Cák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 02. 15

Cák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.02.15.

Cák község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 79. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, valamint a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2022. XXV. törvény 65. § (6) bekezdésben meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya Cák Község Önkormányzatának Képviselő-testületére terjed ki.

(2) A címrendet az 1. melléklet tartalmazza.

II. Fejezet

Az önkormányzat 2023. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszege 57 964 694 forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételeit működési és felhalmozási, előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat költségvetési kiadásait működési és felhalmozási cél, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 3. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat (1) és (2) bekezdés szerinti 2023. évi bevételeit és kiadásait kötelező feladatok, önként vállal feladatok és államigazgatási feladatok bontásban a 4. melléklet tartalmazza.

4. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében 7 158 296 forint összegű tartalékot képez.

(2) Működési célú általános tartalék összege 7 158 296 forint. Az általános tartalék szolgál az évközi többletigények és az elmaradt bevételek pótlására. Az általános tartalék felett a képviselő-testület rendelkezik.

5. § (1) Az önkormányzat felhalmozási kiadásai összesen 6 900 000 forint. A felhalmozási kiadásokból:

a) a felújítások előirányzata: 900 000 forint

b) a beruházások előirányzat: 6 000 000 forint

(2) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási előirányzatait célonként a 5. melléklet rögzíti.

6. § Az Önkormányzat létszámkeretét a 6. melléklet tartalmazza.

7. § (1) A költségvetési évet követő három év során várható saját bevételeit és adósságot keletkeztető ügylete, kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 7. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat nem tervez olyan fejlesztési célt, amelynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 8. § szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé. Az Önkormányzatnak a Gst. 8. § szerinti adósságot keletkeztető ügylete, kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége nincs.

(2) Az Önkormányzatnak a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 8. melléklet tartalmazza.

8. § Az önkormányzatnak európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektje nincs.

9. § A lakosságnak juttatott támogatásokat szociális rászorultsági jellegű ellátásokat a rendelet 9. melléklete tartalmazza.

10. § Az önkormányzat költségvetési hiányának külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi művelete nincs.

III. Fejezet

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

11. § (1) Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló önkormányzati rendeletben megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) - (5) bekezdésben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.

(2) A polgármester a Magyar Államkincstár felé teljesítendő havi adatszolgáltatások megfelelő teljesítése érdekében a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre úgy, hogy az átcsoportosítás a rendeletben meghatározott feladat ellátását nem érinti.

(3) A polgármester két költségvetési rendeletmódosítás közötti időben, halaszthatatlan ügyekben, saját hatáskörében az önkormányzat költségvetésében ugyanazon célra, legfeljebb egy alkalommal 1 000 000 forint egyedi értékhatárig előirányzat átcsoportosítás hajthat végre úgy, hogy az működési hiányt nem eredményezhet, és a csökkentéssel érintett feladat ellátását nem veszélyeztetheti.

(4) Törvény, kormányrendelet, miniszteri rendelet, vagy a Kormány egyedi határozata alapján nyújtott költségvetési támogatás elnyerése érdekében a két Képviselő-testületi ülés közötti időszakban a (3) bekezdés szerinti eljárásrendben és értékhatárig a polgármester felhatalmazást kap átcsoportosításra és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet (továbbiakban: Ávr.) 75. §-ában foglalt saját forrás rendelkezése állására vonatkozó nyilatkozatot benyújtásra abban az esetben, ha a Képviselő-testület hatáskörrel rendelkező szerve a pályázat benyújtását jóváhagyta.

12. § (1) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester, a könyvelési feladatok ellátásáért a jegyző felelős.

(2) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól - Az Ávr. foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

13. § Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet az önkormányzat értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a szükséges nyilatkozatok megtételére.

14. § A képviselő-testület megbízza a polgármestert, hogy a Lukácsházi Közös Önkormányzati Hivatal közreműködésével az előírt bevételeket beszedje és a szükséges kiadásokat teljesítse.

15. § (1) A Nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 11. § (16) bekezdésébe és a 13. § (1) bekezdésébe foglalt értékhatár az önkormányzat illetékességi területén 25 000 000 forint.

(2) A Magyarország Önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. § (4) bekezdés szerinti összeghatár 500 000 forint.

16. § Készpénzben történő kiadást teljesíteni 200 000 forint felett a polgármesteri, 500 000 forint felett előzetes képviselő-testületi engedéllyel lehet.

17. § Az önkormányzatnak az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) e) pontja szerinti költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevétele és kiadása nincs.

18. § (1) A Lukácsházi Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselő illetménykiegészítésre jogosult 2023. évben, amelynek mértéke:

a) valamennyi felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselő esetén az alapilletményének 20 %-a,

b) valamennyi középiskolai végzettségű köztisztviselő esetén az alapilletményének 20 %-a.

(2) A Képviselő-testület 2023. évre a Lukácsházi Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a) köztisztviselői illetményalap 46 800 forint

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 234 000 forint/év/fő

IV. Fejezet

Záró és egyéb rendelkezések

19. § (1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) E rendelet hatályát veszti a 2023. évi költségvetés végrehajtásáról szóló önkormányzati rendelet (zárszámadás) hatályba lépésével.

1. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

CÍMREND

1. cím Cák Község Önkormányzat

1.1. Önkormányzat bevételei

1.2. Önkormányzat kiadásai

2. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Cák Község Önkormányzatának 2023. évi költségvetési bevételei

Adatok Ft-ban

A

B

C

D

E

F

G

1

Rovat

Megnevezés

Részlet

Műk.c

Felh.c

Felhalm.

Összesen

2

1. Cím Cák Község Önkormányzat

3

1/1. Önkormányzat bevételei

4

B1

Működési célú tám. Áht-n belülről

27 070 613

27 070 613

27 070 613

5

B11

Önkormányzatok működési tágomatásai

27 070 613

6

Helyi önk. működésének ált. tám.

18 826 389

7

Telep-i önk. szoc., gy.jóléti, gy.étk. tám.

3 062 698

8

Telep-i önk. kulturális felad. tám.

2 951 526

9

Települési önkorményzatok múzeumi feladatok támogatása

2 230 000

10

B115

Működési célű költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

0

0

11

B2

Felhalmozási célú tám. Áht-n belülre

0

0

0

12

B3

Közhatalmi bevételek

3 450 000

3 450 000

3 450 000

13

B34

Vagyoni típusú adók

1 800 000

14

-Magánszemélyek kommunális adója

1 800 000

15

B35

Termékek és szolgáltatások adói

1 650 000

16

Értékesítési és forgalmi adók

1 650 000

17

- Állandó jellegű iparűzési adó

1 600 000

18

- Idegenforgalmi adó

50 000

19

-Talajterhelési díj

0

20

Gépjárműadók

0

21

B4

Működési bevételek

1 708 932

1 708 932

1 708 932

22

B5

Felhalmozási bevételek

0

0

0

23

Költségvetési bevételek összesen

32 229 545

32 229 545

0

32 229 545

24

B8

Finanszírozási bevételek

25 735 149

25 735 149

0

0

25 735 149

25

B81

Belföldi finanszírozási bevétel

25 735 149

25 735 149

0

0

25 735 149

26

Maradvány igénybevétele

0

27

- Előző évi költségvetési maradvány ig.vétel

25 735 149

25 735 149

0

25 735 149

28

Finanszírozási bevételek összesen

25 735 149

25 735 149

0

0

25 735 149

29

1/1. Önkormányzat bevételei mindösszesen

57 964 694

57 964 694

0

0

57 964 694

3. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Cák Község Önkormányzatának 2023. évi költségvetési kiadásai

Adatok Ft-ban

A

B

C

D

E

F

G

1

Rovat

Megnevezés

Részlet

Műk.c

Felh.c

Felhalm.

Összesen

2

1. Cím Cák község Önkormányzat

3

1/2. Önkormányzat kiadásai

4

K1

Személyi juttatás

13 031 004

13 031 004

13 031 004

5

K2

Munkaadót terhelő jár. és Szocho

1 974 341

1 974 341

1 974 341

6

K3

Dologi kiadások

21 723 350

21 723 350

21 723 350

7

K4

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1 593 981

1 593 981

1 593 981

8

K5

Egyéb működési kiadás

11 775 654

11 775 654

11 775 654

9

-

-

10

Egyéb műk. c. tám. Áht-n belül

1 681 418

1 681 418

1 681 418

11

Ebből:

12

- LKÖH

651 235

13

- Óvoda-bölcsőde

1 013 317

14

Óvoda Társulás

16 866

15

Egyéb műk. c. tám. Áht-n kívül

2 935 940

2 935 940

2 935 940

16

Tartalék

7 158 296

7 158 296

7 158 296

17

- Általános

7 158 296

7 158 296

7 158 296

18

- Céltartalék

19

K6

Beruházás

6 000 000

6 000 000

6 000 000

20

K7

Felújítás

900 000

900 000

900 000

21

K8

Egyéb felhalmozási célú kiadás

0

0

0

22

Egyéb felh. c. tám. Áht-n belül

23

Költségvetési kiadások

56 998 330

50 098 330

6 900 000

56 998 330

24

K9

Finanszírozási kiadás

966 364

966 364

966 364

25

Belföldi finanszírozási kiadás

0

0

26

-Áht-n belüli megelőlegzések vf.

