Cák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2023. 05. 25

Cák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról

2023.05.25.

Cák község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.

2. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének teljesítését 1. melléklet szerint fogadja el.

3. § (1) Az Önkormányzat 2022. évi költségvetési és finanszírozási bevételeit forrásonként és címenként a 2. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat működési, felhalmozási, felújítási és finanszírozási kiadásainak teljesítését a 3. melléklet szerint fogadja el.

(3) Az Önkormányzat költségvetési egyenlegének összegét működési bevételek és működési kiadások egyenlege és a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege, finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások egyenlege szerinti bontásban a 4. melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak 2022. évi teljesítését az 5. melléklet szerint fogadja el.

4. § (1) A költségvetési évben az Önkormányzatnak költségvetési hiánya belső finanszírozással volt teljesíthető. Külső finanszírozásra nem volt szükség.

(2) A költségvetési évben az Önkormányzatnak nem volt olyan fejlesztési célja, melynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 8. § szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé.

(3) A költségvetési évben az Önkormányzatnak tulajdoni része van a VASIVÍZ Zrt. gazdasági társaságnál.

5. § (1) Az Önkormányzat 2022. évi gazdálkodása során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa 25 663 711,- forintban kerül jóváhagyásra, melynek bemutatását a 6. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat pénzmaradványából kötelezettséggel terhelt 1 569 323,- forint. A szabad pénzmaradvány összege 24 094 388,- forint.

6. § Az Önkormányzat felújítási, beruházási kiadásainak teljesítését célonként a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

7. § Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátások teljesítését a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

8. § Az Önkormányzatnak az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programja, projektje 2022. évben nem volt.

9. § (1) Ez a rendelet kihirdetése napján lép hatályba.

(2) A rendelet hatályba lépésével egyidejűleg hatályát veszti az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022 (II.16) önkormányzati rendelete.

10. § Ez a rendelet 2023. május 25-én lép hatályba.

1. melléklet a 7/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Cák Községi Önkormányzatának Vagyonkimutatása 2022. év

adatok forintban

Kimutatás az immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állományának alakulásáról
	Megnevezés	Immateriális javak	Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	Tenyészállatok	Beruházások és felújítások	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	Összesen
A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Tárgyévi nyitó állomány (előző évi záró állomány)	1 451 520	252 017 857	7 556 213	0	0	0	261 025 590
2	Immateriális javak beszerzése, nem aktivált beruházások	0	0	0	0	8 808 909	0	8 808 909
3	Nem aktivált felújítások	0	0	0	0	21 047 348	0	21 047 348
4	Beruházásokból, felújításokból aktivált érték	0	21 058 348	8 797 909	0	0	0	29 856 257
5	Egyéb növekedés	0	200 631 702	535 514	0	0	0	201 167 216
6	Összes növekedés	0	221 690 050	9 333 423	0	29 856 257	0	260 879 730
7	Egyéb csökkenés	0	103 207 885	535 514	0	29 856 257	0	133 599 656
8	Összes csökkenés	0	103 207 885	535 514	0	29 856 257	0	133 599 656
9	Bruttó érték összesen	1 451 520	370 500 022	16 354 122	0	0	0	388 305 664
10	Terv szerinti értékcsökkenés nyitó állománya	1 451 520	56 156 033	6 075 178	0	0	0	63 682 731
11	Terv szerinti értékcsökkenés növekedése	0	6 568 635	2 273 332	0	0	0	8 841 967
12	Terv szerinti értékcsökkenés csökkenése	0	24 880 888	0	0	0	0	24 880 888
13	Terv szerinti értékcsökkenés záró állománya	1 451 520	37 843 780	8 348 510	0	0	0	47 643 810
14	Értékcsökkenés összesen	1 451 520	37 843 780	8 348 510	0	0	0	47 643 810
15	Eszközök nettó értéke	0	332 656 242	8 005 612	0	0	0	340 661 854
16	Teljesen (0-ig) leírt eszközök bruttó értéke	1 451 520	0	6 773 291	0	0	0	8 224 811

