Cák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2025. 05. 28

Cák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról

2025.05.28.

[1] Cák Község Önkormányzatának Képviselő- testülete a 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról és az Önkormányzat vagyonáról, a számviteli jogszabályok szerint megalkotja éves költségvetési beszámolóját. A rendelet megalkotásának célja, hogy az önkormányzat gazdálkodása az állampolgárok számára nyomon követhető legyen, átfogó képet adjon a lezárt év gazdálkodásáról és az önkormányzat pénzügyi helyzetéről.

[2] Cák Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.

II. Fejezet

Az önkormányzat 2024. évi zárszámadása

2. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének teljesítését 1. melléklet szerint fogadja el.

3. § (1) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetési és finanszírozási bevételeit forrásonként és címenként a 2. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat működési, felhalmozási, felújítási és finanszírozási kiadásainak teljesítését a 3. melléklet szerint fogadja el.

(3) Az Önkormányzat költségvetési egyenlegének összegét működési bevételek és működési kiadások egyenlege és a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege, finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások egyenlege szerinti bontásban a 4. melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak 2024. évi teljesítését az 5. melléklet szerint fogadja el.

4. § (1) A költségvetési évben az Önkormányzatnak költségvetési hiánya belső finanszírozással volt teljesíthető. Külső finanszírozásra nem volt szükség.

(2) A költségvetési évben az Önkormányzatnak nem volt olyan fejlesztési célja, melynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 8. § szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé.

(3) A költségvetési évben az Önkormányzatnak tulajdoni része van a VASIVÍZ Zrt. gazdasági társaságnál.

5. § (1) Az Önkormányzat 2024. évi gazdálkodása során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa 22 025 139,- forintban kerül jóváhagyásra, melynek bemutatását a 6. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat pénzmaradványából kötelezettséggel terhelt 0,- forint. A szabad pénzmaradvány összege 22 025 139,- forint.

6. § Az Önkormányzat felújítási, beruházási kiadásainak teljesítését célonként a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

7. § Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátások teljesítését a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

8. § Az Önkormányzatnak az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programja, projektje 2024. évben nem volt.

III. Fejezet

Záró és egyéb rendelkezések

9. § Hatályát veszti az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 9.) önkormányzati rendelet.

10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 3/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Cák Község Önkormányzata 2024.évi költségvetésének teljesítése

					adatok forintban
Sorszám	Megnevezés	Eredeti előírányzat	Módosított előírányzat	2024. évi teljesítés	Teljesítés alakulása
A	B	C	D	E	F
1	Kiadások főösszege	58 991 854	71 642 170	50 468 215	70,44%
2	Bevételek főösszege	58 991 854	71 642 170	72 493 354	101,19%

2. melléklet a 3/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Cák Község Önkormányzata 2024.évi költségvetési és finanszírozási bevételei

Cák Község Önkormányzata 2024.évi költségvetésének teljesítése				adatok forintban
Ssz.	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E
1	Költségvetési bevételek
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	17 053 142	17 053 142	17 053 142
3	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	2 915 000	2 915 000	2 915 000
4	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	2 915 000	2 915 000	2 915 000
5	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	5 675 526	6 110 350	6 110 350
6	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0	426 720	426 720
7	Önkormányzatok működési támogatásai	25 643 668	26 505 212	26 505 212
8	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	0	5 104 153	5 104 153
9	ebből: elkülönített állami pénzalapok	----	----	4 740 820
10	ebből: társulások és költségvetési szerveik	----	----	363 333
11	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	25 643 668	31 609 365	31 609 365
12	Vagyoni tipusú adók	1 600 000	2 170 950	2 170 950
13	ebből: magánszemélyek kommunális adója	----	----	2 170 950
14	Értékesítési és forgalmi adók	1 600 000	3 797 002	3 797 002
15	ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	----	----	3 797 002
16	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	50 000	372 900	372 900
17	ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	----	----	372 900
18	Termékek és szolgáltatások adói	1 650 000	4 169 902	4 169 902
19	Egyéb közhatalmi bevételek	0	279 119	279 119
20	ebből: egyéb bírság	----	----	279 119
21	Közhatalmi bevételek	3 250 000	6 619 971	6 619 971
22	Szolgáltatások ellenértéke	1 500 000	4 329 300	4 329 300
23	Tulajdonosi bevételek	691 040	311 997	311 997
24	ebből: önkormányzati vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból származó bevétel	----	----	5 000
25	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	0	16	16
26	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	0	16	16
27	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	673 322	673 322
28	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	673 322	673 322
29	Biztosító által fizetett kártérítés	0	112 100	112 100
30	Egyéb működési bevételek	0	2 198	2 198
31	Működési bevételek	2 191 040	5 428 933	5 428 933
32	Költségvetési bevételek	31 084 708	43 658 269	43 658 269
33	Finanszírozási bevételek
34	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	27 907 146	27 973 162	27 973 162
35	Maradvány igénybevétele	27 907 146	27 973 162	27 973 162
36	Államháztartáson belüli megelőlegezések	0	10 739	861 923
37	Belföldi finanszírozás bevételei	27 907 146	27 983 901	28 835 085
38	Finanszírozási bevételek	27 907 146	27 983 901	28 835 085
39	Önkormányzat bevételei összesen	58 991 854	71 642 170	72 493 354

