Cák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2023. 05. 25Cák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról
Cák község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.
2. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének teljesítését 1. melléklet szerint fogadja el.
3. § (1) Az Önkormányzat 2022. évi költségvetési és finanszírozási bevételeit forrásonként és címenként a 2. melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat működési, felhalmozási, felújítási és finanszírozási kiadásainak teljesítését a 3. melléklet szerint fogadja el.
(3) Az Önkormányzat költségvetési egyenlegének összegét működési bevételek és működési kiadások egyenlege és a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege, finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások egyenlege szerinti bontásban a 4. melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak 2022. évi teljesítését az 5. melléklet szerint fogadja el.
4. § (1) A költségvetési évben az Önkormányzatnak költségvetési hiánya belső finanszírozással volt teljesíthető. Külső finanszírozásra nem volt szükség.
(2) A költségvetési évben az Önkormányzatnak nem volt olyan fejlesztési célja, melynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 8. § szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé.
(3) A költségvetési évben az Önkormányzatnak tulajdoni része van a VASIVÍZ Zrt. gazdasági társaságnál.
5. § (1) Az Önkormányzat 2022. évi gazdálkodása során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa 25 663 711,- forintban kerül jóváhagyásra, melynek bemutatását a 6. melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat pénzmaradványából kötelezettséggel terhelt 1 569 323,- forint. A szabad pénzmaradvány összege 24 094 388,- forint.
6. § Az Önkormányzat felújítási, beruházási kiadásainak teljesítését célonként a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
7. § Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátások teljesítését a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
8. § Az Önkormányzatnak az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programja, projektje 2022. évben nem volt.
9. § (1) Ez a rendelet kihirdetése napján lép hatályba.
(2) A rendelet hatályba lépésével egyidejűleg hatályát veszti az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022 (II.16) önkormányzati rendelete.
10. § Ez a rendelet 2023. május 25-én lép hatályba.
1. melléklet a 7/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez
Kimutatás az immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állományának alakulásáról |
||||||||
Megnevezés |
Immateriális javak |
Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok |
Gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
Tenyészállatok |
Beruházások és felújítások |
Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök |
Összesen |
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
I |
1 |
Tárgyévi nyitó állomány (előző évi záró állomány) |
1 451 520 |
252 017 857 |
7 556 213 |
0 |
0 |
0 |
261 025 590 |
2 |
Immateriális javak beszerzése, nem aktivált beruházások |
0 |
0 |
0 |
0 |
8 808 909 |
0 |
8 808 909 |
3 |
Nem aktivált felújítások |
0 |
0 |
0 |
0 |
21 047 348 |
0 |
21 047 348 |
4 |
Beruházásokból, felújításokból aktivált érték |
0 |
21 058 348 |
8 797 909 |
0 |
0 |
0 |
29 856 257 |
5 |
Egyéb növekedés |
0 |
200 631 702 |
535 514 |
0 |
0 |
0 |
201 167 216 |
6 |
Összes növekedés |
0 |
221 690 050 |
9 333 423 |
0 |
29 856 257 |
0 |
260 879 730 |
7 |
Egyéb csökkenés |
0 |
103 207 885 |
535 514 |
0 |
29 856 257 |
0 |
133 599 656 |
8 |
Összes csökkenés |
0 |
103 207 885 |
535 514 |
0 |
29 856 257 |
0 |
133 599 656 |
9 |
Bruttó érték összesen |
1 451 520 |
370 500 022 |
16 354 122 |
0 |
0 |
0 |
388 305 664 |
10 |
Terv szerinti értékcsökkenés nyitó állománya |
1 451 520 |
56 156 033 |
6 075 178 |
0 |
0 |
0 |
63 682 731 |
11 |
Terv szerinti értékcsökkenés növekedése |
0 |
6 568 635 |
2 273 332 |
0 |
0 |
0 |
8 841 967 |
12 |
Terv szerinti értékcsökkenés csökkenése |
0 |
24 880 888 |
0 |
0 |
0 |
0 |
24 880 888 |
13 |
Terv szerinti értékcsökkenés záró állománya |
1 451 520 |
37 843 780 |
8 348 510 |
0 |
0 |
0 |
47 643 810 |
14 |
Értékcsökkenés összesen |
1 451 520 |
37 843 780 |
8 348 510 |
0 |
0 |
0 |
