Porpác Község Önkormányzata 2025. évi költségvetése a 2/2025. (II.12.) önkormányzati rendelettel került elfogadásra. A folyamatos gazdálkodás, a kapott támogatások miatt szükségessé vált az önkormányzat költségvetéséről szóló rendelet módosítása. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §-a alapján az alábbi előterjesztést nyújtom be a Tisztelt Képviselő-testületnek.

A 2025. évi költségvetési rendelet módosítására negyedik alkalommal kerül sor, amely az alábbi módosításokat tartalmazza:

a.) Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 3. mellékletében foglaltak alapján a központi költségvetés támogatást biztosít a helyi önkormányzatok részére, a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvénynek a szociális, valamint a gyermekjóléti és gyermekvédelmi ágazatban történő végrehajtásáról szóló 257/2000. (XII.26.) Korm. rendelet 15/A §-a szerinti, 2025. január-december hónapokban kifizetendő szociális ágazati összevont pótlékhoz és annak szociális hozzájárulási adójához. Önkormányzatunk részére 2025. november-december hónapjában a fenti jogcímen folyósított támogatás összege 83.622 Ft.

Ennek alapján az önkormányzat 2025. évi költségvetésében

2025. ágazati összevont pótlék címén 74.001 Ft-tal,

2025. ágazati összevont pótlék címén 9.621 Ft-tal,

Összesen: 83.622 Ft-tal

megemelkedik a B113. Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása előirányzat azonos összegű növekedése mellett.

b.) Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 2. mellékletében szereplő normatíva jogcímek októberi felmérését követően - a 2025. évi megalapozó adatok módosítására vonatkozó felmérés Eredmény melléklete alapján az alábbiak szerint módosul az önkormányzat költségvetése:

megemelkedik a B111. Települési önkormányzatok működésének általános támogatása előirányzat azonos összegű növekedése mellett.

B113. Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása előirányzat

csökken a K513. Tartalékok előirányzat azonos összegű csökkenése mellett.

32/2025. (IX.25.) számú képviselő-testületi határozat

Porpác Község Önkormányzata ebben a határozatában a „Felelős állattartás elősegítése” megnevezésű pályázat benyújtásáról döntött. A beadott pályázat sikeres lett, ezért szükséges a költségvetés módosítása.

Ennek megfelelően a

K337. Egyéb szolgáltatások előirányzata 736.535 Ft-tal

K351. adó kiadásai előirányzata 198.865 Ft-tal

megemelkedik, ezzel egyidejűleg a B16. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről előirányzata azonos összeggel nő.

Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 12.) számú rendelet 15. § (1) bekezdése értelmében a képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást esetenként és intézményenként vagy feladatonként 1.000.000 Ft összeg erejéig a polgármester hatáskörébe ruházta át.

December hónapban a 011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége kormányzati funkció K3. Dologi kiadások rovatcsoportról 378.449 Ft, a K5. Egyéb működési célú kiadások rovatcsoportról 7.800 Ft, és a 066020 Város- és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások kormányzati funkció K3. Dologi kiadások rovatról 394.085 Ft, azaz összesen 780.334 Ft szabad maradványként áthelyezésre került a K513. Tartalékok rovatra, hogy ezt követően a megfelelő előirányzatokra átcsoportosítsuk az alábbiak szerint:

(reprezentációs kiadások, Adventi gyertyagyújtás)

megemelkedik.

4.1. Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás keretében alkalmazott dolgozók foglalkoztatását 100%-ban támogatja a Nemzeti Foglalkoztatási Alap. A támogatási előlegként megítélt 154.851 Ft bevétellel szükségessé vált az előirányzatok módosítása.

Ennek megfelelően a

K11011. Alapilletmények kiadási előirányzata 145.400 Ft-tal

K211. Szociális hozzájárulási adó kiadásai előirányzata 9.451 Ft-tal

megemelkedik, ezzel egyidejűleg a B16. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről előirányzata azonos összeggel nő.

A képviselő-testület a kormányzati funkciók között az alábbi módosítás átvezetését hagyja jóvá:

4.2. Közbiztonság fejlesztése térfigyelő kamerák beszerzése és telepítése révén Porpác, Vámoscsalád, Vasegerszeg és Simaság településeken” megnevezésű konzorciumi pályázatra kapott 24.977.217 Ft támogatási összeg megfelelő kormányzati funkcióra történő könyvelése érdekében a következő átvezetés szükséges:

A 066020 Város- és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások kormányzati funkció

4.3. Adventi gyertyagyújtásokon reprezentációs kiadások és járulékaik fedezetére:

A 011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége kormányzati funkció

átvezetésre került a 082092 Közművelődés- hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása azonos rovataira.

A 011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége kormányzati funkció

átvezetésre került a 107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgálat kormányzati funkció azonos rovataira.

A 066020 Város és Községgazdálkodási egyéb szolgáltatások kormányzati funkció K3. Dologi kiadások rovatcsoportra összesen 112.955 Ft átvezetése szükséges a következő kormányzati funkciók azonos rovatáról az alábbi megosztás szerint:

A 066010 Zöldterület kezelés kormányzati funkció K3. Dologi kiadások rovatára 200.828 Ft kerül átvezetésre a következő kormányzati funkciók azonos rovatáról:

A 082092 Közművelődés- hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása kormányzati funkció K3. Dologi kiadások rovatára összesen 668.512 Ft átvezetése szükséges a következő kormányzati funkciók azonos rovatáról az alábbiak szerint:

és általános igazgatási tevékenysége kormányzati funkcióról 139.548 Ft

kormányzati funkcióról 55.000 Ft

kormányzati funkcióról 96.689 Ft

Az 1. § az önkormányzat összes bevételének és kiadásának változását mutatja meg.

A 2. § az önkormányzati bevételek működési, felhalmozási, és finanszírozási bevétel szerinti alakulását határozza meg.