Cák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 15- 2024. 05. 28Cák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Cák község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 79. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, valamint a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2022. XXV. törvény 65. § (6) bekezdésben meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya Cák Község Önkormányzatának Képviselő-testületére terjed ki.
(2) A címrendet az 1. melléklet tartalmazza.
Az önkormányzat 2023. évi költségvetése
2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszege 57 964 694 forintban állapítja meg.
3. § (1) Az önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételeit működési és felhalmozási, előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat költségvetési kiadásait működési és felhalmozási cél, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 3. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat (1) és (2) bekezdés szerinti 2023. évi bevételeit és kiadásait kötelező feladatok, önként vállal feladatok és államigazgatási feladatok bontásban a 4. melléklet tartalmazza.
4. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében 7 158 296 forint összegű tartalékot képez.
(2) Működési célú általános tartalék összege 7 158 296 forint. Az általános tartalék szolgál az évközi többletigények és az elmaradt bevételek pótlására. Az általános tartalék felett a képviselő-testület rendelkezik.
5. § (1) Az önkormányzat felhalmozási kiadásai összesen 6 900 000 forint. A felhalmozási kiadásokból:
a) a felújítások előirányzata: 900 000 forint
b) a beruházások előirányzat: 6 000 000 forint
(2) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási előirányzatait célonként a 5. melléklet rögzíti.
6. § Az Önkormányzat létszámkeretét a 6. melléklet tartalmazza.
7. § (1) A költségvetési évet követő három év során várható saját bevételeit és adósságot keletkeztető ügylete, kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 7. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat nem tervez olyan fejlesztési célt, amelynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 8. § szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé. Az Önkormányzatnak a Gst. 8. § szerinti adósságot keletkeztető ügylete, kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége nincs.
(2) Az Önkormányzatnak a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 8. melléklet tartalmazza.
8. § Az önkormányzatnak európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektje nincs.
9. § A lakosságnak juttatott támogatásokat szociális rászorultsági jellegű ellátásokat a rendelet 9. melléklete tartalmazza.
10. § Az önkormányzat költségvetési hiányának külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi művelete nincs.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
11. § (1) Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló önkormányzati rendeletben megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) - (5) bekezdésben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) A polgármester a Magyar Államkincstár felé teljesítendő havi adatszolgáltatások megfelelő teljesítése érdekében a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre úgy, hogy az átcsoportosítás a rendeletben meghatározott feladat ellátását nem érinti.
(3) A polgármester két költségvetési rendeletmódosítás közötti időben, halaszthatatlan ügyekben, saját hatáskörében az önkormányzat költségvetésében ugyanazon célra, legfeljebb egy alkalommal 1 000 000 forint egyedi értékhatárig előirányzat átcsoportosítás hajthat végre úgy, hogy az működési hiányt nem eredményezhet, és a csökkentéssel érintett feladat ellátását nem veszélyeztetheti.
(4) Törvény, kormányrendelet, miniszteri rendelet, vagy a Kormány egyedi határozata alapján nyújtott költségvetési támogatás elnyerése érdekében a két Képviselő-testületi ülés közötti időszakban a (3) bekezdés szerinti eljárásrendben és értékhatárig a polgármester felhatalmazást kap átcsoportosításra és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet (továbbiakban: Ávr.) 75. §-ában foglalt saját forrás rendelkezése állására vonatkozó nyilatkozatot benyújtásra abban az esetben, ha a Képviselő-testület hatáskörrel rendelkező szerve a pályázat benyújtását jóváhagyta.
12. § (1) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester, a könyvelési feladatok ellátásáért a jegyző felelős.
(2) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól - Az Ávr. foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.
13. § Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet az önkormányzat értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a szükséges nyilatkozatok megtételére.
14. § A képviselő-testület megbízza a polgármestert, hogy a Lukácsházi Közös Önkormányzati Hivatal közreműködésével az előírt bevételeket beszedje és a szükséges kiadásokat teljesítse.
15. § (1) A Nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 11. § (16) bekezdésébe és a 13. § (1) bekezdésébe foglalt értékhatár az önkormányzat illetékességi területén 25 000 000 forint.
(2) A Magyarország Önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. § (4) bekezdés szerinti összeghatár 500 000 forint.
16. § Készpénzben történő kiadást teljesíteni 200 000 forint felett a polgármesteri, 500 000 forint felett előzetes képviselő-testületi engedéllyel lehet.
