az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 3/2021. (II. 15.) önkormányzati rendeletének módosításáról

Általános indokolás

A folyamatos gazdálkodás, a kapott egyéb központi támogatások, a zárszámadási rendelettel jóváhagyott 2020. évi költségvetési maradvány felhasználása, meghozott polgármesteri döntések miatt szükségessé vált az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 3/2021. (II. 15.) számú rendelet módosítása,

A 2021. évi költségvetési rendelet módosítására első alkalommal kerül sor, amely az alábbi módosítást tartalmazza:

1. Központi költségvetésből származó bevételek

1.1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

1.1.1 B11. Önkormányzatok működési támogatásai

A Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény módosítását követően a 2. mellékletben szereplő normatíva támogatások jogcímeihez tartozó fajlagos támogatói összegek emelkedése eredményeképpen Sitke Község Önkormányzata 333.510 Ft összegű kiegészítő támogatásban részesül az alábbi normatíva jogcímeken:

Ennek alapján

Sitke község Önkormányzatának 2021. évi költségvetésében

megemelkedik, mellyel egyidejűleg a K5131. Tartalékok előirányzata 333.510 Ft-tal nő.

A Sitkei Önkormányzati Konyha központi költségvetési támogatása 72.150 Ft-tal nőtt, az önkormányzati támogatás azonos összegű csökkenése mellett.

2. A képviselő-testület feladat- és hatáskörének gyakorlása keretében hozott döntések

2.1.

24/2021. (III.10.) számú polgármesteri határozat

Ebben a határozatában a Magyar Falu Program keretében meghirdetett „Út, híd kerékpárforgalmi létesítmény felújítása” című pályázat benyújtásához tervezési feladatok elvégzéséhez bruttó 1.270.000 Ft előirányzatot biztosít a 2020. évi szabad maradvány terhére. Ennek alapján az alábbi módosítás szükséges:

K71. Felújítási kiadások

- Ady utca burkolat felújítási tervek elkészítése címén 1.000.000 Ft-tal,

K74. Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA

- Ady utca burkolat felújítási tervek elkészítése címén 270.000 Ft-tal,

Összesen: 1.270.000 Ft-tal megemelkedik, mellyel egyidejűleg a B81311. előző év költségvetési maradvány igénybevétele előirányzata azonos összeggel nő.

2.2

37/2021. (IV.25.) számú polgármesteri határozat

Ebben a határozatában az S023 Szennyvízelvezetési- és tisztítási rendszerre vonatkozóan elvégzendő beruházásokat és felújításokat hagyja jóvá. Fedezete a dologi kiadásokból történő átcsoportosítás és a csatornahasználati díjból befolyt összeg.

Ennek alapján az alábbi módosítás szükséges:

K71. Felújítási kiadások

- Külső javítási munkák címén 2.200.000 Ft-tal,

K74. Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA

- Külső javítási munkák címén 594.000 Ft-tal,

K6. Beruházási kiadások

- Szennyvíztisztító szoftver módosítása címén 1.540.000 Ft-tal,

- Szennyvíztisztító vegyszeradagolás kiépítése címén 1.500.000 Ft-tal,

K67. Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA

- Szennyvíztisztító szoftver módosítása címén 415.800 Ft-tal,

- Szennyvíztisztító vegyszeradagolás kiépítése címén 405.000 Ft-tal,

Összesen: 6.654.800 Ft-tal megemelkedik, mellyel egyidejűleg a

K3. Dologi kiadások, ezen belül a

K33. Egyéb szolgáltatások előirányzata 4.156.873 Ft-tal,

K35. Működés célú ÁFA kiadások előirányzata 1.122.356 Ft-tal,

Összesen: 5.279.229 Ft-tal

csökken, valamint a

B402. Szolgáltatási bevételek előirányzata 1.083.127 Ft-tal,

B406 Kiszámlázott ÁFA teljesítése előirányzata 292.444 Ft-tal,

Összesen: 1.375.571 Ft-tal

megemelkedik.

3. Átruházott hatáskörben hozott döntések

Az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 3/2021. (II. 15.) számú rendelet 15. § (1) bekezdése értelmében a képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást esetenként és intézményenként vagy feladatonként 1.000.000 Ft összeg erejéig a polgármester hatáskörébe ruházta át.

Ennek alapján az önkormányzat költségvetésében a

3.1.

K3. Dologi kiadások, ezen belül a

K331. Közüzemi díjak előirányzata

Gázenergia kiadása címén 200.000 Fttal,

K351. Működés célú előzetesen felszámított ÁFA

- Gázenergia felhasználás címén 54.000 Ft-tal

K64. Beruházások előirányzata

riasztórendszer kiépítése címén 225.000 Fttal,

K7. Felújítási kiadások előirányzata

Magyar Falu Program művelődési ház felújítás tervezése címén 400.000 Fttal

K74. Felújítások ÁFA előirányzata 108.000 Ft-tal,

Összesen: 987.000 Ft-tal

megemelkedik, ezzel egyidejűleg a B81311. előző év költségvetési maradvány igénybevétele előirányzata azonos összeggel nő.

3.2.

