az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 3/2021. (II. 15.) önkormányzati rendeletének módosításáról

Általános indokolás

A 2021. évi költségvetési rendelet módosítására második alkalommal kerül sor, amely az alábbi módosítást tartalmazza:

1. Központi költségvetésből származó bevételek

1.1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

1.1.1 B11. Önkormányzatok működési támogatásai

A Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény alapján az önkormányzatok által 2021. május 15-ig beküldött 2021. évi megalapozó adatok módosítása megtörtént:

csökken.

Ennek alapján

Sitke község Önkormányzatának 2021. évi költségvetésében

csökken, mellyel egyidejűleg a K5131. Tartalékok előirányzata azonos összeggel csökken.

A Sitkei Önkormányzati Konyha központi költségvetési támogatása 363.170 Ft-tal csökkent, az önkormányzati támogatás azonos összegű növekedése mellett.

1.2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

1.2.1. B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

Sitke Község Önkormányzata Képviselő-testülete a Belügyminisztérium önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztések támogatása keretéből a „ Belterületi utak, járdák, hidak felújítása” jogcímen 11.519.557 Ft összegű támogatást kapott, melyet a Hercseghegy-alja utca felújítására fordít. A megvalósításhoz 2.032.863 Ft önerő szükséges, melyet a tartalék terhére biztosít.

Ennek alapján Sitke község Önkormányzata 2021. évi költségvetésében a

Hercseghegy-alja utca felújítása címén 10.671.197 Ft-tal,

K741. Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA

Hercseghegy-alja utca felújítása ÁFÁ –ja címén 2.881.223 Ft-tal,

Összesen: 13.552.420 Ft-tal

megemelkedik, a B211. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások előirányzatának 11.519.557 Ft összegű növekedése valamint a K5131. Tartalékok előirányzatának 2.032.863 Ft csökkenése mellett.

1.2.2. B25. Egyéb fejezeti kezelésű felhalmozási támogatásai

a.) „Belterületi csapadékvíz elvezetésével megvalósuló települési környezetvédelmi infrastrukturális fejlesztés Sitkén” című, TOP-2.1.3-16-VS1-2021-00021 azonosítószámú projekt támogatási szerződése aláírásra került, a támogatás összege: 69.000.000 Ft, melynek megosztása Sitke Község Önkormányzata 67.275.000 Ft, Vas Megyei Önkormányzati Hivatal 1.725.000 Ft.

Ennek alapján az önkormányzat költségvetésében

K6. Beruházások

K61. Egyéb építmény beruházása

Belterületi csapadékvíz elvezetés címén 51.758.896 Fttal,

K67. Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA előirányzata 13.974.902 Ft-tal,

Összesen: 65.733.798 Ft-tal,

K3. Dologi kiadások

K33. Szolgáltatások

- projekt előkészítés, tanulmányok, marketing, nyilvánosság költsége címén 1.360.238 Ft-tal,

K351. Működés célú előzetesen felszámított ÁFA

- projekt előkészítése, tanulmányok marketing, nyilvánosság, költsége címén 180.964 Ft-tal,

Összesen: 1.541.202 Ft-tal

megemelkedik, B251. Egyéb fejezeti kezelésű felhalmozási támogatások előirányzatának 67.275.000 Ft összegű növekedése mellett.

A pályázat benyújtásához szükséges engedélyezési dokumentumok, megalapozó tanulmányok és tervezési feladatok elvégzéséhez bruttó 3.049.660 Ft előirányzatot az önkormányzat biztosított saját forrásból, mely a megnyert pályázatban elszámolható.

Ennek alapján az alábbi módosítás szükséges:

K61. Beruházási kiadások

- Műszaki tervek elkészítése címén 1.858.000 Ft-tal,

K64. Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA

- Műszaki tervek elkészítése címén 501.660 Ft-tal,

Összesen: 2.359.660 Ft-tal,

K3. Dologi kiadások

K33. Szolgáltatások

- projekt előkészítés,tanulmányok költsége címén 690.000 Ft-tal,

Összesen: 3.049.660 Ft-tal

csökken, mellyel egyidejűleg a K5131. Tartalékok előirányzata azonos összeggel nő.

b.) A Magyar Falu Program az Önkormányzati tulajdonban lévő út-, híd, kerékpárforgalmi építés/felújítás - 2021. című pályázaton elnyert 26.999.999 Ft összegű támogatás kiutalásra került.

