Sitke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Hatályos: 2025. 05. 28Sitke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.05.28.
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Általános indokolás
A 2025. évi költségvetési rendelet módosítására első alkalommal kerül sor, amely az alábbi módosításokat tartalmazza:
1. Átruházott hatáskörben hozott döntések
Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 11.) számú rendelet 15. § (1) bekezdése értelmében a képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást esetenként vagy feladatonként 2.000.000 Ft összeg erejéig a polgármester hatáskörébe ruházta át.
Ennek alapján az Önkormányzat költségvetésében a
K3. Dologi kiadások, ezen belül a
K334. Karbantartási kiadások előirányzata
Veszélyes fák kivágása kiadása címén 350.000 Ft-tal,
K5. Egyéb működési célú kiadások előirányzata
K5021. A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások előirányzata
Előző évi elszámolásokból származó visszafizetés címén 5.995 Ft-tal,
Összesen: 355.995 Ft-tal
megemelkedik, ezzel egyidejűleg a B81311. Előző év költségvetési maradvány igénybevétele előirányzata azonos összeggel nő.
2. Előző évi maradvány felhasználása
A Képviselő-testület a 3/2025. (IV.29.) rendeletével elfogadta az önkormányzat 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló beszámolóját, melyet határidőre benyújtott a Magyar Államkincstárhoz, ahol jóváhagyásra került.
A 2025. évi költségvetési maradvány a 07/A űrlapon került elszámolásra 34.406.716 Ft összegben. Ebből a feladattal terhelt maradvány 9.189.094 Ft, a 2025. évi feladatokra a költségvetésben tervezve 21.185.748 Ft, a szabad maradványa 4.031.874 Ft.
A szabad maradványból eddig igénybe vett 355.995 Ft, a fennmaradó összeg: 3.675.879 Ft.
Ennek alapján:
Az Önkormányzat 2025. évi költségvetésben a
K5. Egyéb működési kiadások előirányzata
K513. Tartalékok előirányzata 3.675.879 Ft-tal
megemelkedik, az önkormányzat B81311. Előző év költségvetési maradványának igénybevétele előirányzat azonos összegű növekedése mellett.
3. Egyéb költségvetést érintő módosítások, átcsoportosítások
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás keretében alkalmazott dolgozó foglalkoztatását 100%-ban támogatja a Nemzeti Foglalkoztatási Alap. A támogatásként kapott 549.557 Ft bevétellel szükségessé vált az előirányzatok módosítása.
Ennek megfelelően a
K1. Személyi juttatások előirányzata, ezen belül
K11011. Törvényszerinti illetmények, munkabérek előirányzata 471.762 Ft-tal,
K1113. Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai
- betegszabadság címén 44.252 Ft-tal,
K2. Munkaadókat terhelő járulékok, szociális hozzájárulási adó, ezen belül
K211. Szociális hozzájárulási adó kiadásai előirányzata 33.543 Ft-tal,
Összesen: 549.557 Ft-tal
megemelkedik, ezzel egyidejűleg a B1615. Elkülönített állami pénzalapból működési célú támogatások előirányzata azonos összeggel nő.
Részletes indokolás
Az 1–5. §-hoz és az 1–8. melléklethez
Az 1. § az önkormányzat összes bevételének és kiadásának változását mutatja meg.
A 2. § az önkormányzati bevételek működési, felhalmozási és finanszírozási bevétel szerinti alakulását határozza meg.
A 3. § az önkormányzati kiadások működési kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megoszlását és a tartalék összegét határozza meg.
A 4. § a rendelet mellékleteinek változását mutatja be.
Az 5. § a rendelet hatálybalépéséről és hatályon kívül helyezéséről rendelkezik.