Cák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 13.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2026. 02. 14- 2026. 02. 14

Cák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 13.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelet módosításáról

2026.02.14.

[1] Cák Község Önkormányzatának Képviselő- testülete a helyi közügyek intézése körében törvény keretei között meghatározta 2025. évi költségvetését, melynek alapján a tárgyévben gazdálkodik. A rendelet módosításának célja, hogy rendelet megalkotása óta beérkezett többletbevételek illetve többletkiadások, valamint a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás kimutatásával az önkormányzat gazdálkodása az állampolgárok számára nyomon követhető legyen, átfogó képet adjon az önkormányzat pénzügyi helyzetéről, a végrehajtandó feladatokról, a tervezett fejlesztésekről és lehetőséget teremtsen az önkormányzati gazdálkodás ellenőrzésére.

[2] Cák Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 78. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, valamint a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. XC. törvény 64. § (5) bekezdésben meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelet 2. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszege 75 975 191 forintban állapítja meg.”

2. § Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelet 4. § (1) és (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„(1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében 11 591 540 forint összegű tartalékot képez.

(2) Működési célú általános tartalék összege 11 591 540 forint. Az általános tartalék szolgál az évközi többletigények és az elmaradt bevételek pótlására. Az általános tartalék felett a képviselő-testület rendelkezik.”

3. § Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelet 5. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) Az önkormányzat felhalmozási kiadásai összesen 1 898 672 forint. A felhalmozási kiadásokból:

a) a felújítások előirányzata 164 360 forint

b) a beruházások előirányzat: 1 734 312 forint”

4. § (1) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2026. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

„2. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Cák Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetési bevételei

														Adatok Ft-ban
					2024.december 31. adatok	2025.évi költségvetés	2025.június 30. módosított ei.	2025.szeptember 30. módosított ei.	2025.december 31. adatok					Változások
	A	B			C	D	E	F	G	H	I	J	K	L
1	Rovat	Megnevezés			Összesen	Összesen	Összesen	Összesen	Részlet	Műk.c	Felh.c	Felhalm.	Összesen	Összesen
2	1. Cím Cák Község Önkormányzat
3	1/1. Önkormányzat bevételei
4	B1	Működési célú tám. Áht-n belülről			31 609 365	28 826 059	31 706 417	32 922 337	35 187 654	35 187 654			35 187 654	2 265 317
5	B11	Önkormányzatok működési tágomatásai			31 609 365	28 826 059	31 706 417	32 922 337	35 187 654	35 187 654			35 187 654	2 265 317
6				Helyi önk. működésének ált. tám.	17 053 142	18 705 269	18 705 269	20 698 478	21 894 392	21 894 392			21 894 392	1 195 914
7				Telep-i önk. szoc., gy.jóléti, gy.étk. tám.	2 915 000	3 722 060	3 722 060	3 722 060	3 722 060	3 722 060			3 722 060	0
8				Telep-i önk. kulturális felad. tám.	3 880 350	2 270 000	4 188 402	4 188 402	4 188 402	4 188 402			4 188 402	0
9				Települési önkorményzatok múzeumi feladatok támogatása	2 230 000	2 230 000	2 230 000	2 230 000	2 230 000	2 230 000			2 230 000	0
10	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások			426 720			426 720	426 720	426 720			426 720	0
11	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről			5 104 153	1 898 730	2 860 686	1 656 677	2 726 080	2 726 080			2 726 080	1 069 403
12	B2	Felhalmozási célú tám. Áht-n belülre			0	0	0	0	0	0		0	0	0
13	B3	Közhatalmi bevételek			6 619 971	3 250 000	4 075 297	6 533 652	8 594 798	8 594 798			8 594 798	2 061 146
14	B34	Vagyoni típusú adók			2 170 950	1 600 000	1 600 000	2 332 267	3 061 267	3 061 267			3 061 267	729 000
15				magánszemélyek kommunális adója	2 170 950	1 600 000	1 600 000	2 332 267	3 061 267	3 061 267			3 061 267	729 000
16	B35	Termékek és szolgáltatások adói			4 169 902	1 650 000	2 449 102	4 171 345	5 442 937	5 442 937			5 442 937	1 271 592
17			Értékesítési és forgalmi adók		4 169 902	1 600 000	2 318 752	3 894 295	5 078 287	5 078 287			5 078 287	1 183 992
18				- Állandó jellegű iparűzési adó	3 797 002	1 600 000	2 318 752	3 894 295	5 078 287	5 078 287			5 078 287	1 183 992
19			Idegenforgalmi adó		372 900	50 000	130 350	277 050	364 650	364 650			364 650	87 600
20			Talajterhelési díj		0	0		0	0	0			0	0
21	B36	Egyéb közhatalmi bevételek			279 119	0	26 195	30 040	90 594	90 594			90 594	60 554
22	B4	Működési bevételek			5 428 933	3 726 000	3 748 651	3 788 295	10 147 600	10 147 600			10 147 600	6 359 305
23	B6	Működési célú átvett pénzeszközök			0	0	0	0	20 000	20 000			20 000	20 000
24	Költségvetési bevételek összesen				43 658 269	35 802 059	39 530 365	43 244 284	53 950 052	53 950 052		0	53 950 052	10 705 768
25	B8	Finanszírozási bevételek			27 983 902	22 025 139	22 025 139	22 025 139	22 025 139	20 110 267		1 914 872	22 025 139	0
26	B81	Belföldi finanszírozási bevétel			27 983 901	22 025 139	22 025 139	22 025 139	22 025 139	20 110 267		1 914 872	22 025 139	0
27		- Előző évi költségvetési maradvány ig.vétel			27 973 162	22 025 139	22 025 139	22 025 139	22 025 139	20 110 267		1 914 872	22 025 139	0
28	B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések			10 739									0
29	Finanszírozási bevételek összesen				27 983 901	22 025 139	22 025 139	22 025 139	22 025 139	20 110 267		1 914 872	22 025 139	0
30	1/1. Önkormányzat bevételei mindösszesen				71 642 170	57 827 198	61 555 504	65 269 423	75 975 191	74 060 319		1 914 872	75 975 191	10 705 768