47 643 810 |
15 |
Eszközök nettó értéke |
0 |
332 656 242 |
8 005 612 |
0 |
0 |
0 |
340 661 854 |
16 |
Teljesen (0-ig) leírt eszközök bruttó értéke |
1 451 520 |
0 |
6 773 291 |
0 |
0 |
0 |
8 224 811 |
2. melléklet a 7/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Teljesítés |
|
A |
B |
C |
D |
E |
Költségvetési bevételek |
||||
1 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
16 630 533 |
16 630 533 |
16 630 533 |
2 |
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
2 496 613 |
2 496 613 |
2 496 613 |
3 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
2 496 613 |
2 496 613 |
2 496 613 |
4 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
4 500 000 |
4 500 000 |
4 500 000 |
5 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
1 721 578 |
2 515 124 |
2 515 124 |
6 |
Elszámolásból származó bevételek |
0 |
331 796 |
331 796 |
7 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
25 348 724 |
26 474 066 |
26 474 066 |
8 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
1 000 000 |
4 095 507 |
4 095 507 |
9 |
ebből: központi költségvetési szervek |
0 |
0 |
75 000 |
10 |
ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása |
0 |
0 |
999 999 |
11 |
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok |
0 |
0 |
1 181 526 |
12 |
ebből: elkülönített állami pénzalapok |
0 |
0 |
1 117 760 |
13 |
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
0 |
0 |
410 609 |
14 |
ebből: társulások és költségvetési szerveik |
0 |
0 |
310 613 |
15 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
26 348 724 |
30 569 573 |
30 569 573 |
16 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
0 |
28 712 405 |
28 712 405 |
17 |
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok |
0 |
0 |
28 712 405 |
18 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
28 712 405 |
28 712 405 |
19 |
Vagyoni tipusú adók |
2 000 000 |
2 053 645 |
2 053 645 |
20 |
ebből: magánszemélyek kommunális adója |
0 |
0 |
2 053 645 |
21 |
Értékesítési és forgalmi adók |
2 000 000 |
2 009 741 |
2 009 741 |
22 |
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
0 |
0 |
2 009 741 |
23 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
50 000 |
121 650 |
121 650 |
24 |
ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó |
0 |
0 |
121 650 |
25 |
Termékek és szolgáltatások adói |
2 050 000 |
2 131 391 |
2 131 391 |
26 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
0 |
168 898 |
168 898 |
27 |
ebből: egyéb bírság |
0 |
0 |
32 909 |
28 |
ebből: egyéb települési adók |
0 |
0 |
82 800 |
29 |
Közhatalmi bevételek |
4 050 000 |
4 353 934 |
4 353 934 |
30 |
Készletértékesítés ellenértéke |
500 000 |
500 000 |
500 000 |
31 |
Szolgáltatások ellenértéke |
1 000 000 |
4 079 205 |
4 079 205 |
32 |
Tulajdonosi bevételek |
234 236 |
1 050 152 |
1 050 152 |
33 |
ebből: önkormányzati vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból származó bevétel |
0 |
0 |
86 579 |
34 |
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek |
0 |
567 |
567 |
35 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek |
0 |
567 |
567 |
36 |
Egyéb működési bevételek |
0 |
11 682 |
11 682 |
37 |
Működési bevételek |
1 734 236 |
5 641 606 |
5 641 606 |
38 |
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
160 626 |
160 626 |
39 |
ebből: háztartások |
0 |
0 |
160 626 |
40 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
160 626 |
160 626 |
41 |
Költségvetési bevételek |
32 132 960 |
69 438 144 |
69 438 144 |
42 |
Finanszírozási bevételek |
|||
43 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
29 482 764 |
29 482 764 |
29 482 764 |
44 |
Maradvány igénybevétele |
29 482 764 |
29 482 764 |
29 482 764 |
45 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
0 |
0 |
966 364 |
46 |
Belföldi finanszírozás bevételei |
29 482 764 |
29 482 764 |
30 449 128 |
47 |
Finanszírozási bevételek |
29 482 764 |
29 482 764 |
30 449 128 |
ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELE ÖSSZESEN |
61 615 724 |
98 920 908 |
99 887 272 |
3. melléklet a 7/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Teljesítés |
B |
C |
D |
E |
Költségvetési kiadások |
|||
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
6 290 760 |
6 041 358 |
5 984 833 |
Normatív jutalmak |
515 860 |
690 860 |
