A 2021. évi költségvetési rendelet módosítására harmadik alkalommal kerül sor, amely az alábbi módosítást tartalmazza:

A 2020. évi XC. törvény 3. melléklet II. 2.2.1. pontjában szabályozott, a települési önkormányzatok szociális célú tüzelőanyag vásárlásához kapcsolódó támogatása jogcímen benyújtott pályázatunk alapján 514.350 Ft összegű vissza nem térítendő támogatás került az önkormányzat részére kiutalásra.

Ennek megfelelően:

- Szociális célú tűzifa beszerzés címén 405.000 Ft-tal,

- Szociális célú tűzifa beszerzés ÁFÁ-ja címén 109.350 Ft-tal,

megemelkedik, a B1151. Működési célú költségvetési és kiegészítő támogatás teljesítése előirányzat azonos összegű növekedése mellett.

A 4/2021. (I. 14.) Korm. rendelet 1. § (1) alapján a huszonötezer főnél nem nagyobb lakosságszámú települési önkormányzat a koronavírus-világjárvány nemzetgazdaságot érintő hatásának enyhítése érdekében szükséges egyes intézkedésekről szóló 639/2020. (XII. 22.) Korm. rendelet rendelkezései szerint, a 2021. évben kieső iparűzési adóbevételének összegével megegyező összegben a központi költségvetésből támogatásra jogosult. A támogatás 2021. június és október hónapban került folyósításra két egyenlő részletben.

Sitke Község Önkormányzata részére 836.688 Ft összeg került kiutalásra.

B1151. Működési célú költségvetési és kiegészítő támogatás 836.688 Ft-tal

megemelkedik, mellyel egyidejűleg a K5131.Tartalékok előirányzata azonos összeggel nő.

Sitke község Önkormányzata Képviselő-testülete a S023 Szennyvízelvezetési és -tisztítási rendszerre vonatkozó Sitke szennyvíztisztító műtárgy térvilágítás és villámvédelem megerősítése tárgyú értéknövelő felújítást nettó 460.000,- Ft becsült költséggel jóváhagyja.

Ennek alapján az alábbi módosítás szükséges:

- Sitke szennyvíztisztító térvilágítás és villámvédelem megerősítése 460.000 Ft-tal

megemelkedik, mellyel egyidejűleg a B402. Szolgáltatási bevételek előirányzata azonos összeggel nő.

Sitke Község Önkormányzata Képviselő-testülete megállapítja, hogy az „Önkormányzati étkeztetési fejlesztések támogatása 2020” tárgyú Támogatási Okiratban szereplő konyha felújítási munkálatok támogatott műszaki tartalmának megvalósításához kapcsolódó kivitelezői költségekre a támogatás fedezetet nem biztosít. A Képviselő-testület megállapítja továbbá, hogy a projekt megvalósításához szükséges saját forrás összege nem áll az önkormányzat rendelkezésére, ezért kezdeményezi a támogatási jogviszony megszüntetését.

A támogatási összeg visszafizetésre került, ezért az önkormányzat költségvetésében az alábbi módosítás szükséges:

- Sitke Konyha étkezési fejlesztések támogatás visszautalása címén 19.884.414 Ft-tal,

- Sitke Konyha étkezési fejlesztések támogatás visszautalása címén 4.106.131 Ft-tal,

csökken, mellyel egyidejűleg a K50211. A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásból származó kiadások előirányzata azonos összeggel nő.

Az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 3/2021. (II. 15.) számú rendelet 15. § (1) bekezdése értelmében a képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást esetenként és intézményenként vagy feladatonként 1.000.000 Ft összeg erejéig a polgármester hatáskörébe ruházta át.

Ennek alapján az önkormányzat költségvetésében az alábbi módosítások szükségesek:

Az „Önkormányzati étkeztetési fejlesztések támogatása 2020” tárgyú pályázat lemondása és visszafizetés utáni kamat kiadására 282.849 Ft került átcsoportosításra a K3. Dologi kiadások előirányzatán belül az alábbiak szerint:

K352. Fizetendő ÁFA (saját forrásra tervezett) előirányzata 282.849 Ft-tal csökken, a K50211. A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásból származó kiadások előirányzata azonos összeggel nő.