Sitkei Önkormányzati Konyha intézménynél:

A dologi kiadások előirányzatán belül a vásárolt élelmezés (szociális étkezők részére) kiadásaira csoportosít át az alábbiak szerint:

K3. Dologi kiadások előirányzatán belül

K3321. Vásárolt élelmezés előirányzata 35.486 Ft-tal,

K6. Beruházási kiadások előirányzata

mikrohullámúsütő beszerzése és ÁFA kiadása címén 19.999 Fttal,

Összesen: 55.485 Ft-tal

nő, ezzel egyidejűleg a K3121. Üzemeltetési anyagok beszerzésének előirányzata azonos összeggel csökken az. alábbiak szerint.

096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben 10.000 Ft-tal,

096025 Munkahelyi étkeztetés (alkalmazott) 2.400 Ft-tal,

csökken a

107051 Szociális étkeztetés 41.085 Ft-tal,

096025 Munkahelyi étkeztetés (vendég) 2.000 Ft-tal,

megemelkedik.

4. Előző évi maradvány felhasználása

Az önkormányzat 2020. évi gazdálkodásáról szóló beszámolóját határidőre benyújtotta a Magyar Államkincstárhoz és jóváhagyásra került, melyben a 2020. évi költségvetési maradvány a 07/A űrlapon került elszámolásra 82.810.120 Ft összegben. Ebből a feladattal terhelt maradvány 67.900.331 Ft, a szabad maradvány 14.909.789 Ft, ebből az intézménynél keletkezett 831.838 Ft.

A szabad maradványból eddig igénybe vett összeg 2.257.000 Ft, a fennmaradó összeg: 12.652.789 Ft.

Ennek alapján:

Az Önkormányzat 2021. évi költségvetésben a

K5. Egyéb működési kiadások előirányzata

K513. Tartalékok előirányzata

tartalék előirányzata 11.820.951 Ft-tal

megemelkedik, az önkormányzat B81311. Előző év költségvetési maradványának igénybevétele előirányzat azonos összegű növekedése mellett.

Sitkei Önkormányzati Konyha intézménynél:

A szabad maradvány 831.838 Ft.

Ennek alapján az alábbi módosítás szükséges:

K3. Dologi kiadások előirányzata

- üzemeltetési anyagok és ÁFA-ja kiadási előirányzata 831.838 Ft-tal

megemelkedik az alábbi kormányzati funkciókénti bontásban:

096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben 415.919 Ft-tal,

096025 Munkahelyi étkeztetés (alkalmazott) 99.821 Ft-tal,

096025 Munkahelyi étkeztetés (vendég) 83.183 Ft-tal,

107051 Szociális étkeztetés 232.915 Ft-tal,

Összesen: 831.838 Ft-tal.

Ezzel egyidejűleg a B81311 Előző évi maradvány igénybevétel előirányzata azonos összeggel nő.

Részletes indokolás

Az 5. §-hoz és a 6. §-hoz és az 1–11. melléklethez

Részletes indokolás

Az 1. § az önkormányzat összes bevételének és kiadásának változását mutatja meg.

A 2. § az önkormányzati bevételek működési és felhalmozási bevétel szerinti alakulását határozza meg.

A 3. § az önkormányzati kiadások működési kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megoszlását és a tartalék összegét határozza meg.

A 4. § a felhalmozási kiadásainak kiemelt előirányzatok szerinti megoszlását tükrözi.

Az 5. § a rendelet mellékleteinek változását mutatja be.

A 6. § a rendelet hatálybalépéséről és hatályon kívül helyezéséről rendelkezik.

Hatásvizsgálat

Sitke község Önkormányzata

2021. évi költségvetéséről szóló 3/2021. (II. 15.) rendelet módosításához

a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. § (1) bekezdése alapján

A jogszabály előkészítésének hatásvizsgálatával kapcsolatban - a rendelet várható következményeiről - az alábbi tájékoztatást adjuk:

1. Társadalmi, gazdasági, költségvetési hatások:

A költségvetési rendelet módosítása indokolt a 2021. évi gazdálkodási folyamatok, meghozott képviselő-testületi döntések, kapott állami támogatások miatt.

A költségvetési rendelet módosítása az eredeti költségvetési főösszeghez képest 16.618.870 Ft növekedést eredményez.

2. Környezeti, egészségi hatások:

A rendelet-tervezetben foglaltaknak a jelenlegi helyzethez viszonyított számottevő környezeti és egészségi következményei, eltérései nincsenek.

3. A jogszabály adminisztratív terheket befolyásoló hatásai

A rendelet-tervezet a jelenlegihez képest jelentős adminisztratív terheket nem keletkeztet.

4. A rendelet megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei:

A rendelet megalkotását az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (1) bekezdése teszi indokolttá, és az a korábbi szabályozást érintő módosítási igény okán vált szükségessé.

A jogalkotás elmaradásának várható következménye az államháztartási törvény, valamint a végrehajtására kiadott kormányrendeletben foglaltak megsértése.

5. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek

A rendelet-tervezet elfogadása esetén az új rendelet alkalmazása a jelenlegi szabályozáshoz képest többlet személyi feltételt nem igényel.

Sitke, 2021. június 22.

(: Morgós István :)

polgármester