”

2. melléklet az 1/2026. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

„3. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Cák Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetési kiadásai

													Adatok Ft-ban
				2024.december 31. adatok	2025.évi költségvetés	2025.június 30. módosított ei.	2025.szeptember 30. módosított ei.	2025.december 31. adatok					Változások

	A	B		C	D	E	F	G	H	I	J	K	L
1	Rovat	Megnevezés		Összesen	Összesen	Összesen	Összesen	Részlet	Műk.c	Felh.c	Felhalm.	Összesen	Összesen
3	1/2. Önkormányzat kiadásai
4	K1	Személyi juttatás		17 813 134	18 892 890	19 763 593	20 952 829	23 685 993	23 685 993			23 685 993	2 733 164
5	K2	Munkaadót terhelő jár. és Szocho		2 624 128	2 872 934	2 980 510	3 044 124	3 328 983	3 328 983			3 328 983	284 859
6	K3	Dologi kiadások		27 909 695	26 752 320	26 834 820	28 655 840	29 151 840	29 151 840			29 151 840	496 000
7	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai		3 158 000	3 722 060	3 722 060	3 722 060	3 863 500	3 863 500			3 863 500	141 440
8	K5	Egyéb működési kiadás		13 454 067	3 585 041	6 123 338	6 739 257	13 178 819	13 178 819			13 178 819	6 439 562
9									-			-	-
10		Egyéb műk. c. tám. Áht-n belül		624 117	1 393 109	1 393 109	1 393 109	936 786	936 786			936 786	- 456 323
11		Ebből:							-			-	-
12			- LKÖH	379 025	1 266 188	1 266 188	1 266 188	809 865	809 865			809 865	- 456 323
13			-KSZH		100 000	100 000	100 000	100 000	100 000			100 000	-
14			-társulás		26 921	26 921	26 921	26 921	26 921			26 921	-
15		Egyéb műk. c. tám. Áht-n kívül		510 988	691 932	691 932	691 932	650 493	650 493			650 493	- 41 439
16		Tartalék		12 318 962	1 500 000	4 038 297	4 654 216	11 591 540	11 591 540			11 591 540	6 937 324
17			- Általános	12 318 962	1 500 000	4 038 297	4 654 216	11 591 540	11 591 540			11 591 540	6 937 324
18			- Céltartalék						-				-
19	K6	Beruházás		4 385 000	1 036 828	1 144 778	1 144 778	1 734 312			1 734 312	1 734 312	589 534
20	K7	Felújítás		705 444	113 941	119 021	143 151	164 360			164 360	164 360	21 209
21	K8	Egyéb felhalmozási célú kiadás		692 437	0	16 200	16 200	16 200			16 200	16 200	-
22		Egyéb felh. c. tám. Áht-n belül		392 437	0	0	0	0			0		-
23	Költségvetési kiadások			70 741 905	56 976 014	60 704 320	64 418 239	75 124 007	73 209 135		1 914 872	75 124 007	10 705 768
24	K9	Finanszírozási kiadás		900 265	851 184	851 184	851 184	851 184	851 184				-
25		Belföldi finanszírozási kiadás		900 265	851 184	851 184	851 184	851 184	851 184				-
26		-Áht-n belüli megelőlegzések vf.		900 265	851 184	851 184	851 184	851 184	851 184				-
27	Finanszírozási kiadások			900 265	851 184	851 184	851 184	851 184	851 184				-
28	1/2. Önkormányzat kiadásai mindösszesen			71 642 170	57 827 198	61 555 504	65 269 423	75 975 191	74 060 319		1 914 872	75 975 191	10 705 768