2. melléklet a 7/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Cák Község Önkormányzata 2022. évi költségvetési és finanszírozási bevételei

adatok forintban

	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E
	Költségvetési bevételek
1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	16 630 533	16 630 533	16 630 533
2	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	2 496 613	2 496 613	2 496 613
3	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	2 496 613	2 496 613	2 496 613
4	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	4 500 000	4 500 000	4 500 000
5	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	1 721 578	2 515 124	2 515 124
6	Elszámolásból származó bevételek	0	331 796	331 796
7	Önkormányzatok működési támogatásai	25 348 724	26 474 066	26 474 066
8	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	1 000 000	4 095 507	4 095 507
9	ebből: központi költségvetési szervek	0	0	75 000
10	ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása	0	0	999 999
11	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok	0	0	1 181 526
12	ebből: elkülönített állami pénzalapok	0	0	1 117 760
13	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik	0	0	410 609
14	ebből: társulások és költségvetési szerveik	0	0	310 613
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	26 348 724	30 569 573	30 569 573
16	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	0	28 712 405	28 712 405
17	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok	0	0	28 712 405
18	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	28 712 405	28 712 405
19	Vagyoni tipusú adók	2 000 000	2 053 645	2 053 645
20	ebből: magánszemélyek kommunális adója	0	0	2 053 645
21	Értékesítési és forgalmi adók	2 000 000	2 009 741	2 009 741
22	ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	0	0	2 009 741
23	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	50 000	121 650	121 650
24	ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	0	0	121 650
25	Termékek és szolgáltatások adói	2 050 000	2 131 391	2 131 391
26	Egyéb közhatalmi bevételek	0	168 898	168 898
27	ebből: egyéb bírság	0	0	32 909
28	ebből: egyéb települési adók	0	0	82 800
29	Közhatalmi bevételek	4 050 000	4 353 934	4 353 934
30	Készletértékesítés ellenértéke	500 000	500 000	500 000
31	Szolgáltatások ellenértéke	1 000 000	4 079 205	4 079 205
32	Tulajdonosi bevételek	234 236	1 050 152	1 050 152
33	ebből: önkormányzati vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból származó bevétel	0	0	86 579
34	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	0	567	567
35	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	0	567	567
36	Egyéb működési bevételek	0	11 682	11 682
37	Működési bevételek	1 734 236	5 641 606	5 641 606
38	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	160 626	160 626
39	ebből: háztartások	0	0	160 626
40	Működési célú átvett pénzeszközök	0	160 626	160 626
41	Költségvetési bevételek	32 132 960	69 438 144	69 438 144
42	Finanszírozási bevételek
43	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	29 482 764	29 482 764	29 482 764
44	Maradvány igénybevétele	29 482 764	29 482 764	29 482 764
45	Államháztartáson belüli megelőlegezések	0	0	966 364
46	Belföldi finanszírozás bevételei	29 482 764	29 482 764	30 449 128
47	Finanszírozási bevételek	29 482 764	29 482 764	30 449 128
ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELE ÖSSZESEN		61 615 724	98 920 908	99 887 272

3. melléklet a 7/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Cák Község Önkormányzata 2022.évi költségvetési és finanszírozási kiadásai

