Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2017. (II.15.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről

Hatályos: 2017. 02. 16- 2017. 05. 30

 Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, költségvetési egyenleg


1.§


(1) A képviselő-testület a 2017. évi költségvetése

a) költségvetési működési bevételeit

24.904.447

Ft-ban,

b) költségvetési működési kiadásait

27.015.280

Ft-ban,

c) működési egyenlegét

- 2.110.833

Ft-ban,

d) költségvetési felhalmozási bevételeit

34.532.111

Ft-ban,

e) költségvetési felhalmozási kiadásait

36.183.468

Ft-ban

f) felhalmozási egyenlegét

- 1.651.357

Ft-ban

g) finanszírozási bevételeit

4.260.731

Ft-ban,

h) finanszírozási kiadásait

498.541

Ft-ban,

i) költségvetési bevételeit

63.697.289

Ft-ban,

j) költségvetési kiadásait

63.697.289

Ft-ban

állapítja meg.


(2) A képviselő-testület az (1) bekezdés c) pontja szerinti működési egyenlegét, hiányát 2.110.833 Ft-ban állapítja meg, melyet maradvány igénybevételével finanszíroz.


(3) A képviselő-testület az (1) bekezdés f) pontja szerinti felhalmozási egyenlegét, hiányát 1.651.357 Ft-ban állapítja meg, melyet maradvány igénybevételével  finanszíroz.


(4) A képviselő-testület a (1) bekezdés h) pontja szerinti finanszírozási kiadások összegét 498.541 Ft-ban állapítja meg, melyet maradvány igénybevételével finanszíroz.

2.§


Az 1.§ (1) bekezdés szerinti bevételi és kiadási főösszeg előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonként részletezett összegeit a 2017. évi költségvetési rendelet (továbbiakban: Rendelet) 1. melléklet szerint határozza meg.

2. Költségvetési bevételek 


3.§


A működési bevételek összegét 24.904.447 Ft-ban, a felhalmozási bevételek összegét 27.015.280  Ft-ban, a finanszírozási bevételek összegét 4.260.731 Ft-ban állapítja meg.

4.§


Képviselő-testület az önkormányzat 2017. évi költségvetési bevételei

a) forrásonkénti összetételét a 2.melléklet,

b) a bevételek kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontását a 3. melléklet

határozza  meg.

3. Költségvetési kiadások


5.§


(1) Az önkormányzat 2017. évi 44.076.004 Ft működési költségvetési kiadási előirányzataiból


a) személyi juttatások

6.398.146

 Ft,

b) munkáltatót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1.568.436

 Ft,

c) dologi kiadások

17.379.898

 Ft,

d) ellátottak juttatásai

1.522.200

 Ft,

e) egyéb működési kiadások

146.600

 Ft.


(2) A képviselő-testület a 2017. évi költségvetés kiemelt kiadási előirányzatait    

a) kormányzati funkciók szerint a 4. melléklet,

b) kötelező, önként vállalt, valamint állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban  az 5. melléklet

határozza meg.


(3)  A képviselő-testület az önkormányzat 2017. évi egyéb működési kiadásait a 6., az ellátottak juttatásait a 7.  melléklet szerint határozza meg.

6.§


(1) Az önkormányzat 2017. évi 93.473.210 Ft felhalmozási költségvetési kiadási előirányzataiból

a) beruházások előirányzata

35.366.295

 Ft,

b) felújítások előirányzata

817.173

 Ft,

c) egyéb felhalmozási kiadások

-

 Ft.


(2) A képviselő-testület a beruházásokat feladatonként a 8. mellékletben foglaltak szerint határozza meg.


(3) A képviselő-testület a felújítási előirányzatokat feladatonként a 9. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

7.§


A képviselő-testület a finanszírozási kiadások 2017. évi előirányzatából, a megelőlegezett állami támogatás visszafizetésének összegét 498.541 Ft-ban határozza meg.

8.§


Az önkormányzat a költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a képviselő-testület a 10. melléklet szerint állapítja meg.

9.§


A képviselő-testület az önkormányzat 2017. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 11. melléklet szerint állapítja meg.

10.§


(1) Az önkormányzat részesedéseinek állományát a képviselő-testület a 12. melléklet alapján határozza meg.


(2) A képviselő-testület megállapítja, hogy az önkormányzatnak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló tv. 3.§ (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettsége nincs (14. melléklet). Fennálló hiteltartozással, kibocsátott kötvényállománnyal nem rendelkezik. Kezességvállalásból fennálló kötelezettségei nincsenek.

