Bögöt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (IV. 30.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról
Hatályos: 2025. 05. 01Bögöt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (IV. 30.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról
[1] Bögöt Község Önkormányzata Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében előírt törvényi kötelezettségének eleget téve a 2024. évi költségvetése végrehajtásáról zárszámadási rendeletet alkot.
[2] Bögöt Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. Az önkormányzat 2024. évi költségvetésének teljesítése, bevételei, kiadásai
1. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló beszámoló
a) költségvetési működési bevételeit: 37.917.237 Ft-ban,
b) költségvetési működési kiadásait: 41.730.820 Ft-ban,
c) működési egyenlegét: -3.813.583 Ft-ban,
d) költségvetési felhalmozási bevételeit: 3.000.000 Ft-ban,
e) költségvetési felhalmozási kiadásait: 4.394.610 Ft-ban,
f) felhalmozási egyenlegét: -1.394.610 Ft-ban,
g) finanszírozási bevételeit: 28.861.638 Ft-ban,
h) finanszírozási kiadásait: 1.182.173 Ft-ban,
i) költségvetési bevételeit: 69.778.875 Ft-ban,
j) költségvetési kiadásait: 47.307.603 Ft-ban
állapítja meg.
(2) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai teljesítésének mérlegszerű, egymástól elkülönített együttes bemutatását az 1. melléklet szerint határozza meg.
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi összesített bevételi főösszegét 69.778.875 Ft-ban, ezen belül:
a) működési bevételek összegét: 37.917.237 Ft-ban,
b) felhalmozási bevételek összegét: 3.000.000 Ft-ban,
c) finanszírozási bevételek összegét: 28.861.638 Ft-ban,
állapítja meg.
(2) A képviselő-testület a költségvetési bevételek forrásonkénti részletezését a 2. melléklet, kötelező, önként vállalt, illetve állami (államigazgatási) bontását a 3. melléklet szerint határozza meg.
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi összesített kiadási főösszegét 47.307.603 Ft-ban, ezen belül:
a) működési kiadások összegét: 41.730.820 Ft-ban,
b) felhalmozási kiadások összegét: 4.394.610 Ft-ban,
c) finanszírozási kiadások összegét: 1.182.173 Ft-ban,
állapítja meg.
(2) A képviselő-testület a költségvetési kiadások teljesítését kormányzati funkciónként és kiemelt előirányzatonként a csatolt 4. melléklet, a működési kiadások teljesítését az 5. melléklet, a kiadások kötelező, önként vállalt, illetve állami (államigazgatási) feladatok szerinti teljesülését a 6. melléklet szerint állapítja meg.
(3) Az egyéb működési és felhalmozási célú kiadások 2024. évi alakulását feladatonként a 7. melléklet szerint állapítja meg.
(4) Az önkormányzat által teljesített 2024. évi ellátottak juttatásai kiadásait jogcímenként a 8. melléklet szerint határozza meg.
(5) A beruházási kiadásokat a 9. mellékletben részletezettek szerint 2.658.520 Ft-ban határozza meg. A felújítási kiadásokat a 10. mellékletben részletezettek szerint 1.736.090 Ft-ban határozza meg.
(6) Az önkormányzat működési és felhalmozási tartalék állományát a 11. melléklet szerint határozza meg.
4. § A teljesített működési, felhalmozási és finanszírozási bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen, közgazdasági tagolásban a 12. melléklet szerint állapítja meg. A képviselő-testület az önkormányzat pénzeszközeinek alakulását a 13. melléklet szerint határozza meg.
2. Az önkormányzat vagyona
5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. december 31-i állapot szerinti vagyonát a 14. melléklet alapján 338.550.842 Ft értékben állapítja meg.
(2) Az önkormányzat 2024. évi vagyonkimutatását a 15. melléklet, a befektetett eszközök összetételének 2024. december 31-i állapotát a 16. melléklet szerint határozza meg.
6. § Az önkormányzat részesedéseinek, pénzügyi befektetéseinek 2024. december 31-i összetételét a 17. melléklet alapján állapítja meg.
3. Költségvetési maradvány
7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi összes maradványát 22.471.272 Ft-ban határozza meg. (18. melléklet). Az alaptevékenység feladattal terhelt maradványát 1.111.124 Ft-ban, szabad maradványát 21.360.148 Ft-ban állapítja meg.
(2) A költségvetési maradvány felhasználása a 2025. évi költségvetésről szóló 2/2025. (II.14.) számú rendelet módosítását követően, az ott meghatározott kiadási előirányzatok terhére történhet meg.
(3) Az önkormányzat 2024. évi mérleg szerinti eredményét a képviselő-testület a 19. melléklet alapján -8.683.550 Ft-ban határozza meg.
4. Költségvetési létszámkeret
8. § A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi összesített engedélyezett záró létszámát 2 főben, a 2024. évi átlagos statisztikai létszámot – közalkalmazottak, közfoglalkoztatottak bontásban – 3 főben állapítja meg a 20. melléklet szerint.
5. Egyéb rendelkezések
9. § Képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 21. melléklet szerint határozza meg.
10. § Többéves kihatással járó feladatai, valamint adósságot keletkeztető ügyletekből származó kötelezettségei (hitel-, kölcsöntartozás, kezességvállalás) az önkormányzatnak nincsenek.
11. § Európai Uniós támogatással megvalósuló programot, projektet a 27. melléklet mutatja be.
12. § A Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) végrehajtására kiadott 353/2011. (XII.30.) Korm. rendelet szerinti saját bevételek, valamint a Stabilitási tv. szerinti adósságot keletkeztető ügyletek 2024. évi alakulását a 22. melléklet szerint határozza meg.
13. § Az önkormányzat 2024. évi eszközök értékvesztésének alakulását a 23. melléklet szerint állapítja meg.
14. § Az önkormányzat 2024. évi Tájékoztató adatok a 24. melléklet szerint kerülnek megállapításra.
15. § Az önkormányzat 2024. évi visszafizetési kötelezettségét, pótlólagos támogatását, és a jogtalan igénybevétele után fizetendő ügyleti kamatát a 25. melléklet szerint állapítja meg.
16. § Az önkormányzat 2024. évi immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állományának alakulásának kimutatását a 26. melléklet szerint állapítja meg.
6. Záró rendelkezések
17. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.