A 2021. évi költségvetési rendelet módosítására negyedik alkalommal kerül sor, amely az alábbi módosítást tartalmazza:

A Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény alapján az önkormányzatok által 2021. október 15-ig beküldött 2021. évi megalapozó adatok módosítására vonatkozó felmérés adatai - Eredmény melléklete – alapján Sitke Község Önkormányzata 128.095 Ft összegű támogatása ( az ellátotti létszám csökkenése miatt) elvonásra került az alábbi normatíva jogcímeken:

Ennek alapján

Sitke község Önkormányzatának 2021. évi költségvetésében

csökken, mellyel egyidejűleg a K5131. Tartalékok előirányzata azonos összeggel csökken.

A Sitkei Önkormányzati Konyha központi költségvetési támogatása 128.095 Ft-tal csökkent, az önkormányzati támogatás azonos összegű növekedése mellett.

Az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 3/2021. (II. 15.) számú rendelet 15. § (1) bekezdése értelmében a képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást esetenként és intézményenként vagy feladatonként 1.000.000 Ft összeg erejéig a polgármester hatáskörébe ruházta át.

Ennek alapján az önkormányzat költségvetésében az alábbi módosítások szükségesek:

A Sitkei Önkormányzati Konyha dologi kiadások maradványáról 168.068 Ft-ot csoportosít át az önkormányzat K5131.Tartalékok előirányzatának azonos összegű növekedése mellett.

Ennek alapján Sitke Község Önkormányzata költségvetésében: a

A K5.Egyéb működési célú kiadások előirányzatán belül a

K5131.Tartalékok előirányzata

nő, a

018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek kormányzati funkción

K91.Finanszírozási kiadások előirányzata

csökken.

Sitkei Önkormányzati Konyha intézménynél:

018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek kormányzati funkción

B81.Finanszírozási bevételek előirányzata

- dologi kiadások maradványa címén 168.068 Ft-tal

csökken, valamint a kiadások előirányzatánál a

K3. Dologi kiadások előirányzata 168.068 Ft-tal csökken, a 096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben kormányzati funkción.

megemelkedik.

A „ Kistelepülési önkormányzati rendezvények támogatása” pályázaton 1.000.000 Ft összegű támogatást nyertünk rendezvényekre és beruházási kiadásra (sörpad vásárlására), mely alapján az alábbi módosítás szükséges

- sörpad vásárlása és ÁFÁ-ja címén 512.000 Ft-tal,

megemelkedik, B161.Egyéb fejezeti kezelésű előirányzattól működési célú támogatások előirányzata azonos összeggel nő.

Mivel a támogatást utófinanszírozás keretében kaptuk meg és a beruházási kiadás fedezete a tartalékból megelőlegezésre került, ezért az alábbi módosítás szükséges:

- sörpad vásárlása és ÁFÁ-ja címén 512.000 Ft-tal

csökken a K5131. Tartalékok előirányzata azonos összeggel nő.

A képviselő-testület Sitke Község Önkormányzata 2021. évi költségvetésében a kormányzati funkciók között az alábbiak szerint csoportosít át:

A K1.Személyi juttatások előirányzata a a 011130 Önkormányzatok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége kormányzati funkción 9.052 Ft-tal és a 082044 Könyvtári szolgáltatások kormányzati funkción 9.923 Ft-tal nő a 082092 Közművelődés-hagyományos közösségi értékek gondozása kormányzati funkción 18.975 Ft-tal csökken.

A K211. Szociális hozzájárulási adó kiadása előirányzata a 082044 Könyvtári szolgáltatások kormányzati funkción 34.033 Ft-tal és a 066020 Város- és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások kormányzati funkción 25.947 Ft-tal nő, ugyanakkor a 082092 Közművelődés-hagyományos közösségi értékek gondozása kormányzati funkción 32.080 Ft-tal, és a 082093 Közművelődés- egész életre kiterjedő tanulás, amatőr művészetek kormányzati funkción 27.900 Ft-tal csökken.