690 860 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
0 |
112 500 |
112 500 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
6 806 620 |
6 844 718 |
6 788 193 |
Választott tisztségviselők juttatásai |
4 723 441 |
4 723 441 |
4 723 441 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások |
300 000 |
0 |
0 |
Egyéb külső személyi juttatások |
200 000 |
0 |
0 |
Külső személyi juttatások |
5 223 441 |
4 723 441 |
4 723 441 |
Személyi juttatások |
12 030 061 |
11 568 159 |
11 511 634 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
1 851 159 |
1 653 397 |
1 653 397 |
ebből: szociális hozzájárulási adó |
0 |
0 |
1 426 925 |
ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó |
0 |
0 |
16 000 |
ebből: táppénz hozzájárulás |
194 896 |
||
ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó |
15 576 |
||
Szakmai anyagok beszerzése |
72 000 |
56 692 |
56 692 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
2 000 000 |
2 971 208 |
2 955 269 |
Árubeszerzés |
2 500 000 |
0 |
0 |
Készletbeszerzés |
4 572 000 |
3 027 900 |
3 011 961 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
85 000 |
80 776 |
80 776 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
300 000 |
386 355 |
384 834 |
Kommunikációs szolgáltatások |
385 000 |
467 131 |
465 610 |
Közüzemi díjak |
2 500 000 |
2 430 089 |
2 335 276 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
1 200 000 |
167 602 |
167 602 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
2 377 998 |
2 611 002 |
2 583 002 |
Egyéb szolgáltatások |
6 351 000 |
6 893 147 |
6 888 771 |
ebből: biztosítási díjak |
0 |
0 |
271 191 |
Szolgáltatási kiadások |
12 428 998 |
12 101 840 |
11 974 651 |
Reklám- és propagandakiadások |
100 000 |
273 343 |
273 343 |
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások |
100 000 |
273 343 |
273 343 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
4 483 890 |
2 055 927 |
2 025 752 |
Kamatkiadások |
0 |
3 403 |
3 403 |
Egyéb dologi kiadások |
500 000 |
481 255 |
478 131 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
4 983 890 |
2 540 585 |
2 507 286 |
Dologi kiadások |
22 469 888 |
18 410 799 |
18 232 851 |
Egyéb nem intézményi ellátások |
1 969 044 |
2 092 000 |
1 935 000 |
ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], |
0 |
0 |
1 935 000 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 969 044 |
2 092 000 |
1 935 000 |
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások |
0 |
3 230 |
3 230 |
Elvonások és befizetések |
0 |
3 230 |
3 230 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
613 309 |
525 681 |
525 681 |
ebből: központi költségvetési szervek |
0 |
0 |
150 000 |
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok |
0 |
0 |
40 520 |
ebből: társulások és költségvetési szerveik |
0 |
0 |
335 161 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
2 449 421 |
1 758 947 |
1 694 147 |
ebből: egyházi jogi személyek |
0 |
0 |
529 421 |
ebből: egyéb civil szervezetek |
0 |
0 |
50 000 |
ebből: egyéb vállalkozások |
0 |
0 |
1 114 726 |
Tartalékok |
1 001 173 |
23 982 035 |
0 |
Egyéb működési célú kiadások |
4 063 903 |
26 269 893 |
2 223 058 |
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
2 800 000 |
57 400 |
11 000 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
10 637 152 |
8 797 909 |
8 797 909 |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
3 628 031 |
2 387 965 |
2 375 437 |
Beruházások |
17 065 183 |
11 243 274 |
11 184 346 |
Ingatlanok felújítása |
1 000 000 |
21 070 066 |
20 912 498 |
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
270 000 |
5 688 917 |
5 646 374 |
Felújítások |
1 270 000 |
26 758 983 |
26 558 872 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
27 917 |
27 917 |
Költségvetési kiadások |
60 719 238 |
98 024 422 |
73 327 075 |
Finanszírozási kiadások |
|||
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
896 486 |
896 486 |
896 486 |
Belföldi finanszírozás kiadásai |
896 486 |
896 486 |
896 486 |
Finanszírozási kiadások |
896 486 |
896 486 |
896 486 |
61 615 724 |
98 920 908 |
74 223 561 |
4. melléklet a 7/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez
Megnevezés |
Önkormányzat |
|
A |
B |
C |
1 |
BEVÉTELEK |
|
2 |
Működési célú támogatás államháztartáson belül |
