Cák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 09. 28- 2023. 12. 02

Cák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.09.28.

Cák község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 79. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, valamint a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2022. XXV. törvény 65. § (6) bekezdésben meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya Cák Község Önkormányzatának Képviselő-testületére terjed ki.

(2) A címrendet az 1. melléklet tartalmazza.

II. Fejezet

Az önkormányzat 2023. évi költségvetése

2. §¹ A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszege 59 395 151 forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételeit működési és felhalmozási, előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat költségvetési kiadásait működési és felhalmozási cél, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 3. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat (1) és (2) bekezdés szerinti 2023. évi bevételeit és kiadásait kötelező feladatok, önként vállal feladatok és államigazgatási feladatok bontásban a 4. melléklet tartalmazza.

4. § (1)² A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében 8 496 683 forint összegű tartalékot képez.

(2)³ Működési célú általános tartalék összege 8 496 683 forint. Az általános tartalék szolgál az évközi többletigények és az elmaradt bevételek pótlására. Az általános tartalék felett a képviselő-testület rendelkezik.

5. § (1) Az önkormányzat felhalmozási kiadásai összesen 6 900 000 forint. A felhalmozási kiadásokból:

a) a felújítások előirányzata: 900 000 forint

b) a beruházások előirányzat: 6 000 000 forint

(2) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási előirányzatait célonként a 5. melléklet rögzíti.

6. § Az Önkormányzat létszámkeretét a 6. melléklet tartalmazza.

7. § (1) A költségvetési évet követő három év során várható saját bevételeit és adósságot keletkeztető ügylete, kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 7. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat nem tervez olyan fejlesztési célt, amelynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 8. § szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé. Az Önkormányzatnak a Gst. 8. § szerinti adósságot keletkeztető ügylete, kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége nincs.

(2) Az Önkormányzatnak a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 8. melléklet tartalmazza.

8. § Az önkormányzatnak európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektje nincs.

9. § A lakosságnak juttatott támogatásokat szociális rászorultsági jellegű ellátásokat a rendelet 9. melléklete tartalmazza.

10. § Az önkormányzat költségvetési hiányának külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi művelete nincs.

III. Fejezet

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

11. § (1) Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló önkormányzati rendeletben megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) - (5) bekezdésben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.

(2) A polgármester a Magyar Államkincstár felé teljesítendő havi adatszolgáltatások megfelelő teljesítése érdekében a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre úgy, hogy az átcsoportosítás a rendeletben meghatározott feladat ellátását nem érinti.

(3) A polgármester két költségvetési rendeletmódosítás közötti időben, halaszthatatlan ügyekben, saját hatáskörében az önkormányzat költségvetésében ugyanazon célra, legfeljebb egy alkalommal 1 000 000 forint egyedi értékhatárig előirányzat átcsoportosítás hajthat végre úgy, hogy az működési hiányt nem eredményezhet, és a csökkentéssel érintett feladat ellátását nem veszélyeztetheti.

(4) Törvény, kormányrendelet, miniszteri rendelet, vagy a Kormány egyedi határozata alapján nyújtott költségvetési támogatás elnyerése érdekében a két Képviselő-testületi ülés közötti időszakban a (3) bekezdés szerinti eljárásrendben és értékhatárig a polgármester felhatalmazást kap átcsoportosításra és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet (továbbiakban: Ávr.) 75. §-ában foglalt saját forrás rendelkezése állására vonatkozó nyilatkozatot benyújtásra abban az esetben, ha a Képviselő-testület hatáskörrel rendelkező szerve a pályázat benyújtását jóváhagyta.

12. § (1) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester, a könyvelési feladatok ellátásáért a jegyző felelős.

(2) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól - Az Ávr. foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

13. § Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet az önkormányzat értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a szükséges nyilatkozatok megtételére.

14. § A képviselő-testület megbízza a polgármestert, hogy a Lukácsházi Közös Önkormányzati Hivatal közreműködésével az előírt bevételeket beszedje és a szükséges kiadásokat teljesítse.

