913 |
6 802 950 |
|
B5 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
||||||||||||
|
B6 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
||||||||||||
|
B7 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
204 000 |
204 000 |
|||||||||||
|
B8 |
Finanszírozási bevételek |
21 752 500 |
21 752 500 |
|||||||||||
|
Összesen |
27 433 032 |
5 680 532 |
11 280 532 |
5 680 532 |
5 680 532 |
5 680 532 |
5 680 533 |
6 091 191 |
11 691 191 |
6 091 191 |
6 091 190 |
6 295 190 |
103 376 178 |
|
|
K1 |
Személyi juttatások |
4 145 827 |
4 145 827 |
4 145 827 |
4 145 827 |
4 145 827 |
4 145 827 |
4 145 827 |
4 145 827 |
4 145 827 |
4 145 828 |
4 145 828 |
4 145 828 |
49 749 927 |
|
K2 |
Munkaadót terhelő járulékok |
495 790 |
495 790 |
495 790 |
495 790 |
495 790 |
495 790 |
495 790 |
495 790 |
495 790 |
495 790 |
495 790 |
495 791 |
5 949 481 |
|
K3 |
Dologi kiadások |
2 613 445 |
2 613 445 |
2 613 445 |
2 613 445 |
2 613 445 |
2 613 445 |
2 613 445 |
2 613 445 |
2 613 446 |
2 613 446 |
2 613 446 |
2 613 446 |
31 361 344 |
|
K4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
50 000 |
100 000 |
150 000 |
100 000 |
100 000 |
100 000 |
100 000 |
260 555 |
100 000 |
100 000 |
200 000 |
1 360 555 |
|
|
K5 |
Egyéb működési célú kiadások |
220 500 |
220 500 |
2 208 935 |
220 500 |
220 500 |
220 500 |
220 500 |
220 500 |
1 238 936 |
220 500 |
220 500 |
1 191 531 |
6 623 902 |
|
K6 |
Beruházások |
127 000 |
127 000 |
|||||||||||
|
K7 |
Felújítások |
6 321 468 |
6 321 468 |
|||||||||||
|
K8 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
1 882 501 |
1 882 501 |
|||||||||||
|
K9 |
Finanszírozási kiadások |
18 074 969 |
-1 972 030 |
1 716 535 |
-1 945 030 |
-8 216 498 |
-1 895 030 |
-1 895 029 |
-1 484 371 |
2 936 637 |
-1 484 373 |
-1 484 374 |
-2 351 406 |
0 |
|
Összesen |
27 433 032 |
5 680 532 |
11 280 532 |
5 680 532 |
5 680 532 |
5 680 532 |
5 680 533 |
6 091 191 |
11 691 191 |
6 091 191 |
6 091 190 |
6 295 190 |
103 376 178 |
|
|
Egyenleg |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
15. melléklet az 1/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. Törvény 3. §-a alapján |
|||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Adósságot kelekeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek a futamidő végéig |
|||||||||||
|
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
2030 |
2031 |
2032 |
2033 |
2034 |
||
|
a) |
hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása, |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
- fejlesztési hitelek törlesztése |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
b) |
a számvitelről szóló törvény (a továbbiakban: Szt.) szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala a forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke, egyéb értékpapír esetén annak vételára, |
||||||||||
|
c) |
váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig, és annak a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyező, kamatot nem tartalmazó értéke, |
||||||||||
|
d) |
az Szt. szerint pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt, és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege, |
||||||||||
|
e) |
a visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése - ideértve az Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repóügyleteket is - a visszavásárlásig, és a kikötött visszavásárlási ár, |
||||||||||
|
f) |
a szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték |
||||||||||
|
g) |
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege. |
||||||||||
|
Összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
353/2011.(XII.30.) Korm. Rend. 2. § (1) alapján |
|||||||||||
|
Az Önkormányzat saját bevételei |
|||||||||||
|
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
2030 |
2031 |
2032 |
2033 |
||
|
1. |
helyi adókból származó bevétel |
11 200 000 |
10 200 000 |
10 200 000 |
10 200 000 |
10 200 000 |
10 200 000 |
10 200 000 |
10 200 000 |
10 200 000 |
10 200 000 |
|
iparűzési adó |
10 000 000 |
9 000 000 |
9 000 000 |
9 000 000 |
9 000 000 |
9 000 000 |
9 000 000 |
9 000 000 |
9 000 000 |
9 000 000 |