3. melléklet a 3/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Cák Község Önkormányzata 2024.évi költségvetési és finanszírozási kiadásai

Cák Község Önkormányzata 2024.évi költségvetésének teljesítése				adatok forintban
Ssz.	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E
1	Költségvetési kiadások
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	9 070 860	10 965 152	10 378 106
3	Normatív jutalmak	893 400	1 177 000	1 177 000
4	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	9 964 260	12 142 152	11 555 106
5	Választott tisztségviselők juttatásai	4 850 424	5 237 439	5 136 939
6	Egyéb külső személyi juttatások	300 000	433 543	133 543
7	Külső személyi juttatások	5 150 424	5 670 982	5 270 482
8	Személyi juttatások	15 114 684	17 813 134	16 825 588
9	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 342 776	2 624 128	2 078 294
10	ebből: szociális hozzájárulási adó	----	----	2 052 576
11	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó	----	----	25 718
12	Szakmai anyagok beszerzése	75 000	75 000	70 868
13	Üzemeltetési anyagok beszerzése	4 800 000	5 727 553	5 711 614
14	Készletbeszerzés	4 875 000	5 802 553	5 782 482
15	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	500 000	500 000	448 300
16	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	400 000	375 000	126 578
17	Kommunikációs szolgáltatások	900 000	875 000	574 878
18	Villamosenergia szolgáltatás díja	2 100 000	2 180 000	1 989 472
19	Gázenergia szolgáltatás díja	2 200 000	2 200 000	1 019 610
20	Víz- és csatorna szolgáltatás díja	400 000	400 000	272 872
21	Közüzemi díjak	4 700 000	4 780 000	3 281 954
22	Bérleti és lízing díjak	500 000	630 000	630 000
23	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	1 600 000	1 951 343	1 552 722
24	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	1 350 000	1 350 000	990 000
25	Egyéb szolgáltatások	6 450 000	6 478 708	6 471 004
26	ebből: biztosítási díjak	----	----	168 598
27	Szolgáltatási kiadások	14 600 000	15 190 051	12 925 680
28	Reklám- és propagandakiadások	400 000	525 000	525 000
29	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	400 000	525 000	525 000
30	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	5 193 750	5 250 935	3 395 759
31	Kamatkiadások	0	8 204	8 204
32	ebből: államháztartáson belül	----	----	8 204
33	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	0	57 952	57 952
34	Egyéb dologi kiadások	200 000	200 000	193 187
35	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	5 393 750	5 517 091	3 655 102
36	Dologi kiadások	26 168 750	27 909 695	23 463 142
37	Egyéb nem intézményi ellátások	2 915 000	3 158 000	3 158 000
38	ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §]	----	----	3 158 000
39	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 915 000	3 158 000	3 158 000
40	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	578 583	624 117	624 117
41	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok	----	----	145 092
42	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik	----	----	479 025
43	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	510 988	510 988	510 988
44	ebből: egyházi jogi személyek	----	----	442 049
45	ebből: egyéb civil szervezetek	----	----	41 439
46	ebből:önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások	----	----	27 500
47	Tartalékok	5 381 103	12 318 962	----
48	Egyéb működési célú kiadások	6 470 674	13 454 067	1 135 105
49	Ingatlanok beszerzése, létesítése	1 000 000	1 000 000	604 496
50	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	500 000	500 000	162 197
51	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	2 165 352	2 165 352	787 636
52	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	719 648	719 648	354 058
53	Beruházások	4 385 000	4 385 000	1 908 387
54	Ingatlanok felújítása	555 468	555 468	241 730
55	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	149 976	149 976	65 267
56	Felújítások	705 444	705 444	306 997
57	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	0	392 437	392 437
58	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok	----	----	67 996
59	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik	----	----	324 441
60	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	0	300 000	300 000
61	ebből: egyéb civil szervezetek	----	----	300 000
62	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	692 437	692 437
63	Költségvetési kiadások	58 102 328	70 741 905	49 567 950
64	Finanszírozási kiadások
65	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	889 526	900 265	900 265
66	Belföldi finanszírozás kiadásai	889 526	900 265	900 265
67	Finanszírozási kiadások	889 526	900 265	900 265
68	Önkormányzat kiadásai összesen	58 991 854	71 642 170	50 468 215

4. melléklet a 3/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat költségvetési egyenlegének összege működési bevételek és működési kiadások egyenlege és a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege és a finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások szerinti bontásban

