A 2022. évi költségvetés bevételi oldalának tervezése nagyban épül a feladatalapú finanszírozást megalapozó felmérés eredményére, eszerint 41 668 318 Ft költségvetési támogatásra számíthatunk, ami 6 048 055 Ft-tal magasabb az előző évinél. Ez a támogatás három tételből tevődik össze, a költségvetési törvény szerint 37 165 351 Ft, a minimálbér és garantált bérminimum emelkedés terheit enyhítendő 8/2022. (I.14.) Korm. rendelet szerint 2 545 140 Ft, a polgármester tiszteletdíjának fedezetét biztosító 9/2022. (I.14.) Korm. rendelet szerint 1 957 827 Ft támogatásból.

A település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátásra 5 727 475 Ft, egyéb önkormányzati feladatokra 8 557 827 Ft támogatást, így összesen az általános feladatokra 14 285 302 Ft-ot kap Mersevát Község Önkormányzata. Köznevelési feladatokra 16 524 070 Ft, szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatására 3 759 054 Ft-ot, gyerekétkeztetésre 4 829 892 Ft kulturális feladatok támogatására 2 270 000 Ft-ot kap Mersevát Község Önkormányzata.

Megállapodás alapján a közös hivatal dologi kiadásaihoz a társult települések 6.000 000 Ft összeggel járulnak hozzá lakosságszámuk arányában. A Megállapodás alapján lakosságszám arányosan 1 770 000 Ft-tal járul hozzá Mersevát Község Önkormányzata a Celldömölki Közös Önkormányzati Hivatal fenntartásához.

Az óvodai ellátásban dolgozók bérét finanszírozza az állam, valamint a működési kiadásokhoz is hozzájárul, az étkeztetés esetében pedig a kedvezményben részesülők étkeztetését támogatja.

Az óvoda finanszírozása a 2021. évihez képest növekedett, ez a magasabb gyermeklétszámmal és a bérnövekedés kiegészítésével magyarázható. Az idei tanévben 20 gyermek, a következő tanévtől várhatóan 18 gyermek veszi igénybe az ellátást.

A kötelező segélyek körén kívül további ellátások nyújtásáról és a jogosultsági feltételekről az önkormányzat szabadon dönthetnek. A szociális törvény az önkormányzatok által biztosítandó segélyek tekintetében annyit ír elő, hogy az önkormányzat a helyi viszonyokhoz mérten, a krízishelyzetben lévő személyek számára, illetve a helyi szociális problémák kezelésére települési támogatást nyújt. A települési támogatás egyes típusait és jogosultsági feltételeit az önkormányzat rendeletben határozza meg. A feladatellátásra az állam Mersevát Község részére 3 759 054 Ft forrást biztosít.

A gyermekétkeztetés támogatására a település dolgozók bértámogatása jogcímen 1 620 180 Ft, üzemeltetési kiadások támogatására 3 209 712 Ft forrás várható.

A Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulás kiadásainak fedezeteként a szociális étkeztetés feladat az ellátottak arányában (20 fő) 1 652 400 Ft összeggel kell hozzájárulni, a védőnői feladatellátáshoz nem kell hozzájárulás. Az orvosi ügyelet működéséhez 177 015 Ft hozzájárulás szükséges.

Az élelmezéshez kapcsolódó bevételek tekintetében a jelenleg érvényben lévő árak (nyersanyagköltség és rezsiköltség) alapján terveztünk. A térítési díj bevételt a 2021. évben érvényben lévő árakkal kalkuláltuk. Az önkormányzat esetében a bérleti díjakkal és a mobiltelefon tovább számlázásából eredő bevételekkel számoltunk.

a./ Helyi adók:

A 2021. évi teljesítési adatok és a rendelkezésre álló információk, valamint a jogszabály változások figyelembe vételével kerültek megtervezésre.

