Porpác Község Önkormányzata 2025. évi költségvetése a 2/2025. (II.12.) önkormányzati rendelettel került elfogadásra. A folyamatos gazdálkodás, a kapott támogatások, az előző évi költségvetési maradvány igénybevétele miatt szükségessé vált az önkormányzat költségvetéséről szóló rendelet módosítása. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §-a alapján az alábbi előterjesztést nyújtom be a Tisztelt Képviselő-testületnek.

A 2025. évi költségvetési rendelet módosítására első alkalommal kerül sor, amely az alábbi módosításokat tartalmazza:

Ennek alapján az önkormányzat 2025. évi költségvetésében

2025. ágazati összevont pótlék címén 182.000 Ft-tal,

2025. ágazati összevont pótlék címén 23.663 Ft-tal,

Összesen: 205.663 Ft-tal

megemelkedik a B113. Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti feladatainak támogatása előirányzat 205.663 Ft összegű növekedése mellett.

Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 3. számú melléklete 2.4.7. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatása jogcím esetében a kultúráért felelős miniszter döntött a kulturális területet érintő minimálbér és garantált bérminimum emelés 2025. évi kiegészítő támogatásáról. Az eredeti költségvetésben jóváhagyott 185.000 Ft támogatáshoz képest további 742.157 Ft normatíva érkezik az önkormányzathoz.

Ennek alapján az önkormányzat 2025. évi költségvetésében

K513. Tartalékok előirányzata 742.157 Ft-tal,

megemelkedik a B114. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása előirányzat 742.157 Ft összegű növekedése mellett.

Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 12.) számú rendelet 15. § (1) bekezdése értelmében a képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást esetenként és intézményenként vagy feladatonként 1.000.000 Ft összeg erejéig a polgármester hatáskörébe ruházta át.

Nyomtató bérlés miatt a 107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás kormányzati funkción belül a

K333. Bérleti és lízingdíjak előirányzata 80.000 Ft-tal

3.1. Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás keretében alkalmazott dolgozók foglalkoztatását 100%-ban támogatja a Nemzeti Foglalkoztatási Alap. A támogatásként megítélt 1.201.939 Ft bevétellel szükségessé vált az előirányzatok módosítása.

Ennek megfelelően a

K11011. Alapilletmények kiadási előirányzata 1.128.581 Ft-tal

K211. Szociális hozzájárulási adó kiadásai előirányzata 73.358 Ft-tal

megemelkedik, ezzel egyidejűleg a B16. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről előirányzata azonos összeggel nő.

3.2. A képviselő-testület a kormányzati funkciók között az alábbi módosítás átvezetését hagyja jóvá:

Közfoglalkoztatott részére vásárolt munkavédelmi cipő vásárlása miatt a 011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége kormányzati funkció K312. Üzemeltetési anyagok beszerzése rovatról 12.990 Ft, K351 Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó rovatról 3.507 Ft átvezetésre került a 041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás kormányzati funkció azonos rovataira.

A 2024. évi költségvetési maradvány a 07/A űrlapon került elszámolásra 18.517.720 Ft összegben. Ebből feladattal terhelt maradvány 9.820.295 Ft, tartalékba helyezhető 8.697.425 Ft.

Ennek alapján:

A 2025. évi költségvetésben a

megemelkedik, az önkormányzat B813. Előző év költségvetési maradványának igénybevétele előirányzat azonos összegű növekedése mellett.

Az 1. § az önkormányzat összes bevételének és kiadásának változását mutatja meg.

A 2. § az önkormányzati bevételek működési és felhalmozási bevétel szerinti alakulását határozza meg.

A 3. § az önkormányzat működési kiadásainak kiemelt előirányzatok szerinti megoszlását tükrözi.

Az 4. § e rendelet mellékleteinek változását mutatja be.

A 5. § a rendelet hatálybalépéséről és hatályon kívül helyezéséről rendelkezik.