Cák Község Önkormányzata 2024.évi költségvetésének teljesítése		adatok forintban
Ssz.	Megnevezés	Önkormányzat
A	B	C
1	BEVÉTELEK
2	Működési célú támogatás államháztartáson belül	31 609 365
3	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belül
4	Közhatalmi bevételek	6 619 971
5	Működési bevételek	5 428 933
6	Működési célú átvett pénzeszközök	0
7	Működési bevételek összesen	43 658 269
8	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül	0
9	Felhalmozási bevétel	0
10	Felhalmozási bevételek összesen	0
11	Finanszírozási bevételek	28 835 085
12	*BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN*	*72 493 354*
13
14	KIADÁSOK
15	Személyi juttatás	16 825 588
16	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 078 294
17	Dologi kiadások	23 463 142
18	Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 158 000
19	Egyéb működési célú kiadások	1 135 105
20	Működési célű támogatások államháztartáson belül	0
21	Működési célű támogatások államháztartáson kívül	0
22	Működési kiadások összesen	46 660 129
23	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson kivülre	0
24	Lakástámogatás	0
25	Beruházások	1 908 387
26	Felújítások	306 997
27	Egyéb felhalmozás célú kiadás	692 437
28	Felhalmozási kiadások összesen	2 907 821
29	Finanszírozási kiadások	900 265
30	*KIADÁSOK MINDÖSSZESEN*	*50 468 215*

5. melléklet a 3/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak 2024. évi teljesítése és előirányzatai éves bontásban

Cák Község Önkormányzata 2024.évi költségvetésének teljesítése
		adatok Ft-ban
Sorszám	Megnevezés	Összeg
A	B	C
1	Hobbiállat felügyelet Star Laguna Bt.	42 500
2	Útfelügyelet (Zsombori Pál)	276 000
3	Ingatlanvagyon kataszter karbantartás	120 000
4	Munka és tűzvédelemi szolgáltatás Virág Tibor	84 000
5	Volánbusz Közlekedési Zrt.	279 120
6	Írottkő Natúrparkért Egyesületi tagdíj	78 540
7	Utiro Leader Egyesület	13 500
8	Nyugat dunántúli regionális hulladékgazdálkodási önkormányzati társulás	27 500
9	Települési Önkormányzatok Országos Szövetsége	7 775
10	Jurisics Vár és műv. Központ, Lapkiadás	90 000
11	Alfa Vienna Insurance Group Biztosító Zrt.	148 918

6. melléklet a 3/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2024. évi gazdálkodása során keletkezett, jogszabályok szerint

Cák Község Önkormányzata 2024.évi költségvetésének teljesítése
		adatok forintban (bruttó)
Maradványkimutatás
Ssz.	Megnevezés	Összeg
A	B	C
1	Alaptevékenység költségvetési bevételei	43 658 269
2	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	49 567 950
3	Alaptevékenység költségvetési egyenlege	-5 909 681
4	Alaptevékenység finanszírozási bevételei	28 835 085
5	Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	900 265
6	Alaptevékenység finanszírozási egyenlege	27 934 820
7	Alaptevékenység maradványa	22 025 139
8	Összes maradvány	22 025 139
9	Alaptevékenység szabad maradványa	22 025 139

7. melléklet a 3/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Cák község Önkormányzata Cák Község Önkormányzata 2024.évi költségvetésének teljesítése bemutatása célonként

		adatok forintban (bruttó)
Ssz.	Beruházások	Összeg
A	B	C
1	Utcai világítás korszerűsítése	459 100
2	- ebből ÁFA	97 604
3	Telekvásárlás hrsz 236.	243 000
4	- ebből ÁFA	0
5	EPSON nyomtató	205 990
6	- ebből ÁFA	43 793
7	Karcher porszívó	94 330
8	- ebből ÁFA	20 054
9	Kerek bárasztal	68 970
10	- ebből ÁFA	14 663
11	Rendezvénysátor 6*12 m	519 900
12	- ebből ÁFA	110 530
13	Laminálógép	11 960
14	- ebből ÁFA	2 542
15	Mikrofon+kábelek	78 157
16	- ebből ÁFA	16 616
17	Páramentesítő	124 990
18	- ebből ÁFA	26 573
19	EPSON nyomtató	101 990
20	- ebből ÁFA	21 683
21	Beruházások összesen:	1 908 387
22	Felújítások
23	Vasivíz beruházások	306 997
24	- ebből ÁFA	65 267
25	Felújítások összesen:	306 997

8. melléklet a 3/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások

Cák Község Önkormányzata 2024.évi költségvetésének teljesítése		adatok forintban (bruttó)
A	B	C
Ssz.	Támogatás	2024. évi teljesítés ( Ft)
1	Települési támogatás	2 758 000
2	Temetési támogatás	400 000
3	Szociális tűzifa támogatás	426 720
4	ÖSSZESEN	3 584 720