15. § (1) A Nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 11. § (16) bekezdésébe és a 13. § (1) bekezdésébe foglalt értékhatár az önkormányzat illetékességi területén 25 000 000 forint.

(2) A Magyarország Önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. § (4) bekezdés szerinti összeghatár 500 000 forint.

16. § Készpénzben történő kiadást teljesíteni 200 000 forint felett a polgármesteri, 500 000 forint felett előzetes képviselő-testületi engedéllyel lehet.

17. § Az önkormányzatnak az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) e) pontja szerinti költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevétele és kiadása nincs.

18. § (1) A Lukácsházi Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselő illetménykiegészítésre jogosult 2023. évben, amelynek mértéke:

a) valamennyi felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselő esetén az alapilletményének 20 %-a,

b) valamennyi középiskolai végzettségű köztisztviselő esetén az alapilletményének 20 %-a.

(2) A Képviselő-testület 2023. évre a Lukácsházi Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a) köztisztviselői illetményalap 46 800 forint

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 234 000 forint/év/fő

IV. Fejezet

Záró és egyéb rendelkezések

19. § (1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) E rendelet hatályát veszti a 2023. évi költségvetés végrehajtásáról szóló önkormányzati rendelet (zárszámadás) hatályba lépésével.

1. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

CÍMREND

1. cím Cák Község Önkormányzat

1.1. Önkormányzat bevételei

1.2. Önkormányzat kiadásai

2. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez⁴

Cák Község Önkormányzatának 2023. évi költségvetési bevételei

Adatok Ft-ban
	A	B			C	D	E	F	G
1	Rovat	Megnevezés			Részlet	Műk.c	Felh.c	Felhalm.	Összesen
2	1. Cím Cák Község Önkormányzat
3	1/1. Önkormányzat bevételei
4	B1	Működési célú tám. Áht-n belülről			28 194 898	28 194 898			28 194 898
5	B11	Önkormányzatok működési tágomatásai			28 194 898
6				Helyi önk. működésének ált. tám.	18 826 389
7				Telep-i önk. szoc., gy.jóléti, gy.étk. tám.	3 062 698
8				Telep-i önk. kulturális felad. tám.	3 247 926
9				Települési önkorményzatok múzeumi feladatok támogatása	2 230 000
10	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről			827 885				0
11	B2	Felhalmozási célú tám. Áht-n belülre			0		0		0
12	B3	Közhatalmi bevételek			3 576 064	3 576 064			3 576 064
13	B34	Vagyoni típusú adók			1 800 000
14				-Magánszemélyek kommunális adója	1 800 000
15	B35	Termékek és szolgáltatások adói			1 694 500
16			Értékesítési és forgalmi adók		1 694 500
17				- Állandó jellegű iparűzési adó	1 600 000
18				- Idegenforgalmi adó	94 500
19				-Talajterhelési díj	0
20			Gépjárműadók		0
21	B4	Működési bevételek			1 960 478	1 960 478			1 960 478
22	B5	Felhalmozási bevételek			0	0			0
23	*Költségvetési bevételek összesen*				*33 731 440*	*33 731 440*	0		*33 731 440*
24	B8	Finanszírozási bevételek			25 663 711	25 663 711	0	0	*25 663 711*
25	B81	Belföldi finanszírozási bevétel			25 663 711	25 663 711	0	0	*25 663 711*
26			Maradvány igénybevétele				0
27				- Előző évi költségvetési maradvány ig.vétel	25 663 711	25 663 711		0	*25 663 711*
28	*Finanszírozási bevételek összesen*				*25 663 711*	*25 663 711*	0	0	25 663 711
29	1/1. Önkormányzat bevételei mindösszesen				59 395 151	59 395 151	0	0	59 395 151

3. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez⁵

Cák Község Önkormányzatának 2023. évi költségvetési kiadásai

Adatok Ft-ban
	A	B		C	D	E	F	G
1	Rovat	Megnevezés		Részlet	Műk.c	Felh.c	Felhalm.	Összesen
2	1. Cím Cák község Önkormányzat
3	1/2. Önkormányzat kiadásai
4	K1	Személyi juttatás		13 981 895	13 981 895			13 981 895
5	K2	Munkaadót terhelő jár. és Szocho		2 089 320	2 089 320			2 089 320
6	K3	Dologi kiadások		21 813 801	21 813 801			21 813 801
7	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai		1 593 981	1 593 981			1 593 981
8	K5	Egyéb működési kiadás		12 049 790	12 049 790			12 049 790
9					-			-
10		Egyéb műk. c. tám. Áht-n belül		617 167	617 167			617 167
11		Ebből:
12			- LKÖH	237 630
13			- Óvoda-bölcsőde	362 671
14			Óvoda Társulás	16 866
15		Egyéb műk. c. tám. Áht-n kívül		2 935 940	2 935 940			2 935 940
16		Tartalék		8 496 683	8 496 683			8 496 683
17			- Általános	8 496 683	8 496 683			8 496 683
18			- Céltartalék
19	K6	Beruházás		6 000 000			6 000 000	6 000 000
20	K7	Felújítás		900 000			900 000	900 000
21	K8	Egyéb felhalmozási célú kiadás		0			0	0
22		Egyéb felh. c. tám. Áht-n belül
23	*Költségvetési kiadások*			*58 428 787*	*51 528 787*		*6 900 000*	*58 428 787*
24	K9	Finanszírozási kiadás		966 364	966 364			966 364
25		Belföldi finanszírozási kiadás			0			0
26		-Áht-n belüli megelőlegzések vf.		966 364	966 364			966 364
27	*Finanszírozási kiadások*			*966 364*	966 364			966 364
28	1/2. Önkormányzat kiadásai mindösszesen			59 395 151	52 495 151		6 900 000	59 395 151

4. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez⁶

Cák Község Önkormányzatának 2023. évi bevételei és kiadásai

1. Cím Cák Község Önkormányzata
Megnevezés		Bevétel				Kiadás
		A	B	C	D	E	F	G	H
		Kötelező	Önként vállalt	Államigazgatási	Összesen	Kötelező	Önként vállalt	Államigazgatási	Összesen
		feladat			Összesen	feladat			Összesen
1	Működési célú támogatás államháztartáson belülről	28 194 898			28 194 898
2	Közhatalmi bevételek	3 576 064			3 576 064
3	Működési bevételek	1 960 478			1 960 478
4	Felhalmozási célú tám. Áht-n belülről	0			0
5	Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről	0			0
6	Felhalmozási bevétel	0			0
7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0			0
8	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	0			0
9	Finanszírozási bevétel	25 663 711			25 663 711
10	Személyi juttatás					13 981 895			13 981 895
11	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó					2 089 320			2 089 320
12	Dologi kiadások					21 813 801			21 813 801
13	Ellátottak pénzbeli juttatásai					1 593 981			1 593 981
14	Elvonáaok és befizetések					0			0
15	Egyéb müködési célú támogatások államháztartáson belülre					617 167			617 167
16	Egyéb müködési célú támogatások államháztartáson kívülre					2 935 940			2 935 940
17	Tartalék					8 496 683			8 496 683
18	Beruházás					6 000 000			6 000 000
19	Felújítás					900 000			900 000
20	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre					0			0
21	Lakástámogatás					0			0
22	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre					0			0
23	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre					0			0
24	Finanszírozási kiadás					966 364			966 364
25	Összesen	59 395 151	0	0	59 395 151	59 395 151	0	0	59 395 151

5. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Cák Község Önkormányzatának 2023. évi tervezett felhalmozási kiadásainak bemutatása célonként

