Bögöt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 06. 01- 2023. 10. 27Bögöt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Bögöt Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, költségvetési egyenleg
1. § (1)1 A képviselő-testület a 2023. évi költségvetése
a) költségvetési működési bevételeit 37.544.767 Ft-ban,
b) költségvetési működési kiadásait 51.506.836 Ft-ban,
c) működési egyenlegét -13.962.069 Ft-ban,
d) költségvetési felhalmozási bevételeit 0 Ft-ban,
e) költségvetési felhalmozási kiadásait 18.763.959 Ft-ban,
f) felhalmozási egyenlegét -18.763.959 Ft-ban,
g) finanszírozási bevételeit 33.866.949 Ft-ban,
h) finanszírozási kiadásait 1.140.921 Ft-ban,
i) költségvetési bevételeit 71.411.716 Ft-ban,
j) költségvetési kiadásait 71.411.716 Ft-ban
állapítja meg.
(2)2 A képviselő-testület az (1) bekezdés c) pontja szerinti működési egyenlegét, hiányát -13.962.069 Ft-ban állapítja meg, melyet az előző évi költségvetési maradvány igénybevételével fedez.
(3)3 A képviselő-testület az (1) bekezdés f) pontja szerinti felhalmozási egyenlegét, hiányát -18.763.959 Ft-ban állapítja meg, melyet az előző évben képződött költségvetési maradvány igénybevételével finanszíroz.
(4) A képviselő-testület a (1) bekezdés h) pontja szerinti finanszírozási kiadásait 1.140.921 Ft-ban állapítja meg, melyet maradvány igénybevételével finanszíroz.
2. § Az (1) bekezdés szerinti bevételi és kiadási főösszeg előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonként részletezett összegeit a 2023. évi költségvetési rendelet (továbbiakban: Rendelet) 1. melléklet szerint határozza meg.
2. Költségvetési bevételek
3. §4 A működési bevételek összegét 37.544.767 Ft-ban, finanszírozási bevételek összegét 33.866.949 Ft-ban állapítja meg.
4. § Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételei
a) forrásonkénti összetételét a 2. melléklet,
b) a bevételek kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontását a 3. melléklet határozza meg.
3. Költségvetési kiadások
5. § (1)5 Az önkormányzat 2023. évi 51.506.836 Ft működési költségvetési kiadási előirányzataiból:
a) személyi juttatások 15.021.702 Ft
b) munkáltatót terhelő járulékok 2.147.596 Ft
c) dologi kiadások 23.478.375 Ft
d) ellátottak juttatásai 1.980.000 Ft
e) egyéb működési kiadások 465.720 Ft f) tartalékok 8.413.443 Ft.
(2) A képviselő-testület a 2023. évi költségvetés kiemelt kiadási előirányzatait
a) kormányzati funkciók szerint a 4. melléklet,
b) kötelező, önként vállalt, valamint állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 5. melléklet határozza meg.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi egyéb működési kiadásait a 6. melléklet, az ellátottak juttatásait a 7. melléklet szerint határozza meg.
6. § (1) Az önkormányzat 2023. évi 18.763.959 Ft felhalmozási költségvetési kiadási előirányzataiból
a) beruházások előirányzata 17.802.569 Ft,
b) felújítások előirányzata 961.390 Ft,
c) egyéb felhalmozási kiadások - Ft.
(2) A képviselő-testület a beruházásokat feladatonként a 8. mellékletben. a felújításokat a 9. mellékletben foglaltak szerint határozza meg.
7. § A képviselő-testület a finanszírozási kiadások 2023. évi előirányzatából, a megelőlegezett állami támogatás visszafizetésének összegét 1.140.921 Ft-ban határozza meg.
8. § Az önkormányzat a költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a képviselő-testület a 10. melléklet szerint állapítja meg.
9. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 11. melléklet szerint állapítja meg.
10. § (1) Az önkormányzat részesedéseinek állományát a képviselő-testület a 12. melléklet alapján határozza meg.
(2) A képviselő-testület megállapítja, hogy az önkormányzatnak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettsége nincs (14. melléklet). Fennálló hiteltartozással, kibocsátott kötvényállománnyal nem rendelkezik. Kezességvállalásból fennálló kötelezettségei nincsenek.