”

3. melléklet az 1/2026. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

„4. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Cák Község Önkormányzatának 2025. évi bevételei és kiadásai

adatok Ft-ban
1. Cím Cák Község Önkormányzata
Megnevezés		Bevétel				Kiadás
		A	B	C	D	E	F	G	H
		Kötelező	Önként vállalt	Államigazgatási	Összesen	Kötelező	Önként vállalt	Államigazgatási	Összesen
		feladat			Összesen	feladat			Összesen
1	Működési célú támogatás államháztartáson belülről	35 187 654			35 187 654
2	Közhatalmi bevételek	5 344 798	3 250 000		8 594 798
3	Működési bevételek	10 147 600			10 147 600
4	Felhalmozási célú tám. Áht-n belülről	0			0
5	Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről	0			0
6	Felhalmozási bevétel	0
7	Működési célú átvett pénzeszközök	20 000			20 000
8	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	0			0
9	Finanszírozási bevétel	22 025 139			22 025 139
10	Személyi juttatás					23 685 993			23 685 993
11	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó					3 328 983			3 328 983
12	Dologi kiadások					25 901 840	3 250 000		29 151 840
13	Ellátottak pénzbeli juttatásai					3 863 500			3 863 500
14	Elvonáaok és befizetések					0			0
15	Egyéb müködési célú támogatások államháztartáson belülre					936 786			936 786
16	Egyéb müködési célú támogatások államháztartáson kívülre					650 493			650 493
17	Tartalék					11 591 540			11 591 540
18	Beruházás					1 734 312			1 734 312
19	Felújítás					164 360			164 360
20	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre					0			0
21	Lakástámogatás					0			0
22	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre					0			0
23	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre					16 200			16 200
24	Finanszírozási kiadás					851 184			851 184
25	Összesen	72 725 191	3 250 000		75 975 191	72 725 191	3 250 000		75 975 191

”

4. melléklet az 1/2026. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

„5. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Cák Község Önkormányzatának 2025. évi tervezett felhalmozási kiadásainak bemutatása célonként

		Ft-ban
	A	B
	Beruházások/Felújítás	Bruttó
1	Beltéri bútorztok beszerzése	508 000
2	- ebből ÁFA	108 000
3	Gáztűzhely	63 500
4	- ebből ÁFA	13 500
5	Informatikai eszközök beszerzése	406 400
6	- ebből ÁFA	86 400
7	Forgalomtechnikai tükör	107 950
8	- ebből ÁFA	22 950
9	Vasivíz beruházások	234 972
10	- ebből ÁFA	49 954
11	Hang-és fénytechnika	577 850
12	- ebből ÁFA	122 850
13	Összesen:	1 898 672

”