Sitke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Hatályos: 2023. 06. 01Sitke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.06.01.
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Általános indokolás
A 2023. évi költségvetési rendelet módosítására első alkalommal kerül sor, amely az alábbi módosításokat tartalmazza:
1. Központi költségvetésből származó bevételek
1.1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
1.1.1 B11. Önkormányzatok működési támogatásai
A Kormány 68/2023. (III.10.) Korm.rendelete a minimálbér és garantált bérminimum, valamint a pedagógusok bérének 2023.január 1-jétől történő emeléséhez a települési önkormányzatok számára támogatást biztosít. A Kvtv. 2. mellékletben szereplő normatíva támogatások jogcímeihez tartozó fajlagos támogatási összegek emelkedése eredményeképpen Sitke Község Önkormányzata 246.876 Ft összegű kiegészítő támogatásban részesül az alábbi normatíva jogcímeken:
1.3.2.3.1. |
Szociális étkeztetés |
69 600 Ft |
1.4.1.1. |
Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás |
177 276 Ft |
Ennek alapján
Sitke község Önkormányzatának 2023. évi költségvetésében
|
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
246 876 |
Ft-tal |
megemelkedik, mellyel egyidejűleg a K5131. Tartalékok előirányzata azonos összeggel nő.
A Sitkei Önkormányzati Konyha központi költségvetési támogatása 246.876 Ft-tal nő, az önkormányzati támogatás azonos összegű csökkenése mellett.
2. Átruházott hatáskörben hozott döntések
Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 14.) számú rendelet 15. § (1) bekezdése értelmében a képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást esetenként és intézményenként vagy feladatonként 2.000.000 Ft összeg erejéig a polgármester hatáskörébe ruházta át.
Ennek alapján az önkormányzat költségvetésében a
Sitkei Önkormányzati Konyha intézménynél:
A személyi juttatások előirányzatán belül a betegszabadság kiadásaira csoportosít át
az alábbiak szerint:
K1. Személyi juttatások előirányzatán belül
K11131. Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai előirányzata 41.496 Ft-tal nő, a
K11011. Törvény szerinti illetmények előirányzata azonos összeggel csökken.
3. Előző évi maradvány felhasználása
A Képviselő-testület a 6/2023. (V.3.) rendeletével elfogadta az önkormányzat 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló beszámolóját, melyet határidőre benyújtott a Magyar Államkincstárhoz, ahol jóváhagyásra került.
A 2022. évi költségvetési maradvány a 07/A űrlapon került elszámolásra 22.971.955 Ft összegben. Ebből a feladattal terhelt maradvány 17.943.910 Ft, a szabad maradvány 5.028.045 Ft, ebből az intézménynél keletkezett 318.371 Ft.
Ennek alapján:
Az Önkormányzat 2023. évi költségvetésben a
K5. Egyéb működési kiadások előirányzata
K513. Tartalékok előirányzata 4.709.674 Ft-tal
megemelkedik, az önkormányzat B81311. Előző év költségvetési maradványának igénybevétele előirányzat azonos összegű növekedése mellett.
Sitkei Önkormányzati Konyha intézménynél:
A szabad maradvány 318.371 Ft.
Ennek alapján az alábbi módosítás szükséges:
K3. Dologi kiadások előirányzata
- üzemeltetési anyagok és ÁFA kiadási előirányzata 318.371 Ft-tal
megemelkedik az alábbi kormányzati funkciók szerinti bontásban:
096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben 143.267 Ft-tal,
096025 Munkahelyi étkeztetés (alkalmazott) 38.204 Ft-tal,
096025 Munkahelyi étkeztetés (vendég) 31.838 Ft-tal,
107051 Szociális étkeztetés 105.062 Ft-tal,
Összesen: 318.371 Ft-tal.
Ezzel egyidejűleg a B81311. Előző évi maradvány igénybevétel előirányzata azonos összeggel nő.
Részletes indokolás
Az 1–5. §-hoz és az 1–9. melléklethez
Az 1. § az önkormányzat összes bevételének és kiadásának változását mutatja meg.
A 2. § az önkormányzati bevételek működési és felhalmozási bevétel szerinti alakulását határozza meg.
A 3. § az önkormányzati kiadások működési kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megoszlását és a tartalék összegét határozza meg.
A 4. § a rendelet mellékleteinek változását mutatja be.
Az 5. § a rendelet hatálybalépéséről és hatályon kívül helyezéséről rendelkezik.
Hatásvizsgálat
Sitke község Önkormányzata
2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 14.) rendelet módosításához
a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. § (1) bekezdése alapján
A jogszabály előkészítésének hatásvizsgálatával kapcsolatban - a rendelet várható következményeiről - az alábbi tájékoztatást adjuk:
1. Társadalmi, gazdasági, költségvetési hatások:
A költségvetési rendelet módosítása indokolt a 2023. évi gazdálkodási folyamatok, meghozott képviselő-testületi döntések, kapott állami támogatások miatt.
A költségvetési rendelet módosítása az eredeti költségvetési főösszegéhez képest 5.274.921 Ft növekedést eredményez.
2. Környezeti, egészségi hatások:
A rendelet-tervezetben foglaltaknak a jelenlegi helyzethez viszonyított számottevő környezeti és egészségi következményei, eltérései nincsenek.
3. A jogszabály adminisztratív terheket befolyásoló hatásai:
A rendelet-tervezet a jelenlegihez képest jelentős adminisztratív terheket nem keletkeztet.
4. A rendelet megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei:
A rendelet megalkotását az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (1) bekezdése teszi indokolttá, és az a korábbi szabályozást érintő módosítási igény okán vált szükségessé.
A jogalkotás elmaradásának várható következménye az államháztartási törvény, valamint a végrehajtására kiadott kormányrendeletben foglaltak megsértése.
5. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek:
A rendelet-tervezet elfogadása esetén az új rendelet alkalmazása a jelenlegi szabályozáshoz képest többlet személyi feltételt nem igényel.