adatok forintban

Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
B	C	D	E
Költségvetési kiadások
Törvény szerinti illetmények, munkabérek	6 290 760	6 041 358	5 984 833
Normatív jutalmak	515 860	690 860	690 860
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	0	112 500	112 500
Foglalkoztatottak személyi juttatásai	6 806 620	6 844 718	6 788 193
Választott tisztségviselők juttatásai	4 723 441	4 723 441	4 723 441
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	300 000	0	0
Egyéb külső személyi juttatások	200 000	0	0
Külső személyi juttatások	5 223 441	4 723 441	4 723 441
Személyi juttatások	12 030 061	11 568 159	11 511 634
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 851 159	1 653 397	1 653 397
ebből: szociális hozzájárulási adó	0	0	1 426 925
ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó	0	0	16 000
ebből: táppénz hozzájárulás			194 896
ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó			15 576
Szakmai anyagok beszerzése	72 000	56 692	56 692
Üzemeltetési anyagok beszerzése	2 000 000	2 971 208	2 955 269
Árubeszerzés	2 500 000	0	0
Készletbeszerzés	4 572 000	3 027 900	3 011 961
Informatikai szolgáltatások igénybevétele	85 000	80 776	80 776
Egyéb kommunikációs szolgáltatások	300 000	386 355	384 834
Kommunikációs szolgáltatások	385 000	467 131	465 610
Közüzemi díjak	2 500 000	2 430 089	2 335 276
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	1 200 000	167 602	167 602
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	2 377 998	2 611 002	2 583 002
Egyéb szolgáltatások	6 351 000	6 893 147	6 888 771
ebből: biztosítási díjak	0	0	271 191
Szolgáltatási kiadások	12 428 998	12 101 840	11 974 651
Reklám- és propagandakiadások	100 000	273 343	273 343
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	100 000	273 343	273 343
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	4 483 890	2 055 927	2 025 752
Kamatkiadások	0	3 403	3 403
Egyéb dologi kiadások	500 000	481 255	478 131
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	4 983 890	2 540 585	2 507 286
Dologi kiadások	22 469 888	18 410 799	18 232 851
Egyéb nem intézményi ellátások	1 969 044	2 092 000	1 935 000
ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §],	0	0	1 935 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 969 044	2 092 000	1 935 000
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	0	3 230	3 230
Elvonások és befizetések	0	3 230	3 230
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	613 309	525 681	525 681
ebből: központi költségvetési szervek	0	0	150 000
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok	0	0	40 520
ebből: társulások és költségvetési szerveik	0	0	335 161
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	2 449 421	1 758 947	1 694 147
ebből: egyházi jogi személyek	0	0	529 421
ebből: egyéb civil szervezetek	0	0	50 000
ebből: egyéb vállalkozások	0	0	1 114 726
Tartalékok	1 001 173	23 982 035	0
Egyéb működési célú kiadások	4 063 903	26 269 893	2 223 058
Ingatlanok beszerzése, létesítése	2 800 000	57 400	11 000
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	10 637 152	8 797 909	8 797 909
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	3 628 031	2 387 965	2 375 437
Beruházások	17 065 183	11 243 274	11 184 346
Ingatlanok felújítása	1 000 000	21 070 066	20 912 498
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	270 000	5 688 917	5 646 374
Felújítások	1 270 000	26 758 983	26 558 872
Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	27 917	27 917
Költségvetési kiadások	60 719 238	98 024 422	73 327 075
Finanszírozási kiadások
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	896 486	896 486	896 486
Belföldi finanszírozás kiadásai	896 486	896 486	896 486
Finanszírozási kiadások	896 486	896 486	896 486
	61 615 724	98 920 908	74 223 561

4. melléklet a 7/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat költségvetési egyenlegének összege működési bevételek és működési kiadások egyenlege és a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege és a finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások szerinti bontásban

adatok forintban

	Megnevezés	Önkormányzat
A	B	C
1	BEVÉTELEK
2	Működési célú támogatás államháztartáson belül	30 569 573
3	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belül	0
4	Közhatalmi bevételek	4 353 934
5	Működési bevételek	5 641 606
6	Működési célú átvett pénzeszközök	160 626
7	Működési bevételek összesen	40 725 739
8	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül	28 712 405
9	Felhalmozási bevétel	0
10	Felhalmozási bevételek összesen	28 712 405
11	Finanszírozási bevételek	30 449 128
12	*BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN*	*99 887 272*
13
14	KIADÁSOK
15	Személyi juttatás	11 511 634
16	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 653 397
17	Dologi kiadások	18 232 851
18	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 935 000
19	Egyéb működési célú kiadások	2 223 058
20	Működési célú támogatások államháztartáson belül	0
21	Működési célú támogatások államháztartáson kívül	0
22	Működési kiadások összesen	35 555 940
23	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson kivűlre	0
24	Lakástámogatás	0
25	Beruházások	11 184 346
26	Felújítások	26 558 872
27	Egyéb felhalmozás célú kiadás	27 917
28	Felhalmozási kiadások összesen	37 771 135
29	Finanszírozási kiadások	896 486
30	*KIADÁSOK MINDÖSSZESEN*	*74 223 561*