Ennek alapján az önkormányzat költségvetésében

K7. Felújítások

K71. Egyéb építmény felújítása

Ady Endre utca felújítása címén 21.244.094 Fttal,

K74. Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA előirányzata 5.735.905 Ft-tal,

Összesen: 26.979.999 Ft-tal,

K3. Dologi kiadások

K33. Szolgáltatások

- projekt nyilvánosság költsége címén 20.000 Ft-tal,

Összesen: 26.999.999 Ft-tal

megemelkedik, B251. Egyéb fejezeti kezelésű felhalmozási támogatások előirányzatának azonos összegű növekedése mellett.

A pályázat benyújtásához szükséges tervezési feladatok elvégzéséhez bruttó 1.270.000 Ft előirányzatot az önkormányzat biztosított a 2020. évi szabad maradvány terhére, mely a megnyert pályázatban elszámolható.

Ennek alapján az alábbi módosítás szükséges:

K71. Felújítási kiadások

- Ady utca burkolat felújítási tervek elkészítése címén 1.000.000 Ft-tal,

K74. Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA

- Ady utca burkolat felújítási tervek elkészítése címén 270.000 Ft-tal,

Összesen: 1.270.000 Ft-tal csökken, mellyel egyidejűleg a K5131. Tartalékok előirányzata azonos összeggel nő.

c.) A Magyar Falu Program Kommunális eszközök beszerzése - 2021. című pályázaton elnyert 8.000.000 Ft összegű támogatás kiutalásra került.

Ennek alapján az önkormányzat költségvetésében

K6. Beruházások

K61. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése

Kommunális eszközök beszerzése címén 6.283.465 Fttal,

K67. Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA előirányzata 1.696.535 Ft-tal,

Összesen: 7.980.000 Ft-tal,

K3. Dologi kiadások

K33. Szolgáltatások

- projekt nyilvánosság költsége címén 20.000 Ft-tal,

Összesen: 8.000.000 Ft-tal

megemelkedik, B251. Egyéb fejezeti kezelésű felhalmozási támogatások előirányzatának azonos összegű növekedése mellett.

d.) A Magyar Falu Program Felelős állattartás elősegítése - 2021. című pályázaton elnyert 1.087.000 Ft összegű támogatás kiutalásra került.

Ennek alapján az önkormányzat költségvetésében

K3. Dologi kiadások

K33. Szolgáltatások

- szakmai megvalósításhoz kapcsolódó szolgáltatások költsége címén 1.087.000 Ft-tal megemelkedik, B161. Egyéb fejezeti kezelésű működési támogatások előirányzatának azonos összegű növekedése mellett.

2. A képviselő-testület feladat- és hatáskörének gyakorlása keretében hozott döntések

2.1.

10/2021. (VII.26.) számú képviselő-testületi határozat

A képviselő-testület ebben a határozatában a szociális célú tűzifa vásárláshoz szükséges önrész biztosításáról döntött, ennek összege 35.560 Ft.

Ennek alapján az alábbi módosítás szükséges:

K3. Dologi kiadások

K31. Készletbeszerzés

- 2021. évi szociális célú tűzifa beszerzéshez önrész címén 28.000 Ft-tal,

K351. Működés célú előzetesen felszámított ÁFA

2021. évi szociális célú tűzifa önrész ÁFÁja címén 7.560 Fttal,

Összesen: 35.560 Ft-tal

megemelkedik, mellyel egyidejűleg a K5131.Tartalékok előirányzata azonos összeggel csökken.

2.2

19/2021. (VIII.26.) számú képviselő-testületi határozat

A Sitke Község Önkormányzata Képviselő-testülete a Sitke Óvoda csoportos fogyasztásmérő szekrény, új fővezetékkel együtt történő beépítése címén a K7. Felújítási kiadások előirányzatán 1.871.438 Ft összegű pótelőirányzatot biztosít, melynek fedezeteként az önkormányzat költségvetésében rendelkezésre álló tartalék összegét jelöli meg.

