A 2023. évi költségvetési rendelet módosítására harmadik alkalommal kerül sor, amely az alábbi módosításokat tartalmazza:

Sitke Község Önkormányzata Képviselő-testülete ebben a határozatában, a közutakon található lábon álló fák értékesítéséről döntött 4.000.000 Ft + ÁFA összegben.

Az értékesítésből a számlázott 5.080.000 Ft befolyt, melyből az ÁFA összege 1.080.000 Ft. Ez befizetésre került a NAV részére.

Ennek alapján az Önkormányzat költségvetése az alábbiak szerint módosul:

K71. Felújítási kiadások előirányzata

- Sitke külterületi utak fejlesztése, felújítása (önerő) címén 3.149.606 Ft-tal,

K74. Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA előirányzata

- Sitke külterületi utak fejlesztése, felújítása (önerő) ÁFÁ-ja címén 850.394 Ft-tal,

K352. Fizetendő ÁFA előirányzata 1.080.000 Ft-tal,

nő, ezzel egyidejűleg a

B4. Működési bevételek előirányzata

- Lábon álló fa értékesítése címén 4.000.000 Ft-tal,

B406. Kiszámlázott ÁFA teljesítése előirányzata

- Lábon álló fa értékesítés ÁFÁ-ja címén 1.080.000 Ft-tal,

megemelkedik.

Sitke Község Önkormányzati Képviselő-testülete a VP6-7.2.1.1-21 kódszámú projekt megvalósításához a 29/2021. (X.25.) számú képviselő-testületi határozatot az alábbiak szerint módosította:

A Határozat 1. bekezdés helyébe a következő szövegrész lép:

A 2. bekezdése helyébe a következő 2. bekezdés lép:

A saját erő biztosítása egyrészt az előző pontban szereplő készletértékesítés bevételéből: 4.000.000 Ft, valamint a tartalék terhére: 5.037.975 Ft összegben történik.

Ennek alapján az alábbi módosítás szükséges:

K71. Felújítási kiadások előirányzata

- Sitke külterületi utak fejlesztése, felújítása (önerő) címén 3.966.909 Ft-tal,

K74. Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA előirányzata

- Sitke külterületi utak fejlesztése, felújítása (önerő) ÁFÁ-ja címén 1.071.066 Ft-tal,

megemelkedik, ezzel egyidejűleg a K5131. Tartalékok előirányzata azonos összeggel csökken.

Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 14.) számú rendelet 15. § (1) bekezdése értelmében a képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást esetenként és intézményenként vagy feladatonként 2.000.000 Ft összeg erejéig a polgármester hatáskörébe ruházta át.

Szükséges volt beszerezni egy kombinált gáztűzhelyt, melynek fedezetére a szociális étkeztetés bevételi többlete került felhasználásra.

K6. Beruházási kiadások előirányzata

K67. Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA kiadása előirányzata

- kombinált gáztűzhely beszerzése címén 60.569 Ft-tal

Összesen: 284.900 Ft-tal,

megemelkedik, az alábbi Cofogokon:

096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben 128.205 Ft-tal,

096025 Munkahelyi étkeztetés (alkalmazott) 34.188 Ft-tal,

096025 Munkahelyi étkeztetés (vendég) 28.490 Ft-tal,

107051 Szociális étkeztetés 94.017 Ft-tal,

Összesen: 284.900 Ft-tal,

ezzel egyidejűleg

B4. Működési bevételek előirányzata

- Szociális étkeztetés bevételi többlete címén 224.331 Ft-tal,

B406. Kiszámlázott ÁFA teljesítése előirányzata

- Szociális étkeztetés bevételi többlete ÁFÁ-ja címén 60.569 Ft-tal,

Összesen: 284.900 Ft-tal

megemelkedik.

K6. Beruházási kiadások előirányzata

- Turmixgép beszerzése címén 20.472 Ft-tal,

K67. Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA kiadása előirányzata

- Turmixgép beszerzése címén 5.527 Ft-tal,

Összesen: 25.999 Ft-tal,

megemelkedik, az alábbi Cofogokon:

096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben 11.699 Ft-tal,

096025 Munkahelyi étkeztetés (alkalmazott) 3.120 Ft-tal,

096025 Munkahelyi étkeztetés (vendég) 2.600 Ft-tal,

107051 Szociális étkeztetés 8.580 Ft-tal,

Összesen: 25.999 Ft-tal, a

K3. Dologi kiadások előirányzata

B35. Működés célú előzetesen felszámított ÁFA előirányzata

csökken, a fent részletezett Cofogok kiadásaival azonos összegben.

A TOP Óvoda energetikai pályázat elszámolásnál, a támogatási szerződés módosítását a Kincstár elfogadta. Az elszámolható saját forrás összege 1.574.004 Ft-tal növekedett, mely átutalásra került az önkormányzat számlájára, ezzel a tartalék összege megemelkedik.

A B25. Felhalmozási célú támogatások bevételei előirányzata 1.574.004 Ft-tal nő, ezzel egyidejűleg K5131. Tartalékok előirányzata azonos összeggel emelkedik.

A 052080 Szennyvízcsatorna építése, fenntartása, üzemeltetése kormányzati funkción 33.300 Ft összegű igazgatási szolgáltatási díj kompenzálással kerül kiegyenlítésre, ezért alábbi módosítás szükséges:

B402. Szolgáltatások ellenértéke előirányzat 33.300 Ft-tal megemelkedik, ezzel egyidejűleg a K35. Egyéb dologi kiadások előirányzata azonos összeggel nő.

Ez évben az iparűzési adó bevételének teljesülése jelentősen meghaladta tervezett összeget. A többletbevételből 5.000.000 Ft-tal a tartalék összege emelésre kerül, ezért alábbi módosítás szükséges:

B3511. Állandó jelleggel végzett tevékenység után fizetett iparűzési adó bevételei előirányzat 5.000.000 Ft-tal megemelkedik, ezzel egyidejűleg K5131. Tartalékok előirányzata azonos összeggel nő.

Az 1. § az önkormányzat összes bevételének és kiadásának változását mutatja meg.

A 2. § az önkormányzati bevételek működési és felhalmozási bevétel szerinti alakulását határozza meg.

A 3. § az önkormányzati kiadások működési kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megoszlását és a tartalék összegét határozza meg.

A 4. § az önkormányzati kiadások felhalmozási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megoszlását határozza meg.

Az 5. § a rendelet mellékleteinek változását mutatja be.

A 6. § a rendelet hatálybalépéséről és hatályon kívül helyezéséről rendelkezik.