Az önkormányzati dolgozók jutalmának előirányzatára 477.500 Ft-ot csoportosít át a K1. Személyi juttatások előirányzatán belül az alábbiak szerint:

K12. Külső személyi juttatások kiadásai előirányzata 200.000 Ft-tal csökken a 082093 Közművelődés- egész életre kiterjedő tanulás, amatőr művészetek kormányzati funkción, valamint 277.500 Ft-tal csökken a 082092 Közművelődés-hagyományos köz. értékek gondozása kormányzati funkción,

K11021.Normatív jutalmak teljesítése előirányzat 477.500 Ft-tal nő az alábbi kormányzati funkciók szerinti megosztásban:

066020 Város- és Községgazdálkodási egyéb szolgáltatások 167.400 Ft-tal,

011130 Önkormányzatok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége 155.050 Ft-tal,

082044 Könyvtári szolgáltatások 62.020 Ft-tal,

082092 Közművelődés-hagyományos köz. értékek gondozása 93.030 Ft-tal,

A konyhai dolgozók jutalmának és járulékának előirányzatára 164.068 Ft-ot csoportosít át a K5131.Tartalékok előirányzatának azonos összegű csökkenése mellett.

Ennek alapján Sitke Község Önkormányzata költségvetésében: a

A K5.Egyéb működési célú kiadások előirányzatán belül a

K5131.Tartalékok előirányzata

csökken, a

018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek kormányzati funkción

K91.Finanszírozási kiadások előirányzata

- Jutalom és járuléka címén 164.068 Ft-tal

megemelkedik.

Sitkei Önkormányzati Konyha intézménynél:

018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek kormányzati funkción

B81.Finanszírozási bevételek előirányzata

- Jutalom és járuléka címén 164.068 Ft-tal

megemelkedik, valamint a kiadások előirányzatánál a

K1.Személyi juttatások előirányzata 142.050 Ft-tal nő, az alábbi kormányzati funkciók szerinti megosztásban:

096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben 71.025 Ft-tal,

096025 Munkahelyi étkeztetés (alkalmazott) 17.046 Ft-tal,

107051 Szociális étkeztetés 39.774 Ft-tal,

096025 Munkahelyi étkeztetés (vendég) 14.205 Ft-tal,

a K2.Munkaadókat terhelő járulékok előirányzata 22.018 Ft-tal nő, az alábbi kormányzati funkciók szerinti megosztásban:

096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben 11.009 Ft-tal,

096025 Munkahelyi étkeztetés (alkalmazott) 2.642 Ft-tal,

107051 Szociális étkeztetés 6.165 Ft-tal,

096025 Munkahelyi étkeztetés (vendég) 2.202 Ft-tal,

Továbbá a Sitkei Önkormányzati Konyha intézménynél a K1. Személyi juttatások előirányzatán belül az alábbi átcsoportosítás szükséges:

K12. Külső személyi juttatások kiadásai előirányzata 109.500 Ft-tal csökken a

K11021.Normatív jutalmak teljesítése előirányzat azonos összeggel nő az alábbi kormányzati funkciók szerinti megosztásban:

096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben 60.000 Ft-tal,

096025 Munkahelyi étkeztetés (alkalmazott) 14.400 Ft-tal,

107051 Szociális étkeztetés 33.600 Ft-tal,

096025 Munkahelyi étkeztetés (vendég) 1.500 Ft-tal,

Az 1. § az önkormányzat összes bevételének és kiadásának változását mutatja meg.

A 2. § az önkormányzati bevételek működési és felhalmozási bevétel szerinti alakulását határozza meg.

A 3. § az önkormányzati kiadások működési kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megoszlását és a tartalék összegét határozza meg.

A 4. § a felhalmozási kiadásainak kiemelt előirányzatok szerinti megoszlását tükrözi.

Az 5. § a rendelet mellékleteinek változását mutatja be.

A 6. § a rendelet hatálybalépéséről rendelkezik.

A jogszabály előkészítésének hatásvizsgálatával kapcsolatban - a rendelet várható következményeiről - az alábbi tájékoztatást adjuk:

A költségvetési rendelet módosítása indokolt a 2021. évi gazdálkodási folyamatok, meghozott képviselő-testületi döntések, kapott állami támogatások miatt.

A költségvetési rendelet módosítása az eredeti költségvetési főösszeghez képest 133.123.844 Ft növekedést eredményez.

A rendelet-tervezetben foglaltaknak a jelenlegi helyzethez viszonyított számottevő környezeti és egészségi következményei, eltérései nincsenek.

A rendelet-tervezet a jelenlegihez képest jelentős adminisztratív terheket nem keletkeztet.

A rendelet megalkotását az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (1) bekezdése teszi indokolttá, és az a korábbi szabályozást érintő módosítási igény okán vált szükségessé.

A jogalkotás elmaradásának várható következménye az államháztartási törvény, valamint a végrehajtására kiadott kormányrendeletben foglaltak megsértése.

A rendelet-tervezet elfogadása esetén az új rendelet alkalmazása a jelenlegi szabályozáshoz képest többlet személyi feltételt nem igényel.