5. melléklet a 7/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak 2022. évi teljesítése és előirányzatai éves bontásban

1. Határozatlan idejű szerződések 2022. évre teljesített díjak

adatok forintban

	Megnevezés	Teljesítés
A	B	C
1	Útfelügyelet szolgálati díja (Zsombori Pál vállalkozó)	240 000
2	Vagyonbiztosítás	232 884
3	Vagyonkataszter karbantartás	105 000
4	Virág Tibor munka- és tűzvédelmi szolgáltatás	48 000
5	Hobbiállat felügyelet (készenlét) Star Laguna Bt.	12 000
6	Lapkiadás- Jurisics Vár és Műv. Központ	72 000
7	Települési Önk. Országos Szövetsége	6 850
8	Volánbusz Közlekedési Zrt.	279 120
9	Utiro Leader Egyesület	13 500

2. Határozott idejű szerződések 2022. évre teljesített díjak

adatok forintban

	Megnevezés	Teljesítés
A	B	C
10	Orvosi ügyelet	808 206
11	Fogorvosi alapellátás	27 400

6. melléklet a 7/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2022. évi gazdálkodása során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványának bemutatása

adatok forintban (bruttó)

Maradványkimutatás
	Megnevezés	Összeg
A	B	C
1	Alaptevékenység költségvetési bevételei	69 438 144
2	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	73 327 075
3	Alaptevékenység költségvetési egyenlege	-3 888 931
4	Alaptevékenység finanszírozási bevételei	30 449 128
5	Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	896 486
6	Alaptevékenység finanszírozási egyenlege	29 552 642
7	Alaptevékenység maradványa	25 663 711
8	Összes maradvány	25 663 711
9	Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa	1 569 323
10	Alaptevékenység szabad maradványa	24 094 388

7. melléklet a 7/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Cák község Önkormányzata 2022. évi pénzügyileg teljesített beruházási és felújítási kiadásainak bemutatása célonként

adatok forintban (bruttó)

	A	B
1	FELÚJÍTÁSOK
2	MFP-ÖTIK/2022	26 439 708
3	ebből ÁFA	5 621 040
4	Vasivíz munkálatok	119 164
5	ebből ÁFA	25 334
6	FELÚJÍTÁSOK ÖSSZESEN	26 558 872
7	BERUHÁZÁSOK
8	telekrendezés, telekvásárlás	11 000
9	ebből ÁFA	0
10	MFP-Kommunális eszköz beszerzés	9 736 197
11	ebből ÁFA	2 069 900
12	Magasnyomású mosó	97 201
13	ebből ÁFA	20 665
14	TRP 140 szállítóláda	317 500
15	ebből ÁFA	67 500
16	színes nyomtató	104 444
17	ebből ÁFA	22 205
18	lombfújó	97 990
19	ebből ÁFA	20 833
20	Mobil hordozható hangfal	62 990
21	ebből ÁFA	13 392
22	Vida XL összecsukható pavilon	87 480
23	ebből ÁFA	18 598
24	Hűtő	59 990
25	ebből ÁFA	12 754
26	Borkészítő	39 990
27	ebből ÁFA	8 502
28	Fűkasza FS 235	209 567
29	ebből ÁFA	44 554
30	PEAQ laptop	129 998
31	ebből ÁFA	27 637
32	Hp Laptop	229 999
33	ebből ÁFA	48 897
34	BERUHÁZÁSOK ÖSSZESEN	11 184 346

8. melléklet a 7/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások

	A	B
	Támogatás	2022. évi teljesítés ( Ft)
1	Települési támogatás	1 485 000
2	Születési támogatás	50 000
3	Köztemetés	400 000
4	ÖSSZESEN	1 935 000