966 364

966 364

966 364

27

Finanszírozási kiadások

966 364

966 364

966 364

28

1/2. Önkormányzat kiadásai mindösszesen

57 964 694

51 064 694

6 900 000

57 964 694

4. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Cák Község Önkormányzatának 2023. évi bevételei és kiadásai

adatok Ft-ban

1. Cím Cák Község Önkormányzata

Megnevezés

Bevétel

Kiadás

A

B

C

D

E

F

G

H

Kötelező

Önként vállalt

Állam-igazgatási

Összesen

Kötelező

Önként vállalt

Állam-igazgatási

Összesen

feladat

feladat

1

Működési célú támogatás államháztartáson belülről

27 070 613

27 070 613

2

Közhatalmi bevételek

3 450 000

3 450 000

3

Működési bevételek

1 708 932

1 708 932

4

Felhalmozási célú tám. Áht-n belülről

0

0

5

Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről

0

0

6

Felhalmozási bevétel

0

0

7

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

0

8

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

0

0

9

Finanszírozási bevétel

25 735 149

25 735 149

10

Személyi juttatás

13 031 004

13 031 004

11

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1 974 341

1 974 341

12

Dologi kiadások

21 723 350

21 723 350

13

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1 593 981

1 593 981

14

Elvonáaok és befizetések

0

0

15

Egyéb müködési célú támogatások államháztartáson belülre

1 681 418

1 681 418

16

Egyéb müködési célú támogatások államháztartáson kívülre

2 935 940

2 935 940

17

Tartalék

7 158 296

7 158 296

18

Beruházás

6 000 000

6 000 000

19

Felújítás

900 000

900 000

20

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

0

0

21

Lakástámogatás

0

0

22

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

0

0

23

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

0

0

24

Finanszírozási kiadás

966 364

966 364

25

Összesen

57 964 694

0

0

57 964 694

57 964 694

0

0

57 964 694

5. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Cák Község Önkormányzatának 2023. évi tervezett felhalmozási kiadásainak bemutatása célonként

Ft-ban

A

B

Beruházások/Felújítás

Bruttó

1

Bútorzatok beszerzése, asztalos munkák

250 000

2

- ebből ÁFA

53 150

5

Útbaigazító, tájékoztató táblák besuózerzése, telepítése

600 000

6

- ebből ÁFA

127 559

7

Telekvásárlás/telekrendezés

1 000 000

8

- ebből ÁFA

212 598

9

BM pályázati önerő

800 000

10

- ebből ÁFA

170 079

13

Kültéri bútorztok beszerzése

600 000

14

- ebből ÁFA

127 559

15

Játszótér fejlesztése

1 000 000

16

- ebből ÁFA

212 598

17

Beltéri bútorzat beszerzése, csere

400 000

18

- ebből ÁFA

85 039

19

Informatikai eszközök beszerzése

500 000

20

- ebből ÁFA

106 299

21

Hangrendszer bővítése

500 000

22

- ebből ÁFA

106 299

23

Hírdető táblák beszerzése, cseréje

400 000

24

- ebből ÁFA

85 039

25

Rendezvény sátor

400 000

26

- ebből ÁFA

85 039

27

Raklapvilla (traktorhoz)

100 000

28

- ebből ÁFA

21 260

29

Iratmegsemmisítő

100 000

30

- ebből ÁFA

21 260

31

Mosogatógép

150 000

32

- ebből ÁFA

31 890

33

Vasivíz beruházások

100 000

34

- ebből ÁFA

21 260

35

Összesen:

6 900 000

6. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Cák Község Önkormányzatának létszámkerete 2023-ben

A

B

C

2

Falugazda

1

fő

3

Múzeumi alkalmazott-könyvtáros-kultúr referens

1

fő

4

Költségvetési évre

2

fő

7. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Cák Község Önkormányzata saját bevétele, adósságot keletkeztető ügylet és annak értéke

adatok forintban

Sorszám

Megnevezés

2023

2024

2025

További 10 év

év

A

B

C

D

E

1

Helyi adóbevétel

3 450 000

3 450 000

3 450 000

34 500 000

2

Kommunális adó (várható befolyó)

1 800 000

3

Idegenforgalmi adó (várható befolyó)

50 000

4

Iparűzési adó (várható, befolyó)

1 600 000

5

Önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel

281 640

281 640

281 640

2816400

6

Bevétel összesen

3 731 640

3 731 640

3 731 640

37 316 400

7

Adósságot keletkeztető ügyletek fizetési kötelezettség

0

0

0

0

8

Kiadás összesen

0

0

0

0

1. Adósságot keletkeztető ügylet és annak értéke:

1.1. hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás, átvállalás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása,

1.2. a számvitelről szóló törvény (a továbbiakban: Szt.) szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala a forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke, egyéb értékpapír esetén annak vételára,

1.3. váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig, és annak a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyező, kamatot nem tartalmazó értéke,

1.4. az Szt. szerint pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt, és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege,

1.5. a visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése - ideértve az Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repóügyleteket is - a visszavásárlásig, és a kikötött visszavásárlási ár,

1.6. a szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,

1.7. hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege

8. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Cák Község Önkormányzata 2023. évi saját bevétele

Sorszám

Megnevezés

forint

A

B

1

Helyi adóbevétel

3 450 000

2

Önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel

281 640

3

Bírság-, pótlék, és díjbevétel

4

kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés

5

Össszesen

3 731 640

9. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Cák Község Önkormányzata 2023. évi költségvetésben tervezett lakosságnak juttatott támogatások, szociális rászorultsági jellegű ellátások

Sorszám

Megnevezés

forint

A

B

1

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1 593 981

2

Természetben nyújtott települési támogatás

0

3

Születési támogatás

0

4

Összesen

1 593 981