Az iparűzési adó mértékét nem változtatta a képviselő-testület, 1,5 % marad az adó, a maximális 2% helyett. 7 500 000 Ft iparűzési adóbevétellel tervezünk. A kommunális adó tekintetében 1 200 000 Ft bevételre számítunk. Az idegenforgalmi adónemre bevételt nem terveztünk. A talajterhelési díj tekintetében sem terveztünk bevételt.

b./ Átengedett központi adók:

Gépjárműadó:

A belföldi gépjárművek után a települési önkormányzat által beszedett adó 40%-a már nem illeti meg az önkormányzatokat, így azzal nem is számoltunk.

Feladatalapú finanszírozás: 2. melléklet

Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi CX. törvény szabályozza - a kapcsolódó mellékletekkel együtt – a helyi önkormányzatokat, települési és területi kisebbségi önkormányzatokat megillető feladatalapú finanszírozását.

Hosszabbtávú közfoglalkoztatás keretében történő foglalkoztatáshoz a Vas Megyei Kormányhivatal által biztosított támogatással nem számoltunk.

E jogcímen szerepel:

A tervezett kiadások teljesítéséhez beruházási hitel felvételt nem tervezünk.

Pénzmaradvánnyal számoltunk összesen 269 871 697 Ft összegben, amiből kötött felhasználású a csapadékvíz elvezetés pályázatra utalt előleg 260 771 769 Ft, a 2022. évi előlegre 1 429 138 Ft.

A kiadások önkormányzati szintű számbavételét, az egyes főbb kiadáscsoportok bontásában a 6. számú mellékletben mutatjuk be.

A 2022. évi költségvetés működési kiadásainak tervezéséhez kiinduló pontnak a 2021. évi kiadásokat vettük alapul, a költségvetési törvény alapján 3%-os fogyasztói árszínvonal növekedéssel számoltunk.

A Közös Hivatal működéséhez Mersevát Község Önkormányzata lakosságszám arányosan járul hozzá a többi településhez hasonlóan. 1 770 000 Ft összeggel kell Mersevátnak hozzájárulni a működéshez. A Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulásnak szociális feladatok ellátására 1 652 400 Ft, ügyeleti ellátásra 177 015 Ft összeg került beállításra.

Civil szervezetek támogatására a Merseváti Sportegyesületnek 700 000 Ft, a Mersevát Község Önkéntes Tűzoltó Egyesületének 70 000 Ft támogatást terveztünk.

A 2022. évi tervezésnél maximálisan figyelembe vettük a segélyezési rendszer átalakulását. Ezen kiadási jogcímre a támogatási összegként megállapított teljes összeget (csökkentve a szociális feladatokra átadott pénzeszközzel) 2 106 654 Ft-ot terveztünk.

3 052 604 Ft működési tartalékot terveztünk előre nem látható kiadások fedezetére.

A beruházási kiadások között szerepel a csapadékvíz elvezetése projekt kiadásai 260 771 769 Ft összegben, csapadékvíz elvezetés II. ütem tervezési díja 457 200 Ft értékben.

Beruházási hitel felvétel nem történt a kiadások fedezetére és 2022-re sem tervezzük.

Felújítások között szerepel a belterületi utak felújítása, zuzalékolása saját erőből 2 000 000 Ft értékben, művelődési ház felújításának tervezői díja 435 520 Ft összegben.

A Magyar Államkincstár által 2021 decemberében utalt 2022. évi előleg visszafizetését 1 429 138 Ft összegben állítottuk be a tervbe.

A Képviselő-testület kiemelt fejlesztési célként kezeli a csapadékvíz elvezetés megoldását, művelődési ház felújítását, udvarán közösségi tér kialakítását, belterületi utak, járdák felújítását, településkarbantartást szolgáló eszközök beszerzését, az óvodába eszközök beszerzését. Ezen fejlesztéseket megvalósításához keresi a pályázati lehetőségetek, valamint az év közben esetlegesen többlet bevételét szeretné e célokra fordítani.

A felhalmozási mérleg hiánya arra utal, hogy a 2022. évi felhalmozási kiadások fedezetére működési bevételt kell felhasználni.