17. § Az önkormányzatnak az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) e) pontja szerinti költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevétele és kiadása nincs.
18. § (1) A Lukácsházi Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselő illetménykiegészítésre jogosult 2023. évben, amelynek mértéke:
a) valamennyi felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselő esetén az alapilletményének 20 %-a,
b) valamennyi középiskolai végzettségű köztisztviselő esetén az alapilletményének 20 %-a.
(2) A Képviselő-testület 2023. évre a Lukácsházi Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:
a) köztisztviselői illetményalap 46 800 forint
b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 234 000 forint/év/fő
Záró és egyéb rendelkezések
19. § (1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.
(2) E rendelet hatályát veszti a 2023. évi költségvetés végrehajtásáról szóló önkormányzati rendelet (zárszámadás) hatályba lépésével.
1. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
1. cím Cák Község Önkormányzat
1.1. Önkormányzat bevételei
1.2. Önkormányzat kiadásai
2. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
Adatok Ft-ban |
|||||||||
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
|||
1 |
Rovat |
Megnevezés |
Részlet |
Műk.c |
Felh.c |
Felhalm. |
Összesen |
||
2 |
1. Cím Cák Község Önkormányzat |
||||||||
3 |
1/1. Önkormányzat bevételei |
||||||||
4 |
B1 |
Működési célú tám. Áht-n belülről |
27 070 613 |
27 070 613 |
27 070 613 |
||||
5 |
B11 |
Önkormányzatok működési tágomatásai |
27 070 613 |
||||||
6 |
Helyi önk. működésének ált. tám. |
18 826 389 |
|||||||
7 |
Telep-i önk. szoc., gy.jóléti, gy.étk. tám. |
3 062 698 |
|||||||
8 |
Telep-i önk. kulturális felad. tám. |
2 951 526 |
|||||||
9 |
Települési önkorményzatok múzeumi feladatok támogatása |
2 230 000 |
|||||||
10 |
B115 |
Működési célű költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
0 |
0 |
|||||
11 |
B2 |
Felhalmozási célú tám. Áht-n belülre |
0 |
0 |
0 |
||||
12 |
B3 |
Közhatalmi bevételek |
3 450 000 |
3 450 000 |
3 450 000 |
||||
13 |
B34 |
Vagyoni típusú adók |
1 800 000 |
||||||
14 |
-Magánszemélyek kommunális adója |
1 800 000 |
|||||||
15 |
B35 |
Termékek és szolgáltatások adói |
1 650 000 |
||||||
16 |
Értékesítési és forgalmi adók |
1 650 000 |
|||||||
17 |
- Állandó jellegű iparűzési adó |
1 600 000 |
|||||||
18 |
- Idegenforgalmi adó |
50 000 |
|||||||
19 |
-Talajterhelési díj |
0 |
|||||||
20 |
Gépjárműadók |
0 |
|||||||
21 |
B4 |
Működési bevételek |
1 708 932 |
1 708 932 |
1 708 932 |
||||
22 |
B5 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
||||
23 |
Költségvetési bevételek összesen |
32 229 545 |
32 229 545 |
0 |
32 229 545 |
||||
24 |
B8 |
Finanszírozási bevételek |
25 735 149 |
25 735 149 |
0 |
0 |
25 735 149 |
||
25 |
B81 |
Belföldi finanszírozási bevétel |
25 735 149 |
25 735 149 |
0 |
0 |
25 735 149 |
||
26 |
Maradvány igénybevétele |
0 |
|||||||
27 |
- Előző évi költségvetési maradvány ig.vétel |
25 735 149 |
25 735 149 |
0 |
25 735 149 |
||||
28 |
Finanszírozási bevételek összesen |
25 735 149 |
25 735 149 |
0 |
0 |
25 735 149 |
|||
29 |
1/1. Önkormányzat bevételei mindösszesen |
57 964 694 |
57 964 694 |
0 |
0 |
57 964 694 |
3. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
Adatok Ft-ban |
||||||||
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
||
1 |
Rovat |
Megnevezés |
Részlet |
Műk.c |
Felh.c |
Felhalm. |
Összesen |
|
2 |
1. Cím Cák község Önkormányzat |
|||||||
3 |
1/2. Önkormányzat kiadásai |
|||||||
4 |
K1 |
Személyi juttatás |
13 031 004 |
13 031 004 |
13 031 004 |
|||
5 |
K2 |
Munkaadót terhelő jár. és Szocho |
