Az önkormányzat 2025. évre tervezett bevételeinek főösszege 46.781.998 Ft. A bevételek forrásonkénti összetételét a 2. melléklet, a kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontását a 3. melléklet tartalmazza.

Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 2. melléklete - A helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása - négy területre csoportosítja a forrásokat: általános működtetés, köznevelési feladatok, szociális és gyermekjóléti, valamint kulturális feladatok támogatása. A helyi önkormányzatok működésének általános támogatására 17.956.266 Ft, a kulturális intézmények fenntartására 2.455.000 Ft, a szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatok támogatására 8.772.140 Ft, ezen belül a szociális étkeztetés támogatására 619.640 Ft, a falugondnoki szolgálat támogatására 6.343.500 Ft támogatást kapunk.

Helyi adókból 1.860.000 Ft bevételt terveztünk. A helyi adók körében legnagyobb forrást jelentő iparűzési adót a 2024. évi teljesítések, benyújtott adóbevallások alapján, a kis és középvállalkozások adóelengedése ismeretében 1.500.000 Ft összegben határoztunk meg. A tapasztalati adatok a magánszemélyek kommunális adójából 350.000 Ft-ot, az önkormányzatot megillető egyéb közhatalmi bevételekből 10.000 Ft-ot vettünk figyelembe.

Az önkormányzati működési bevételek 3.593.354 Ft forrást jelentenek. Az intézményi ellátásokért fizetett díjakból (étkezési térítési díj, bérleti díjak) valamint áfa visszaigénylési összegekből származó bevételeket vettük számításba.

A felhalmozási bevételek soron nem terveztünk bevételt.

A felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése bevételi soron nem terveztünk bevételt.

A költségvetési maradvány összegét a 2025. évre elhatározott beruházási és egyéb működési célú támogatások megvalósítására tervezzük felhasználni.

Az önkormányzat tervezett kiadásainak alakulását a 4. és 5., az önkormányzat működési kiadásait a 7. és a felhalmozási kiadásait a 8., 9., a szociális kiadásait a 6. mellékletben mutatjuk be.

A kiadásaink főösszege 46.781.998 Ft, melyből 2025. évben gazdálkodhatunk.

A 2025. évi költségvetési tervezetünk a működtetés kiadásaira 45.240.870 Ft-ot tartalmaz. A személyi juttatások előirányzata – melyet a foglalkoztatási törvények előírásai alapján tervezünk meg - tartalmazza a jogszabályokban kötelezően biztosított juttatások, a munkáltatói döntésen alapuló illetmények, a minimálbér és a garantált bérminimum miatti emelkedések, illetve az ez évi soros előrelépések fedezetét.

A dologi kiadások előirányzata tartalmazza a készletbeszerzésekre, az intézményi és községüzemeltetési, fenntartási és egyéb működtetési kiadásokra szükséges rezsi és szolgáltatási kiadási előirányzatokat.

Az ellátottak juttatásainak (szociális kiadások) tervezésekor a települési támogatások jogcímenkénti tervezett kiadási összegeit vettük számításba. A tervezet forrást biztosít a rászorulók jogszabályokban meghatározott ellátási jogcímére, de rendelkezésre áll előirányzat a lakásfenntartási, idősek, gyermekek támogatására is. A rendszer felülről nyitott, így az évközben esetlegesen jelentkező többletigények kielégítésének a lehetőségét is biztosítani tudjuk.

A civil és társadalmi szervezetek, egyház támogatására 482.350 Ft-ot tervezünk fordítani.

Az önkormányzat tervezett beruházásait a 8. melléklet tartalmazza.

A beruházási előirányzatok tartalmazzák:

A rendelet első része, az 1–7. § és az 1–9. melléklete a költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok összegszerű jóváhagyását tartalmazza.

Az 1. § a tárgyévi bevételek és kiadások összegét, a tárgyévi bevételek és kiadások egyenlegét, annak finanszírozását, valamint a 2025. évi költségvetés bevételi és kiadási főösszegét tartalmazza.

A 2. § költségvetés bevételi és kiadási főösszegét tartalmazza.

A 3. § költségvetés működési, felhalmozási és finanszírozási bevételeket mutatja be.

A 4. § költségvetés bevételeinek forrásonkénti összetételét tartalmazza.

Az 5. § az önkormányzat 2025. évi működési költségvetési kiadásait, a 6. § a felhalmozási költségvetési kiadásait, míg a 7. § a finanszírozási kiadások 2025. évi előirányzatát határozza meg.

A 8. § és a hozzákapcsolódó 9. melléklet az Áht. 24. §. (4) bekezdése szerinti mérleget mutatja be.

A 9. § és a 10. melléklet az előirányzat felhasználási ütemtervet tartalmazza.

A 10. § (1) bekezdése és a 11. melléklet az önkormányzat részesedéseinek és megtakarításainak 2024. december 31-i állományáról ad számot. A (2) bekezdés és a hozzákapcsolódó 13. melléklet a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő kötelezettségeiről ad tájékoztatást. A (3) bekezdés az Európai Uniós támogatásokból finanszírozott projektek forrásösszetételét a 14. melléklet alapján határozza meg.

A 11. §- ban az önkormányzatnál foglalkoztatottak létszáma kerül bemutatásra.

A 12. § és a 12. melléklet az Áht. 24. §. (4) bekezdés c) pontjában előírt közvetett támogatásokat az Ávr. 28. §. a-e) pontjai szerinti részletezettséggel tartalmazza, az önkormányzat adóelengedéseket, adókedvezményeket nem biztosított.

A 13. § a 2025. évi költségvetés végrehajtásának általános szabályait fogalmazza meg.

A 14. és 15. § a költségvetési rendelet módosítására, az azzal kapcsolatos hatáskörökre, határidőkre, a módosítás szabályaira vonatkozóan írnak elő kötelezettségeket

A 16. § a gazdálkodásra vonatkozó egyéb szabályokat – pályázatok benyújtása, felújítási, beruházási feladatok lebonyolítása, – fogalmazza meg.

A 17. § a szabad pénzeszközökkel, tartalékokkal való rendelkezésről, az ehhez kapcsolódó hatáskörökről és eljárási szabályokról rendelkezik.

A 18. § az Áht. 109. § (6) bekezdése szerinti felhatalmazás alapján a készpénzben történő kifizetések eseteiről rendelkezik.

19. § a záró rendelkezéseket tartalmazza.