(3) Az Európai Uniós támogatásokból finanszírozott projektek forrásösszetételét a 15. melléklet alapján határozza meg.
4. Költségvetési létszámkeret
11. § (1) Az önkormányzat összesített létszámkeretét 2 főben, a 2023. december 31-i tervezett záró létszámát 2 főben határozza meg. Közfoglalkoztatottak tervezett létszámát 1 főben határozza meg.
(2) A létszámkeretet a képviselő-testület kormányzati funkciók szerinti bontásban a 4. melléklet szerint állapítja meg.
5. Közvetett támogatások
12. § A képviselő-testület a 2023. évi közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, illetve összege szerinti részletezettséggel - a vonatkozó jogszabályok szerint - a 13. melléklet alapján hagyja jóvá.
6. A költségvetés készítésére, végrehajtására és módosítására vonatkozó szabályok
13. § Az éves költségvetés végrehajtását a vonatkozó jogszabályokban, valamint a szervezeti és működési szabályzatban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével, a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség szempontjainak biztosítása mellett kell megvalósítani.
14. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról e rendelet 15. § (1) bekezdésében foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) Az (1) bekezdés szerinti módosításokhoz, átcsoportosításokhoz kapcsolódóan a képviselő-testület szükség szerint, de évente legalább négy alkalommal – a II. negyedévben, a III. negyedévben, a IV. negyedévben, valamint tárgyévet követő évben legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig – december 31-i hatállyal - módosítja a Rendeletet.
15. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra esetenként 1.270.000 Ft összeg erejéig.
(2) Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 71. § (1) bekezdésében meghatározott közbeszerzési értékhatárt meg nem haladó beszerzésekről, forrásfelhasználásáról a polgármester dönt.
(3) Az (1) bekezdésben foglalt előirányzat-módosításról és átcsoportosításról a Rendelet módosításával egyidejűleg a képviselő-testületnek be kell számolni, melyekkel a képviselő-testület a Rendeletet a 14. § (2) bekezdésében meghatározott időpontokban módosítja.
7. A gazdálkodásra vonatkozó egyéb szabályok
16. § (1) Az önkormányzati támogatási igénnyel járó pályázatok benyújtásához a képviselő-testület előzetes engedélye szükséges. Az olyan pályázatok benyújtására, melyek saját forrást nem igényelnek, vagy a szükséges saját forrás a rendelkezésre áll, a polgármester előzetes engedélye alapján kerülhet sor, melyről a képviselő-testületet utólagosan tájékoztatja.
(2) Az önkormányzati pályázatokról, és azok önrészének mértékéről a képviselő-testület határozattal dönt.
8. Finanszírozási célú műveletekkel kapcsolatos szabályok
17. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat számláin lévő- átmenetileg szabad pénzeszközök
a) elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezésére,
b) államilag garantált forgatási célú értékpapírok vásárlására.
(2) Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek az (1) bekezdés szerinti hasznosításáról a gazdálkodásról készített beszámolók keretében a képviselő-testületet tájékoztatni kell.
9. Kiadások készpénzben történő kifizetésének esetei
18. § A képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. § (6) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján a kiadások készpénzben történő teljesítésének eseteit a következők szerint állapítja meg:
a) elszámolásra kiadott előlegek
b) készlet- és tárgyi eszköz beszerzések
c) szolgáltatások ellenértéke
d) kiküldetési kiadások
e) reprezentációs kiadások
f) szociális juttatások, segélyek
g) állományba tartozók személyi kifizetései
h) állományba nem tartozók személyi kifizetései
i) magánszemélyektől kisösszegű vásárlások kifizetése
10. Záró rendelkezések
19. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.
Az 1. § (1) bekezdése a Bögöt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. § (2) bekezdése a Bögöt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. § (3) bekezdése a Bögöt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § a Bögöt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § (1) bekezdése a Bögöt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Bögöt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Bögöt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Bögöt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Bögöt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Bögöt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Bögöt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Bögöt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 16. mellékletet a Bögöt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 4. § (8) bekezdése iktatta be.