1 974 341 |
1 974 341 |
1 974 341 |
|||
6 |
K3 |
Dologi kiadások |
21 723 350 |
21 723 350 |
21 723 350 |
|||
7 |
K4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 593 981 |
1 593 981 |
1 593 981 |
|||
8 |
K5 |
Egyéb működési kiadás |
11 775 654 |
11 775 654 |
11 775 654 |
|||
9 |
- |
- |
||||||
10 |
Egyéb műk. c. tám. Áht-n belül |
1 681 418 |
1 681 418 |
1 681 418 |
||||
11 |
Ebből: |
|||||||
12 |
- LKÖH |
651 235 |
||||||
13 |
- Óvoda-bölcsőde |
1 013 317 |
||||||
14 |
Óvoda Társulás |
16 866 |
||||||
15 |
Egyéb műk. c. tám. Áht-n kívül |
2 935 940 |
2 935 940 |
2 935 940 |
||||
16 |
Tartalék |
7 158 296 |
7 158 296 |
7 158 296 |
||||
17 |
- Általános |
7 158 296 |
7 158 296 |
7 158 296 |
||||
18 |
- Céltartalék |
|||||||
19 |
K6 |
Beruházás |
6 000 000 |
6 000 000 |
6 000 000 |
|||
20 |
K7 |
Felújítás |
900 000 |
900 000 |
900 000 |
|||
21 |
K8 |
Egyéb felhalmozási célú kiadás |
0 |
0 |
0 |
|||
22 |
Egyéb felh. c. tám. Áht-n belül |
|||||||
23 |
Költségvetési kiadások |
56 998 330 |
50 098 330 |
6 900 000 |
56 998 330 |
|||
24 |
K9 |
Finanszírozási kiadás |
966 364 |
966 364 |
966 364 |
|||
25 |
Belföldi finanszírozási kiadás |
0 |
0 |
|||||
26 |
-Áht-n belüli megelőlegzések vf. |
966 364 |
966 364 |
966 364 |
||||
27 |
Finanszírozási kiadások |
966 364 |
966 364 |
966 364 |
||||
28 |
1/2. Önkormányzat kiadásai mindösszesen |
57 964 694 |
51 064 694 |
6 900 000 |
57 964 694 |
4. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
adatok Ft-ban |
|||||||||
1. Cím Cák Község Önkormányzata |
|||||||||
Megnevezés |
Bevétel |
Kiadás |
|||||||
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
||
Kötelező |
Önként vállalt |
Állam-igazgatási |
Összesen |
Kötelező |
Önként vállalt |
Állam-igazgatási |
Összesen |
||
feladat |
feladat |
||||||||
1 |
Működési célú támogatás államháztartáson belülről |
27 070 613 |
27 070 613 |
||||||
2 |
Közhatalmi bevételek |
3 450 000 |
3 450 000 |
||||||
3 |
Működési bevételek |
1 708 932 |
1 708 932 |
||||||
4 |
Felhalmozási célú tám. Áht-n belülről |
0 |
0 |
||||||
5 |
Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről |
0 |
0 |
||||||
6 |
Felhalmozási bevétel |
0 |
0 |
||||||
7 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
||||||
8 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
0 |
0 |
||||||
9 |
Finanszírozási bevétel |
25 735 149 |
25 735 149 |
||||||
10 |
Személyi juttatás |
13 031 004 |
13 031 004 |
||||||
11 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
1 974 341 |
1 974 341 |
||||||
12 |
Dologi kiadások |
21 723 350 |
21 723 350 |
||||||
13 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 593 981 |
1 593 981 |
||||||
14 |
Elvonáaok és befizetések |
0 |
0 |
||||||
15 |
Egyéb müködési célú támogatások államháztartáson belülre |
1 681 418 |
1 681 418 |
||||||
16 |
Egyéb müködési célú támogatások államháztartáson kívülre |
2 935 940 |
2 935 940 |
||||||
17 |
Tartalék |
7 158 296 |
7 158 296 |
||||||
18 |
Beruházás |
6 000 000 |
6 000 000 |
||||||
19 |
Felújítás |
900 000 |
900 000 |
||||||
20 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre |
0 |
0 |
||||||
21 |
Lakástámogatás |
0 |
0 |
||||||
22 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre |
0 |
0 |
||||||
23 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
0 |
0 |
||||||
24 |
Finanszírozási kiadás |
966 364 |
966 364 |
||||||
25 |
Összesen |
57 964 694 |
0 |
0 |
57 964 694 |
57 964 694 |
0 |
0 |
57 964 694 |
5. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
||
A |
B |
|
Beruházások/Felújítás |
Bruttó |
|
1 |
Bútorzatok beszerzése, asztalos munkák |
250 000 |
2 |
- ebből ÁFA |
53 150 |
5 |
Útbaigazító, tájékoztató táblák besuózerzése, telepítése |