		Ft-ban
	A	B
	Beruházások/Felújítás	Bruttó
1	Bútorzatok beszerzése, asztalos munkák	250 000
2	- ebből ÁFA	53 150
5	Útbaigazító, tájékoztató táblák besuózerzése, telepítése	600 000
6	- ebből ÁFA	127 559
7	Telekvásárlás/telekrendezés	1 000 000
8	- ebből ÁFA	212 598
9	BM pályázati önerő	800 000
10	- ebből ÁFA	170 079
13	Kültéri bútorztok beszerzése	600 000
14	- ebből ÁFA	127 559
15	Játszótér fejlesztése	1 000 000
16	- ebből ÁFA	212 598
17	Beltéri bútorzat beszerzése, csere	400 000
18	- ebből ÁFA	85 039
19	Informatikai eszközök beszerzése	500 000
20	- ebből ÁFA	106 299
21	Hangrendszer bővítése	500 000
22	- ebből ÁFA	106 299
23	Hírdető táblák beszerzése, cseréje	400 000
24	- ebből ÁFA	85 039
25	Rendezvény sátor	400 000
26	- ebből ÁFA	85 039
27	Raklapvilla (traktorhoz)	100 000
28	- ebből ÁFA	21 260
29	Iratmegsemmisítő	100 000
30	- ebből ÁFA	21 260
31	Mosogatógép	150 000
32	- ebből ÁFA	31 890
33	Vasivíz beruházások	100 000
34	- ebből ÁFA	21 260
35	Összesen:	6 900 000

6. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Cák Község Önkormányzatának létszámkerete 2023-ben

	A	B	C
2	Falugazda	1	fő
3	Múzeumi alkalmazott-könyvtáros-kultúr referens	1	fő
4	Költségvetési évre	2	fő

7. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Cák Község Önkormányzata saját bevétele, adósságot keletkeztető ügylet és annak értéke

				adatok forintban
Sorszám	Megnevezés	2023	2024	2025	További 10 év
	Megnevezés	év
	A	B	C	D	E
1	Helyi adóbevétel	3 450 000	3 450 000	3 450 000	34 500 000
2	Kommunális adó (várható befolyó)	1 800 000
3	Idegenforgalmi adó (várható befolyó)	50 000
4	Iparűzési adó (várható, befolyó)	1 600 000
5	Önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel	281 640	281 640	281 640	2816400
6	Bevétel összesen	3 731 640	3 731 640	3 731 640	37 316 400
7	Adósságot keletkeztető ügyletek fizetési kötelezettség	0	0	0	0
8	Kiadás összesen	0	0	0	0

1. Adósságot keletkeztető ügylet és annak értéke:

1.1. hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás, átvállalás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása,

1.2. a számvitelről szóló törvény (a továbbiakban: Szt.) szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala a forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke, egyéb értékpapír esetén annak vételára,

1.3. váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig, és annak a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyező, kamatot nem tartalmazó értéke,

1.4. az Szt. szerint pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt, és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege,

1.5. a visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése - ideértve az Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repóügyleteket is - a visszavásárlásig, és a kikötött visszavásárlási ár,

1.6. a szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,

1.7. hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege

8. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Cák Község Önkormányzata 2023. évi saját bevétele

Sorszám	Megnevezés	forint
Sorszám	A	B
1	Helyi adóbevétel	3 450 000
2	Önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel	281 640
3	Bírság-, pótlék, és díjbevétel
4	kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés
5	Össszesen	3 731 640

9. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Cák Község Önkormányzata 2023. évi költségvetésben tervezett lakosságnak juttatott támogatások, szociális rászorultsági jellegű ellátások

Sorszám	Megnevezés	forint
Sorszám	A	B
1	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 593 981
2	Természetben nyújtott települési támogatás	0
3	Születési támogatás	0
4	Összesen	1 593 981

A 2. § a Cák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 4. § (1) bekezdése a Cák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

A 4. § (2) bekezdése a Cák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁴

A 2. melléklet a Cák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 3. melléklet a Cák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 4. melléklet a Cák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.