A 2023. évi költségvetés bevételi oldalának tervezése nagyban épül a feladatalapú finanszírozást megalapozó felmérés eredményére, eszerint 46 612 034 Ft költségvetési támogatásra számíthatunk, ami 4 943 716 Ft-tal magasabb az előző évinél.

A település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátásra 7 024 707 Ft, egyéb önkormányzati feladatokra 8 094 853 Ft, polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez 1957 827 Ft támogatást, így összesen az általános feladatokra 17 077 387 Ft-ot kap Mersevát Község Önkormányzata. Köznevelési feladatokra 17 081 490 Ft, szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatására 3 870 800 Ft-ot, gyerekétkeztetésre 6 118 232 Ft-ot, kulturális feladatok támogatására 2 270 000 Ft-ot, kulturális feladatok bérjellegű támogatására 194 125 Ft-ot kap Mersevát Község Önkormányzata.

Megállapodás alapján a közös hivatal dologi kiadásaihoz a társult települések 6.000 000 Ft összeggel járulnak hozzá lakosságszámuk arányában. A Megállapodás alapján lakosságszám arányosan 1 758 600 Ft-tal járul hozzá Mersevát Község Önkormányzata a Celldömölki Közös Önkormányzati Hivatal fenntartásához.

Az óvodai ellátásban dolgozók bérét finanszírozza az állam, valamint a működési kiadásokhoz is hozzájárul, az étkeztetés esetében pedig a kedvezményben részesülők étkeztetését támogatja.

Az óvoda finanszírozása a 2022. évihez képest növekedett. Az idei tanévben 17 gyermek, a következő tanévtől várhatóan 17 gyermek veszi igénybe az ellátást.

A kötelező segélyek körén kívül további ellátások nyújtásáról és a jogosultsági feltételekről az önkormányzat szabadon dönt. A szociális törvény az önkormányzatok által biztosítandó segélyek tekintetében annyit ír elő, hogy az önkormányzat a helyi viszonyokhoz mérten, a krízishelyzetben lévő személyek számára, illetve a helyi szociális problémák kezelésére települési támogatást nyújt. A települési támogatás egyes típusait és jogosultsági feltételeit az önkormányzat rendeletben határozza meg. A feladatellátásra az állam Mersevát Község részére 3 870 800 Ft forrást biztosít.

A gyermekétkeztetés támogatására a település dolgozók bértámogatása jogcímen 1 512 168 Ft, üzemeltetési kiadások támogatására 4 606 064 Ft forrás várható.

A Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulás kiadásainak fedezeteként a szociális étkeztetés feladat az ellátottak arányában (14 fő) 2 176 650 Ft összeggel kell hozzájárulni, a védőnői feladatellátáshoz nem kell hozzájárulás. Az orvosi ügyelet működéséhez 177 938 Ft hozzájárulás szükséges.

Az élelmezéshez kapcsolódó bevételek tekintetében a jelenleg érvényben lévő árak (nyersanyagköltség és rezsiköltség) alapján terveztünk. A térítési díj bevételt a 2023. évben érvényben lévő árakkal kalkuláltuk. Az önkormányzat esetében a bérleti díjakkal és a mobiltelefon tovább számlázásából eredő bevételekkel számoltunk.

a./ Helyi adók:

A 2022. évi teljesítési adatok és a rendelkezésre álló információk, valamint a jogszabály változások figyelembevételével kerültek megtervezésre.

Az iparűzési adó mértékét nem változtatta a képviselő-testület, 1,5 % marad az adó, a maximális 2% helyett. 6 500 000 Ft iparűzési adóbevétellel tervezünk. A kommunális adó tekintetében 1 200 000 Ft bevételre számítunk. Az idegenforgalmi adónemre bevételt nem terveztünk. A talajterhelési díj tekintetében sem terveztünk bevételt.

b./ Átengedett központi adók:

Gépjárműadó:

A belföldi gépjárművek után a települési önkormányzat által beszedett adó 40%-a már nem illeti meg az önkormányzatokat, így azzal nem is számoltunk.

Feladatalapú finanszírozás: 2. melléklet

Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény szabályozza - a kapcsolódó mellékletekkel együtt – a helyi önkormányzatokat, települési és területi kisebbségi önkormányzatokat megillető feladatalapú finanszírozását.

Hosszabbtávú közfoglalkoztatás keretében történő foglalkoztatáshoz a Vas Vármegyei Kormányhivatal által biztosított támogatással nem számoltunk.

E jogcímen a Fundamenta Lakástakarékpénztártól 204 000 Ft, a Sághegy Leader Egyesülethez benyújtott kulturális rendezvények támogatására 1 958 720 Ft várható.

A 2023. évi költségvetés működési kiadásainak tervezéséhez kiinduló pontnak a 2022. évi kiadásokat vettük alapul, a költségvetési törvény alapján 5,2%-os fogyasztói árszínvonal növekedéssel számoltunk. Az energiaköltségek esetében a 2022. évi fogyasztási adatokat vettük figyelembe és azokat szoroztuk fel a 2023. évben érvényes árakkal.

A Közös Hivatal működéséhez Mersevát Község Önkormányzata lakosságszám arányosan járul hozzá a többi településhez hasonlóan. 1 758 600 Ft összeggel kell Mersevátnak hozzájárulni a működéshez. A Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulásnak szociális feladatok ellátására 2 176 650 Ft, ügyeleti ellátásra 177 938 Ft összeg került beállításra.

Civil szervezetek támogatására a Merseváti Sportegyesületnek 800 000 Ft, a Mersevát Község Önkéntes Tűzoltó Egyesületének 70 000 Ft támogatást terveztünk.

A 2023. évi tervezésnél maximálisan figyelembe vettük a segélyezési rendszer átalakulását. Ezen kiadási jogcímre a támogatási összegként megállapított teljes összeget (csökkentve a szociális feladatokra átadott pénzeszközzel) 1 694 150 Ft-ot terveztünk.

7 668 749 Ft működési tartalékot terveztünk előre nem látható kiadások fedezetére.

A beruházási kiadások között szerepel a csapadékvíz elvezetése projekt kiadásai 859 500 Ft összegben, kandalló beszerzése a művelődési házba 508 000 Ft értékben.

Beruházási hitel felvétel nem történt és a kiadások fedezetére 2023-ra sem tervezzük.

Felújítások között szerepel a belterületi utak felújítása, zúzalékolása saját erőből 2 540 000 Ft értékben.

A Magyar Államkincstár által 2022 decemberében utalt 2023. évi előleg visszafizetését 1 856 716 Ft összegben állítottuk be a tervbe.

A Képviselő-testület kiemelt fejlesztési célként kezeli a csapadékvíz elvezetés megoldását a településnek azon részén, ahol még nem került kialakításra, művelődési ház felújítását, udvarán közösségi tér kialakítását, belterületi utak, járdák felújítását, településkarbantartást szolgáló eszközök beszerzését. Ezen fejlesztéseket megvalósításához keresi a pályázati lehetőségetek, valamint az év közben esetlegesen többlet bevételét szeretné e célokra fordítani.

A felhalmozási mérleg hiánya arra utal, hogy a 2023. évi felhalmozási kiadások fedezetére működési bevételt kell felhasználni.