A 2024. évi költségvetési rendelet módosítására második alkalommal kerül sor, amely az alábbi módosításokat tartalmazza:

A Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény alapján az önkormányzatok által 2024. május 08-ig beküldött 2024. évi megalapozó adatok módosítására vonatkozó felmérés adatai - Eredmény melléklete – alapján Sitke Község Önkormányzata 489.966 Ft összegű többlet támogatásban (az ellátotti létszám 1 fő növekedése miatt) részesült az Intézményi gyermekétkeztetés normatíva jogcímen.

Ennek alapján

Sitke község Önkormányzatának 2024. évi költségvetésében

B113. Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása 489.966 Ft-tal

megemelkedik, mellyel egyidejűleg a K5131. Tartalékok előirányzata azonos összeggel nő.

A Sitkei Önkormányzati Konyha központi költségvetési támogatása 489.966 Ft-tal nő, az önkormányzati támogatás azonos összegű csökkenése mellett.

A Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény 3. melléklet II. 2.2.1. pontjában szabályozott, a települési önkormányzatok szociális célú tüzelőanyag vásárlásához kapcsolódó támogatása jogcímen benyújtott pályázatunk alapján (30 erdei m3) 800.100 Ft összegű vissza nem térítendő támogatásban részesült.

Ennek megfelelően:

- Szociális célú tűzifa beszerzés címén 630.000 Ft-tal,

- Szociális célú tűzifa beszerzés ÁFÁ-ja címén 170.100 Ft-tal,

Összesen: 800.100 Ft-tal

megemelkedik, a B1151. Működési célú költségvetési és kiegészítő támogatás teljesítése előirányzat azonos összegű növekedése mellett.

Sitke Község Önkormányzata 2023. évi Éves költségvetési beszámoló 11/L – A helyi önkormányzatok visszafizetése, pótlólagos támogatása (Avr.111. §.) és jogtalan igénybevétele után fizetendő ügyleti kamata (Ávr.112. §) űrlapon elszámolt, az önkormányzatot megillető 198.050 Ft pótlólagos támogatás kiutalásra került.

Ennek alapján

Sitke község Önkormányzatának 2024. évi költségvetésében

B1161. Elszámolásból származó bevételek teljesítése előirányzat 198.050 Ft-tal

megemelkedik, a K5131. Tartalékok előirányzata azonos összeggel nő.

24/2024. (IV.29.) számú képviselő-testületi határozat

A képviselő-testület ebben a határozatában a szociális célú tűzifa vásárláshoz szükséges önrész biztosításáról döntött, melynek összege 76.200 Ft. (30 erdei m3)

Ennek alapján az alábbi módosítás szükséges:

- 2024. évi szociális célú tűzifa beszerzéshez önrész címén 60.000 Ft-tal

- 2024. évi szociális célú tűzifa önrész ÁFÁ-ja címén 16.200 Ft-tal

megemelkedik, ezzel egyidejűleg a K5131. Tartalékok előirányzata azonos összeggel csökken.

33/2024.(VI.20.) számú képviselő-testületi határozat

Sitke Község Önkormányzata Képviselő-testülete Gróf Lászlóné közalkalmazotti jogviszonyának közös megegyezéssel történő megszüntetéséről döntött. A megállapodásban szereplő bruttó 2.502.600,- Ft összegű jutalom és a 17 nap szabadságmegváltás 354.535 Ft pénzügyi fedezete Sitke Község Önkormányzata 2024. évi költségvetésében rendelkezésre áll.

A K1. Személyi juttatások előirányzatán belül az alábbi átcsoportosítás szükséges:

K11021. Normatív jutalmak előirányzata 2.502.600 Ft-tal,

K11131. Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai előirányzata 354.535 Ft-tal,

megemelkedik, ugyanakkor a K11011. Törvény szerinti illetmények előirányzata azonos összeggel csökken.

Sitke Község Önkormányzata Képviselő-testülete a „Külterületi út felújítása” tárgyú közbeszerzési eljárás eredményeként megkötött vállalkozási szerződés módosítását jóváhagyta. A szükségszerűen elrendelendő pótmunka vállalkozói díja nettó 11.118.384 Ft, bruttó 14.120.348 Ft.

A pótmunka fedezetére az alábbi átcsoportosítás szükséges:

K7. Felújítási kiadások előirányzatára Külterületi út felújítása címén 14.120.348 Ft-ot biztosít, melynek forrását az alábbi előirányzatok átcsoportosításával és előirányzat módosítással biztosítja:

A K7. Felújítási kiadások a rendelet 9. melléklet 1.2. sor Járda felújítás előirányzat 10.000.000 Ft szabad maradványa, a K3. Dologi kiadások Karbantartási szolgáltatások és áfa előirányzat 302.191 Ft szabad maradványa, a K513. Tartalékok előirányzata 1.086.407 Ft szabad maradványa előirányzatok átcsoportosításával, valamint az ingatlan értékesítésből befolyt 2.731.750 Ft összegű többletbevétel felhasználásával, a B5. Felhalmozási bevételek előirányzat 2.731.750 Ft összegű emelésével.