|
|
magánszemélyek kommunális adója |
1 200 000 |
1 200 000 |
1 200 000 |
1 200 000 |
1 200 000 |
1 200 000 |
1 200 000 |
1 200 000 |
1 200 000 |
1 200 000 |
|
|
idegenforgalmi adó |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
2. |
az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bev. |
4 389 950 |
4 389 950 |
4 389 950 |
4 389 950 |
4 389 950 |
4 389 950 |
4 389 950 |
4 389 950 |
4 389 950 |
4 389 950 |
|
épület értékesítés |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
földterület ért. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
lakásért. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
bérleti díjak |
4 389 950 |
4 389 950 |
4 389 950 |
4 389 950 |
4 389 950 |
4 389 950 |
4 389 950 |
4 389 950 |
4 389 950 |
4 389 950 |
|
|
3. |
osztalék, koncessziós díj és hozambevétel |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
4. |
tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bev. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
5. |
bírság-, pótlék-, díjbevétel |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
pótlék, bírság |
|||||||||||
|
talajterhelési díj |
|||||||||||
|
6. |
kezességvállalással kapcsolatos megtérülés |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Összesen: |
15 589 950 |
14 589 950 |
14 589 950 |
14 589 950 |
14 589 950 |
14 589 950 |
14 589 950 |
14 589 950 |
14 589 950 |
14 589 950 |
|
16. melléklet az 1/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Működési mérleg |
|||
|---|---|---|---|
|
2026. évi eredeti előirányzat |
2027. évi eredeti előirányzat |
2028. évi eredeti előirányzat |
|
|
1./ Működési bevételek: |
|||
|
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
63 416 728 |
63 416 728 |
63 416 728 |
|
B3 Közhatalmi bevételek |
13 200 000 |
13 200 000 |
13 200 000 |
|
B4 Működési bevételek |
6 802 950 |
6 802 950 |
6 802 950 |
|
B6 Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
|
Működési bevétel összesen: |
83 419 678 |
83 419 678 |
83 419 678 |
|
2./ Működési kiadások: |
|||
|
K1 Személyi juttatások |
45 000 000 |
45 000 000 |
45 000 000 |
|
K2 Munkaadót terhelő járulékok |
5 381 500 |
5 381 500 |
5 381 500 |
|
K3 Dologi kiadások |
31 361 344 |
31 361 344 |
31 361 344 |
|
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 360 555 |
1 360 555 |
1 360 555 |
|
K5 Egyéb működési célú kiadások |
5 652 871 |
5 652 871 |
5 652 871 |
|
Működési kiadás összesen: |
88 756 270 |
88 756 270 |
88 756 270 |
|
Működési mérleg |
|||
|
Működési bevétel |
83 419 678 |
83 419 678 |
83 419 678 |
|
Működési kiadás |
88 756 270 |
88 756 270 |
88 756 270 |
|
Működési mérleg egyenlege |
-5 336 592 |
-5 336 592 |
-5 336 592 |
|
Felhalmozási mérleg |
|||
|
3./ Felhalmozási bevétel: |
|||
|
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
0 |
0 |
|
B5 Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
|
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási bevétel összesen: |
0 |
0 |
0 |
|
4./ Felhalmozási kiadások: |
|||
|
K6 Beruházások |
0 |
0 |
0 |
|
K7 Felújítások |
0 |
0 |
0 |
|
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási kiadás összesen |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási mérleg |
|||
|
Felhalmozási bevétel: |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási kiadás: |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási mérleg egyenlege: |
0 |
0 |
0 |
|
Pénzmaradvány |
|||
|
Felhalmozási célú pénzmaradvány |
0 |
0 |
0 |
|
Működési célú pénzmaradvány |
5 336 592 |
5 336 592 |
5 336 592 |
|
Pénzmaradvány összesen |
5 336 592 |
5 336 592 |
5 336 592 |
|
Finanszírozási műveletek |
|||
|
Fejlesztési hitel felvétele |
0 |
0 |
0 |
|
Működési hitel felvétele |
0 |
0 |
0 |
|
Finanszírozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
|
Működési hitel törlesztése |
0 |
0 |
0 |
|
Fejlesztési hitelek törlesztése |
0 |
0 |
0 |
|
Finanszírozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
|
Összevont mérleg |
|||
|
Bevételek összesen: |
88 756 270 |
88 756 270 |
88 756 270 |
|
Kiadások összesen: |
88 756 270 |
88 756 270 |
88 756 270 |
|
Összevont mérleg egyenlege |
0 |
0 |
0 |