A K3. Dologi kiadások előirányzata a 064010 Közvilágítás kormányzati funkción 346.155 Ft-tal nő, ugyanakkor a 011130 Önkormányzatok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége kormányzati funkción 219.205 Ft-tal és a 066020 Város- és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások kormányzati funkción 126.950 Ft-tal csökken. Továbbá a 052080 Szennyvízcsatorna építése, fenntartása,üzemeltetése kormányzati funkción 331.503 Ft-tal nő, ugyanakkor a 096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben kormányzati funkción

331.503 Ft-tal csökken a K3.Dologi kiadások előirányzata.

A K6.Beruházási kiadások előirányzata a 082092 Közművelődés-hagyományos közösségi értékek gondozása kormányzati funkción 33.498 Ft-tal nő a 082044 Könyvtári szolgáltatások kormányzati funkción azonos összeggel csökken.

A Sitke Konyha étkezési fejlesztések támogatás visszautalása 24.273.394 Ft, a K50211. A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásból származó kiadások előirányzata főkönyvön került könyvelésre. A főkönyvi szám változása miatt az alábbi módosítás szükséges:

A K84. Központi költségvetési szervek egyéb felhalmozási célú támogatások kiadásai előirányzata 24.273.294 Ft-tal megemelkedik, mellyel egyidejűleg a K50211. A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásból származó kiadások előirányzata azonos összeggel csökken.

A 013320 Köztemető-fenntartás és - működtetés funkción keletkezett bevételi többletből a fizetendő ÁFA többletkiadása 177.607 Ft, ezért alábbi módosítás szükséges:

megemelkedik, ezzel egyidejűleg a K352. Fizetendő ÁFA kiadások előirányzata azonos összeggel nő.

A K1.Személyi juttatások előirányzata 011130 Önkormányzatok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége kormányzati funkción 7.225 Ft-tal megemelkedik, ezzel egyidejűleg a

K211. Szociális hozzájárulási adó kiadása előirányzata 7.225 Ft-tal csökken.

Sitkei Önkormányzati Konyha intézmény költségvetésében:

096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben 265.969 Ft-tal

csökken, a

107051 Szociális étkeztetés 169.319 Ft-tal,

096025 Munkahelyi étkeztetés ( vendég) 96.650 Ft-tal,

megemelkedik.

096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben 39.567 Ft-tal

csökken, a

107051 Szociális étkeztetés 26.955 Ft-tal,

096025 Munkahelyi étkeztetés ( vendég) 12.612 Ft-tal,

megemelkedik.

096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben 29.464 Ft-tal

csökken, a

096025 Munkahelyi étkeztetés ( alkalmazott) 7.071 Ft-tal,

107051 Szociális étkeztetés 16.500 Ft-tal,

096025 Munkahelyi étkeztetés ( vendég) 5.893 Ft-tal,

megemelkedik.

Az 1. § az önkormányzat összes bevételének és kiadásának változását mutatja meg.

A 2. § az önkormányzati bevételek működési és felhalmozási bevétel szerinti alakulását határozza meg.

A 3. § az önkormányzati kiadások működési kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megoszlását és a tartalék összegét határozza meg.

Az 4. § a rendelet mellékleteinek változását mutatja be.

A 5. § a rendelet hatálybalépéséről rendelkezik.

A jogszabály előkészítésének hatásvizsgálatával kapcsolatban - a rendelet várható következményeiről - az alábbi tájékoztatást adjuk:

A költségvetési rendelet módosítása indokolt a 2021. évi gazdálkodási folyamatok, meghozott képviselő-testületi döntések, kapott állami támogatások miatt.

A költségvetési rendelet módosítása az eredeti költségvetési főösszeghez képest 134.173.352 Ft növekedést eredményez.

A rendelet-tervezetben foglaltaknak a jelenlegi helyzethez viszonyított számottevő környezeti és egészségi következményei, eltérései nincsenek.

A rendelet-tervezet a jelenlegihez képest jelentős adminisztratív terheket nem keletkeztet.

A rendelet megalkotását az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (1) bekezdése teszi indokolttá, és az a korábbi szabályozást érintő módosítási igény okán vált szükségessé.

A jogalkotás elmaradásának várható következménye az államháztartási törvény, valamint a végrehajtására kiadott kormányrendeletben foglaltak megsértése.

A rendelet-tervezet elfogadása esetén az új rendelet alkalmazása a jelenlegi szabályozáshoz képest többlet személyi feltételt nem igényel.

Sitke, 2022. február ….

(: Morgós István :)

polgármester