K71. Felújítási kiadások

- Sitke Óvoda csoportos fogyasztásmérő szekrény beépítése címén 1.473.573 Ft-tal,

K74. Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA

- Sitke Óvoda csoportos fogyasztásmérő szekrény beépítése címén 397.865 Ft-tal,

Összesen: 1.871.438 Ft-tal

megemelkedik, mellyel egyidejűleg a K5131. Tartalékok előirányzata azonos összeggel csökken.

3. Átruházott hatáskörben hozott döntések

Az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 3/2021. (II. 15.) számú rendelet 15. § (1) bekezdése értelmében a képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást esetenként és intézményenként vagy feladatonként 1.000.000 Ft összeg erejéig a polgármester hatáskörébe ruházta át.

Ennek alapján az önkormányzat költségvetésében a

K6. Beruházási kiadások előirányzata

- sörpadok beszerzése és ÁFA kiadása címén 512.000 Ft-tal,

K7. Felújítási kiadások előirányzata

Vidékfejlesztési program pályázatához tervdokumentáció címén 310.000 Fttal,

E.on hálózatbővítés (Óvoda épület) címén 389.701 Fttal,

Sitke Konyha épület lépcső és előtető készítése címén 600.000 Fttal,

Sitke Konyha épület lépcső és előtető készítéséhez anyagvásárlás 428.000 Fttal,

K74. Felújítások ÁFA előirányzata 188.919 Ft-tal,

Összesen: 2.428.620 Ft-tal

megemelkedik, ezzel egyidejűleg a K5131. Tartalékok előirányzata azonos összeggel csökken.

4. Egyéb, költségvetést érintő módosítások, átcsoportosítások

4.1.

„Nyári diákmunka” program keretében a foglalkoztatást 100 %-ban támogatja a Vas megyei Kormányhivatal. A támogatásként kapott 125.550 Ft bevétellel szükségessé vált az előirányzatok módosítása.

Ennek megfelelően a

K1. Személyi juttatások, ezen belül

K11011. Alapilletmények kiadási előirányzata 125.550 Ft-tal,

megemelkedik, ezzel egyidejűleg a B161. Elkülönített állami pénzalapból működési célú támogatások előirányzata azonos összeggel nő.

4.2.

A nyári kézműves- és angoltábort Majthényi László, a Vas Megyei Közgyűlés elnöke - az Elnöki keretből - 50.000 Ft összegben támogatta, mely alapján az alábbi módosítás szükséges

K3. Dologi kiadások

nyári tábor kézműves anyagok és ÁFA kiadása címén 50.000 Fttal,

megemelkedik, B161. Helyi önkormányzattól és azok költségvetési szervétől működési célú támogatások előirányzata azonos összeggel nő.

4.3.

Sitke Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat 2021. évi költségvetésében az idegenforgalmi adó 2020.IV. negyedévi kiegészítése címén biztosított támogatás bevételi előirányzatát a B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről bevételi rovaton hagyta jóvá. A kiutalt 109.500 Ft összegű támogatás számviteli elszámolása a B116.elszámolásból származó bevételek teljesítése rovaton történik. Ennek megfelelően a Képviselő-testület a rovatok közötti átvezetést 109.500 Ft összegben jóváhagyja.

Részletes indokolás

Az 1–6. §-hoz és az 1–11. melléklethez

Az 1. § az önkormányzat összes bevételének és kiadásának változását mutatja meg.

A 2. § az önkormányzati bevételek működési és felhalmozási bevétel szerinti alakulását határozza meg.

A 3. § az önkormányzati kiadások működési kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megoszlását és a tartalék összegét határozza meg.

A 4. § a felhalmozási kiadásainak kiemelt előirányzatok szerinti megoszlását tükrözi.

Az 5. § a rendelet mellékleteinek változását mutatja be.

A 6. § a rendelet hatálybalépéséről rendelkezik.