30 569 573 |
3 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belül |
0 |
4 |
Közhatalmi bevételek |
4 353 934 |
5 |
Működési bevételek |
5 641 606 |
6 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
160 626 |
7 |
Működési bevételek összesen |
40 725 739 |
8 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül |
28 712 405 |
9 |
Felhalmozási bevétel |
0 |
10 |
Felhalmozási bevételek összesen |
28 712 405 |
11 |
Finanszírozási bevételek |
30 449 128 |
12 |
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
99 887 272 |
13 |
||
14 |
KIADÁSOK |
|
15 |
Személyi juttatás |
11 511 634 |
16 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
1 653 397 |
17 |
Dologi kiadások |
18 232 851 |
18 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 935 000 |
19 |
Egyéb működési célú kiadások |
2 223 058 |
20 |
Működési célú támogatások államháztartáson belül |
0 |
21 |
Működési célú támogatások államháztartáson kívül |
0 |
22 |
Működési kiadások összesen |
35 555 940 |
23 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson kivűlre |
0 |
24 |
Lakástámogatás |
0 |
25 |
Beruházások |
11 184 346 |
26 |
Felújítások |
26 558 872 |
27 |
Egyéb felhalmozás célú kiadás |
27 917 |
28 |
Felhalmozási kiadások összesen |
37 771 135 |
29 |
Finanszírozási kiadások |
896 486 |
30 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
74 223 561 |
5. melléklet a 7/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez
1. Határozatlan idejű szerződések 2022. évre teljesített díjak
Megnevezés |
Teljesítés |
|
A |
B |
C |
1 |
Útfelügyelet szolgálati díja (Zsombori Pál vállalkozó) |
240 000 |
2 |
Vagyonbiztosítás |
232 884 |
3 |
Vagyonkataszter karbantartás |
105 000 |
4 |
Virág Tibor munka- és tűzvédelmi szolgáltatás |
48 000 |
5 |
Hobbiállat felügyelet (készenlét) Star Laguna Bt. |
12 000 |
6 |
Lapkiadás- Jurisics Vár és Műv. Központ |
72 000 |
7 |
Települési Önk. Országos Szövetsége |
6 850 |
8 |
Volánbusz Közlekedési Zrt. |
279 120 |
9 |
Utiro Leader Egyesület |
13 500 |
2. Határozott idejű szerződések 2022. évre teljesített díjak
Megnevezés |
Teljesítés |
|
A |
B |
C |
10 |
Orvosi ügyelet |
808 206 |
11 |
Fogorvosi alapellátás |
27 400 |
6. melléklet a 7/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez
Maradványkimutatás |
||
Megnevezés |
Összeg |
|
A |
B |
C |
1 |
Alaptevékenység költségvetési bevételei |
69 438 144 |
2 |
Alaptevékenység költségvetési kiadásai |
73 327 075 |
3 |
Alaptevékenység költségvetési egyenlege |
-3 888 931 |
4 |
Alaptevékenység finanszírozási bevételei |
30 449 128 |
5 |
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai |
896 486 |
6 |
Alaptevékenység finanszírozási egyenlege |
29 552 642 |
7 |
Alaptevékenység maradványa |
25 663 711 |
8 |
Összes maradvány |
25 663 711 |
9 |
Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa |
1 569 323 |
10 |
Alaptevékenység szabad maradványa |
24 094 388 |
7. melléklet a 7/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
---|---|---|
1 |
FELÚJÍTÁSOK |
|
2 |
MFP-ÖTIK/2022 |
26 439 708 |
3 |
ebből ÁFA |
5 621 040 |
4 |
Vasivíz munkálatok |
119 164 |
5 |
ebből ÁFA |
25 334 |
6 |
FELÚJÍTÁSOK ÖSSZESEN |
26 558 872 |
7 |
BERUHÁZÁSOK |
|
8 |
telekrendezés, telekvásárlás |
11 000 |
9 |
ebből ÁFA |
0 |
10 |
MFP-Kommunális eszköz beszerzés |
9 736 197 |
11 |
ebből ÁFA |
2 069 900 |
12 |
Magasnyomású mosó |
97 201 |
13 |
ebből ÁFA |
20 665 |
14 |
TRP 140 szállítóláda |
317 500 |
15 |
ebből ÁFA |
67 500 |
16 |
színes nyomtató |
104 444 |
17 |
ebből ÁFA |
22 205 |
18 |
lombfújó |
97 990 |
19 |
ebből ÁFA |
20 833 |
20 |
Mobil hordozható hangfal |
62 990 |
21 |
ebből ÁFA |
13 392 |
22 |
Vida XL összecsukható pavilon |
87 480 |
23 |
ebből ÁFA |
18 598 |
24 |
Hűtő |
59 990 |
25 |
ebből ÁFA |
12 754 |
26 |
Borkészítő |
39 990 |
27 |
ebből ÁFA |
8 502 |
28 |
Fűkasza FS 235 |
209 567 |
29 |
ebből ÁFA |
44 554 |
30 |
PEAQ laptop |
129 998 |
31 |
ebből ÁFA |
27 637 |
32 |
Hp Laptop |
229 999 |
33 |
ebből ÁFA |
48 897 |
34 |
BERUHÁZÁSOK ÖSSZESEN |
11 184 346 |
8. melléklet a 7/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez
A |
B |
|
---|---|---|
Támogatás |
2022. évi teljesítés ( Ft) |
|
1 |
Települési támogatás |
1 485 000 |
2 |
Születési támogatás |
50 000 |
3 |
Köztemetés |
400 000 |
4 |
ÖSSZESEN |
1 935 000 |