4. Költségvetési létszámkeret


11.§


(1) Az önkormányzat összesített létszámkeretét 1 főben, a 2017. december 31-i tervezett záró létszámát 1 főben határozza meg. Közfoglalkoztatottak tervezett létszámát 2 főben határozza meg.


(2) A létszámkeretet a képviselő-testület kormányzati funkciók szerinti bontásban a 4. melléklet szerint állapítja meg.

5. Közvetett támogatások


12.§


A képviselő-testület a 2017. évi közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, illetve összege szerinti részletezettséggel - a vonatkozó jogszabályok szerint - a 13. melléklet alapján hagyja jóvá.

6. A költségvetés készítésére, végrehajtására és módosítására vonatkozó szabályok


13.§


Az éves költségvetés végrehajtását a vonatkozó jogszabályokban, valamint a szervezeti és működési szabályzatban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével, a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség szempontjainak biztosítása mellett kell megvalósítani.



14.§


(1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról e rendelet 15. §. (1) bekezdésében foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.


(2) Az (1) bekezdés szerinti módosításokhoz, átcsoportosításokhoz kapcsolódóan a képviselő-testület szükség szerint, de évente legalább négy alkalommal – a II. negyedévben, a III. negyedévben, a IV. negyedévben, valamint tárgyévet követő évben legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig – december 31-i hatállyal - módosítja a Rendeletet.

15.§


(1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra esetenként 500 e Ft összeg erejéig.


(2) Az (1) bekezdésben foglalt előirányzat-módosításról és átcsoportosításról a Rendelet módosításával egyidejűleg a képviselő-testületnek be kell számolni, melyekkel a képviselő-testület a Rendeletet a 14. § (2) bekezdésében meghatározott időpontokban módosítja.

7. A gazdálkodásra vonatkozó egyéb szabályok


16.§


(1) Az önkormányzati támogatási igénnyel járó pályázatok benyújtásához a képviselő-testület előzetes engedélye szükséges. Az olyan pályázatok benyújtására,melyek saját forrást nem igényelnek, vagy a szükséges saját forrás rendelkezésre áll, de következő évekre költségvetési kihatással járnak, a polgármester előzetes engedélye alapján kerülhet sor.


(2) Az önkormányzati pályázatokról, és azok önrészének mértékéről a képviselő-testület határozattal dönt.

8. Finanszírozási célú műveletekkel kapcsolatos szabályok


17.§


(1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat számláin lévő- átmenetileg szabad pénzeszközök

a) elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezésére,

b) államilag garantált forgatási célú értékpapírok vásárlására.


(2) Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek az (1) bekezdés szerinti hasznosításáról a gazdálkodásról készített beszámolók keretében a képviselő-testületet tájékoztatni kell.

9. Kiadások készpénzben történő kifizetésének esetei


18.§


A képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. § (6) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján a kiadások készpénzben történő teljesítésének eseteit a következők szerint állapítja meg:

a) elszámolásra kiadott előlegek

b) készlet- és tárgyi eszköz beszerzések

c) szolgáltatások ellenértéke

d) kiküldetési kiadások

e) reprezentációs kiadások

f) szociális juttatások, segélyek

g) állományba tartozók személyi kifizetései

h) állományba nem tartozók személyi kifizetései

i) magánszemélyektől kisösszegű vásárlások kifizetés

10. Záró rendelkezések


19.§


(1) Ezen önkormányzati rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2017. január 1. napjától kell alkalmazni.


(2) Ezen önkormányzati rendelet hatálybalépésével egyidejűleg Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 3/2015. (II.18.) önkormányzati rendelete 1. mellékletének 1. pontja kiegészül az alábbi 1.2. ponttal:

„1.2. Az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről szóló 2/2017. (II.15.) önkormányzati rendeletéhez kapcsolódó hatáskörök:

1.2.1 Dönt az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról esetenként 500 e Ft összeg erejéig. /2/2017. (II.15.) Ör. 15.§ (1) bek./

1.2.2. Dönt az önkormányzat számláin lévő átmenetileg szabad pénzeszközök

a) elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezéséről,

b) államilag garantált forgatási célú értékpapírok vásárlásáról. /2/2017.(II.15.) Ör. 17.§ (1) bek./”



Porpác, 2017. február 14.




        /: Tóth Teodóra :/                                                                       /: dr. Szijártó Valéria :/

            polgármester                                                                                címzetes főjegyző




Kihirdetési záradék: Jelen önkormányzati rendelet 2017. február 15-én kihirdetésre került.




                                                                                                           /: dr. Szijártó Valéria :/

                                                                                                                címzetes főjegyző