Ennek megfelelően:

K7. Felújítási kiadások előirányzata

megemelkedik, ugyanakkor a

K3341. Karbantartási kiadások előirányzata 237.946 Ft-tal,

K3511. Működési célú előzetesen felszámított ÁFA teljesítése 64.245 Ft-tal,

K5131. Tartalékok előirányzata 1.086.407 Ft-tal

csökken, valamint a

Sitke Község Önkormányzata Képviselő-testülete a szennyvíz átemelők folyamat irányítási rendszerének cseréje értéknövelő felújítás fedezetére az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 3/2024. (II.13.) önkormányzati rendelete (továbbiakban: rendelet) 9. számú melléklete (felújítási kiadások) 2. soron („052080 Szennyvízcsatorna építése, fenntartása, üzemeltetése”) „Szennyvíztisztító GFT alapján tervezett felújítások” megnevezéssel szereplő nettó 5.000.000 Ft kiadási előirányzat terhére nettó 3.700.000 Ft-ot átcsoportosít.

A fenti előirányzat-átcsoportosítás a rendelet 9. mellékletén átvezetésre került.

Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 3/2024. (II. 13.) számú rendelet 15. § (1) bekezdése értelmében a képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást esetenként és intézményenként vagy feladatonként 2.000.000 Ft összeg erejéig a polgármester hatáskörébe ruházta át.

Ennek alapján az Önkormányzat költségvetésébe

A dologi kiadások előirányzatán belül a gázenergia szolgáltatás kiadásaira csoportosít át

az alábbiak szerint:

K3. Dologi kiadások előirányzatán belül

K33121. Gázenergia szolgáltatás díjának teljesítése előirányzata 200.000 Ft-tal nő, a

K33111. Villamosenergia szolgáltatásdíjának teljesítése előirányzata azonos összeggel csökken.

Az előző évi kiadások visszatérülései (áramdíj, szocilás hozzájárulási adó) többletbevételét 1.527.758.Ft-ot tartalékba helyezi.

B4111. Kiadások visszatérülési előirányzat bevételi többlet 1.527.758 Ft-tal nő, ezzel egyidejűleg a K5131. Tartalékok előirányzata azonos összeggel megemelkedik.

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás keretében alkalmazott dolgozó foglalkoztatását 100%-ban támogatja a Nemzeti Foglalkoztatási Alap. A támogatásként kapott 568.284 Ft bevétellel szükségessé vált az előirányzatok módosítása.

Ennek megfelelően a

K1. Személyi juttatások előirányzata, ezen belül

K2. Munkaadókat terhelő járulékok, szociális hozzájárulási adó, ezen belül

K211. Szociális hozzájárulási adó kiadásai előirányzata 34.688 Ft-tal,

megemelkedik, ezzel egyidejűleg a B1615. Elkülönített állami pénzalapból működési célú támogatások előirányzata azonos összeggel nő.

A nyári kézműves- és angoltábort Majthényi László, a Vas Megyei Közgyűlés elnöke - az Elnöki keretből - 100.000 Ft összegben támogatta, mely alapján az alábbi módosítás szükséges

megemelkedik, B161. Helyi önkormányzattól és azok költségvetési szervétől működési célú támogatások előirányzata azonos összeggel nő.

„Nyári diákmunka” program keretében a foglalkoztatás bérköltségét támogatja a Vas Vármegyei Kormányhivatal. A támogatásként kapott 156.600 Ft bevétellel szükségessé vált az előirányzatok módosítása.

Ennek megfelelően a

K1. Személyi juttatások, ezen belül

K11011. Alapilletmények kiadási előirányzata 156.600 Ft-tal,

megemelkedik, ezzel egyidejűleg a B161. Elkülönített állami pénzalapból működési célú támogatások előirányzata azonos összeggel nő.

A képviselő-testület Sitke Község Önkormányzata 2024. évi költségvetésében a kormányzati funkciók között az alábbiak szerint csoportosít át:

A K1.Személyi juttatások előirányzata

a 011130 Önkormányzatok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége kormányzati funkción 1.428.568 Ft-tal, a 082044 Könyvtári szolgáltatások kormányzati funkción 571.427 Ft-tal, a 082092 Közművelődés-hagyományos közösségi értékek gondozása kormányzati funkción 857.140 Ft-tal nő, 066020 Város- és Községgazdálkodási egyéb szolgáltatások kormányzati funkción 2.857.135 Ft-tal csökken.

A K2. Munkaadókat terhelő járulékok előirányzata

a 066020 Város- és Községgazdálkodási egyéb szolgáltatások kormányzati funkción 16.145 Ft-tal csökken, a 082044 Könyvtári szolgáltatások kormányzati funkción azonos összeggel nő.

Sitkei Önkormányzati Konyha intézménynél:

A K3. Dologi kiadások előirányzatán belül a Szociális étkezők részére étkeztetés biztosítására az alábbiak szerint csoportosít át:

K3321. Vásárolt élelmezés előirányzata 238.267 Ft-tal nő, 107051 Szociális étkeztetés kormányzati funkción az

K3121.Üzemeltetési anyagok beszerzésének előirányzata azonos összeggel csökken.

Az alábbi kormányzati funkciókon:

107051 Szociális étkeztetés 95.307 Ft-tal,

096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben 83.393 Ft-tal,

096025 Munkahelyi étkeztetés (alkalmazott) 26.209 Ft-tal,

096025 Munkahelyi étkeztetés (vendég) 33.358 Ft-tal

Összesen: 238.267 Ft-tal.

Az 1. § az önkormányzat összes bevételének és kiadásának változását mutatja meg.

A 2. § az önkormányzati bevételek működési és felhalmozási bevétel szerinti alakulását határozza meg.

A 3. § az önkormányzati kiadások működési kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megoszlását és a tartalék összegét határozza meg.

A 4. § az önkormányzati kiadások felhalmozási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megoszlását határozza meg.

A 5. § a rendelet mellékleteinek változását mutatja be.

Az 6. § a rendelet hatálybalépéséről és hatályon kívül helyezéséről rendelkezik.