600 000 |
6 |
- ebből ÁFA |
127 559 |
7 |
Telekvásárlás/telekrendezés |
1 000 000 |
8 |
- ebből ÁFA |
212 598 |
9 |
BM pályázati önerő |
800 000 |
10 |
- ebből ÁFA |
170 079 |
13 |
Kültéri bútorztok beszerzése |
600 000 |
14 |
- ebből ÁFA |
127 559 |
15 |
Játszótér fejlesztése |
1 000 000 |
16 |
- ebből ÁFA |
212 598 |
17 |
Beltéri bútorzat beszerzése, csere |
400 000 |
18 |
- ebből ÁFA |
85 039 |
19 |
Informatikai eszközök beszerzése |
500 000 |
20 |
- ebből ÁFA |
106 299 |
21 |
Hangrendszer bővítése |
500 000 |
22 |
- ebből ÁFA |
106 299 |
23 |
Hírdető táblák beszerzése, cseréje |
400 000 |
24 |
- ebből ÁFA |
85 039 |
25 |
Rendezvény sátor |
400 000 |
26 |
- ebből ÁFA |
85 039 |
27 |
Raklapvilla (traktorhoz) |
100 000 |
28 |
- ebből ÁFA |
21 260 |
29 |
Iratmegsemmisítő |
100 000 |
30 |
- ebből ÁFA |
21 260 |
31 |
Mosogatógép |
150 000 |
32 |
- ebből ÁFA |
31 890 |
33 |
Vasivíz beruházások |
100 000 |
34 |
- ebből ÁFA |
21 260 |
35 |
Összesen: |
6 900 000 |
6. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
A |
B |
C |
|
---|---|---|---|
2 |
Falugazda |
1 |
fő |
3 |
Múzeumi alkalmazott-könyvtáros-kultúr referens |
1 |
fő |
4 |
Költségvetési évre |
2 |
fő |
7. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
adatok forintban |
||||||
Sorszám |
Megnevezés |
2023 |
2024 |
2025 |
További 10 év |
|
év |
||||||
A |
B |
C |
D |
E |
||
1 |
Helyi adóbevétel |
3 450 000 |
3 450 000 |
3 450 000 |
34 500 000 |
|
2 |
Kommunális adó (várható befolyó) |
1 800 000 |
||||
3 |
Idegenforgalmi adó (várható befolyó) |
50 000 |
||||
4 |
Iparűzési adó (várható, befolyó) |
1 600 000 |
||||
5 |
Önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel |
281 640 |
281 640 |
281 640 |
2816400 |
|
6 |
Bevétel összesen |
3 731 640 |
3 731 640 |
3 731 640 |
37 316 400 |
|
7 |
Adósságot keletkeztető ügyletek fizetési kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
8 |
Kiadás összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
1. Adósságot keletkeztető ügylet és annak értéke:
1.1. hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás, átvállalás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása,
1.2. a számvitelről szóló törvény (a továbbiakban: Szt.) szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala a forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke, egyéb értékpapír esetén annak vételára,
1.3. váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig, és annak a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyező, kamatot nem tartalmazó értéke,
1.4. az Szt. szerint pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt, és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege,
1.5. a visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése - ideértve az Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repóügyleteket is - a visszavásárlásig, és a kikötött visszavásárlási ár,
1.6. a szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,
1.7. hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege
8. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
Sorszám |
Megnevezés |
forint |
---|---|---|
A |
B |
|
1 |
Helyi adóbevétel |
3 450 000 |
2 |
Önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel |
281 640 |
3 |
Bírság-, pótlék, és díjbevétel |
|
4 |
kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés |
|
5 |
Össszesen |
3 731 640 |
9. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
Sorszám |
Megnevezés |
forint |
---|---|---|
A |
B |
|
1 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 593 981 |
2 |
Természetben nyújtott települési támogatás |
0 |
3 |
Születési támogatás |
0 |
4 |
Összesen |
1 593 981 |