A 2023. évi költségvetési rendelet módosítására második alkalommal kerül sor, amely az alábbi módosításokat tartalmazza:

A Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 2. mellékletében szereplő normatíva jogcímek a májusi felmérését követően - a 2023. évi megalapozó adatok módosítására vonatkozó felmérés eredmény melléklete alapján - az alábbiak szerint módosulnak:

Ennek alapján

megemelkedik, mellyel egyidejűleg a K5131. Tartalékok előirányzata 200.000 Ft-tal nő.

Ennek alapján az önkormányzat 2023. évi költségvetésében

K11. Foglalkoztatottak személyi juttatásai előirányzata

2023. évre járó ágazati összevont pótlék címén 96.000 Ft-tal

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzata

2023. évre járó ágazati összevont pótlék címén 12.480 Ft-tal

megemelkedik a B113. Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti feladatainak támogatása előirányzat 108.480 Ft összegű növekedése mellett.

Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 15.) számú rendelet 15. § (1) bekezdése értelmében a képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást esetenként és intézményenként vagy feladatonként 1.270.000 Ft összeg erejéig a polgármester hatáskörébe ruházta át.

Ennek alapján az önkormányzat költségvetésében:

megemelkedik, mellyel egyidejűleg a K5131. Tartalékok előirányzata 1.374.980 Ft-tal csökken.

Bögöt Község Önkormányzata Képviselő-Testületének 7/2007 (X.30.) rendelete alapján Bögöt 03/2 hrsz-ú területet belterületbe vonását kérelmezték. Ennek földvédelmi járulékát a tulajdonos befizette az önkormányzat számlájára, amit tovább számláztunk a Kormányhivatal felé. Az előzőleg megelőlegezett földhivatali költségeket visszavezettük az önkormányzat tartalék keretébe.

Ennek alapján az önkormányzat költségvetésében:

megemelkedik, mellyel egyidejűleg a B403. Közvetített szolgáltatások ellenértéke előirányzata 570.760 Ft-tal nő.

Bögöt Község Önkormányzata által megelőlegezett kiadások az ivóvíz rendszer vagyonértékelésének elvégzésére megtérültek. A Vasivíz Zrt. visszatérítette a költségeket az elkülönített használati díj számlán meglévő pénzösszegből.

Ennek megfelelően:

megemelkedik, mellyel egyidejűleg a K5131. Tartalékok előirányzata 473.507 Ft-tal nő.

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás keretében alkalmazott dolgozók foglalkoztatását 100%-ban támogatja a Nemzeti Foglalkoztatási Alap. A támogatásként kapott bevétel miatt szükségessé vált az előirányzatok módosítása.

Ennek megfelelően a

Összesen: 494.160 Ft-tal

megemelkedik, ezzel egyidejűleg a B1615. Elkülönített állami pénzalapból működési célú támogatások előirányzata 494.160 Ft-tal nő.

A képviselő-testület a kormányzati funkciók között az alábbi módosítások átvezetését hagyja jóvá:

A 011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége kormányzati funkcióról, a K3311 rovatról 6.234 Ft, a K351 rovatról 2.000 Ft a 013320 Köztemető-fenntartás és működtetés kormányzati funkció K3311 rovatára 6.234 Ft, a K351 rovatára 2.000 Ft.

A 011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége kormányzati funkcióról, a K64 rovatról 128.550 Ft, a K67 rovatról 34.709 Ft a 107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás kormányzati funkcióra, a K64 rovatra 128.550 Ft, a K67 rovatra 34.709 Ft.

A 011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége kormányzati funkcióról, a K337 rovatról 452.757 Ft, a K351 rovatról 122.244 Ft, a K355 rovatról 405 Ft a 082091 Közművelődés – közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése kormányzati funkció K377, K351 és K355 rovataira.

A 011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége kormányzati funkcióról, a K3312 rovatról 144.667 Ft, a K351 rovatról 39.060 Ft a 082044 Könyvtári szolgáltatások kormányzati funkció K3311 rovatára 144.667 Ft, a K351 rovatára 39.060 Ft.

A 011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége kormányzati funkcióról, a K337 rovatról 118.184 Ft, a K351 rovatról 31.907 Ft a 063020 Víztermelés, -kezelés, -ellátás kormányzati funkcióra, a K337 rovatra 118.184 Ft, a K351 rovatra 31.907 Ft.

A 045160 Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása kormányzati funkcióról, a K334 rovatról 30.000 Ft, a K351 rovatról 8.000 Ft, a 064010 Közvilágítás kormányzati funkcióról, a K334 rovatról 48.556 Ft, a K351 rovatról 13.210 Ft a 107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás kormányzati funkcióra, a K334 rovatra 78.556 Ft, a K351 rovatra 21.210 Ft.

A 011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége kormányzati funkción belül a K351 rovatról átvezetünk 311.000 Ft-ot a K355 rovatra.

Az 1. § az önkormányzat összes bevételének és kiadásának változását mutatja meg.

A 2. § az önkormányzati bevételek működési és felhalmozási bevétel szerinti alakulását határozza meg.

A 3. §-a az önkormányzat működési kiadásainak kiemelt előirányzatok szerinti megoszlását tükrözi.

Az 4. § e rendelet mellékleteinek változását mutatja be.

A 5. § a rendelet hatálybalépéséről és hatályon kívül helyezéséről rendelkezik.

A jogszabály előkészítésének hatásvizsgálatával kapcsolatban - a rendelet várható következményeiről - az alábbi tájékoztatást adjuk:

A költségvetési rendelet módosítása indokolt a 2023. évi gazdálkodási folyamatok, meghozott képviselő-testületi döntések, kapott állami támogatások miatt.

A költségvetési rendelet módosítása a költségvetési főösszeghez képest 11.266.925 Ft növekedést eredményez.

A rendelet-tervezetben foglaltaknak a jelenlegi helyzethez viszonyított számottevő környezeti és egészségi következményei, eltérései nincsenek.

A rendelet-tervezet a jelenlegihez képest jelentős adminisztratív terheket nem keletkeztet.

A rendelet megalkotását az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (1) bekezdése teszi indokolttá, és az a korábbi szabályozást érintő módosítási igény okán vált szükségessé.

A jogalkotás elmaradásának várható következménye az államháztartási törvény, valamint a végrehajtására kiadott kormányrendeletben foglaltak megsértése.

A rendelet-tervezet elfogadása esetén az új rendelet alkalmazása a jelenlegi szabályozáshoz képest többlet személyi feltételt nem igényel.