Porpác Község Önkormányzata 2025. évi költségvetése a 2/2025. (II.12.) önkormányzati rendelettel került elfogadásra. A folyamatos gazdálkodás, a kapott támogatások miatt szükségessé vált az önkormányzat költségvetéséről szóló rendelet módosítása. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §-a alapján az alábbi előterjesztést nyújtom be a Tisztelt Képviselő-testületnek.

A 2025. évi költségvetési rendelet módosítására harmadik alkalommal kerül sor, amely az alábbi módosításokat tartalmazza:

a.) Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 3. mellékletében foglaltak alapján a központi költségvetés támogatást biztosít a helyi önkormányzatok részére, a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvénynek a szociális, valamint a gyermekjóléti és gyermekvédelmi ágazatban történő végrehajtásáról szóló 257/2000. (XII.26.) Korm. rendelet 15/A §-a szerinti, 2025. január-december hónapokban kifizetendő szociális ágazati összevont pótlékhoz és annak szociális hozzájárulási adójához. Önkormányzatunk részére 2025. október hónapjában a fenti jogcímen folyósított támogatás összege 41.812 Ft.

Ennek alapján az önkormányzat 2025. évi költségvetésében

2025. ágazati összevont pótlék címén 37.000 Ft-tal,

2025. ágazati összevont pótlék címén 4.812 Ft-tal,

Összesen: 41.812 Ft-tal

megemelkedik a B113. Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti feladatainak támogatása előirányzat azonos összegű növekedése mellett.

2.1. Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás keretében alkalmazott dolgozók foglalkoztatását 100%-ban támogatja a Nemzeti Foglalkoztatási Alap. A támogatásként megítélt 154.851 Ft bevétellel szükségessé vált az előirányzatok módosítása.

Ennek megfelelően a

K11011. Alapilletmények kiadási előirányzata 145.400 Ft-tal

K211. Szociális hozzájárulási adó kiadásai előirányzata 9.451 Ft-tal

megemelkedik, ezzel egyidejűleg a B16. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről előirányzata azonos összeggel nő.

A képviselő-testület a kormányzati funkciók között az alábbi módosítás átvezetését hagyja jóvá:

3.1. Közbiztonság fejlesztése térfigyelő kamerák beszerzése és telepítése révén Porpác, Vámoscsalád, Vasegerszeg és Simaság településeken” megnevezésű konzorciumi pályázatra kapott 24.977.217 Ft támogatási összeg megfelelő kormányzati funkcióra történő könyvelése érdekében a következő átvezetés szükséges:

csökken a 018010 Önkormányzatok elszámolásai központi költségvetéssel kormányzati funkción belül, ezzel egyidejűleg a 066020 Város- és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások kormányzati funkción azonos összeggel nő.

3.2. Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás keretében alkalmazott dolgozó részére ajándék vásárlása végett a 011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége kormányzati funkció alább felsorolt rovatairól átvezetésre kerültek a 041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás kormányzati funkció azonos rovataira az alábbi összegek összesen 37.251 Ft értékben:

K123. Egyéb külső személyi juttatások (ajándék) 22.047 Ft

K2. Munkaadókat terhelő járulékok, szociális hozzájárulási adó 9.251 Ft

K351. Működés célú előzetesen felszámított ÁFA 5.953 Ft

3.3. Fűnyíráshoz történő üzemanyagbeszerzés és fűnyíró karbantartás végett a 066020 Város- és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások kormányzati funkció alább felsorolt rovatairól átvezetésre kerültek a 066010 Zöldterület -kezelés kormányzati funkció azonos rovataira az alábbi összegek összesen 144.501 Ft értékben:

K312. Üzemeltetési anyagok beszerzése 22.320 Ft

K334. Karbantartási, kisjavítás szolgáltatások 122.181 Ft

Az 1. § az önkormányzat összes bevételének és kiadásának változását mutatja meg.

A 2. § az önkormányzati bevételek működési és felhalmozási bevétel szerinti alakulását határozza meg.

A 3. § az önkormányzat működési kiadásainak kiemelt előirányzatok szerinti megoszlását tükrözi.

Az 4. § e rendelet mellékleteinek változását mutatja be.

A 5. § a rendelet hatálybalépéséről és hatályon kívül helyezéséről rendelkezik.