A 2025. évi költségvetési rendelet módosítására második alkalommal kerül sor, amely az alábbi módosításokat tartalmazza:

A Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény alapján a 2025. évi megalapozó adatok módosítására vonatkozó 2025. májusi felmérés - Eredmény melléklete – alapján Sitke Község Önkormányzata 370.000 Ft összegű többlet támogatásban részesült a 1.1.1.3.2. Településüzemeltetés- közvilágítás üzemeltetési támogatása normatíva jogcímen.

Sitke község Önkormányzatának 2025. évi költségvetésében

Ennek megfelelően:

- Közvilágítás üzemeltetés kiadása címén 291.339 Ft-tal,

- Közvilágítás üzemeltetés kiadása ÁFÁ-ja címén 78.661 Ft-tal,

Összesen: 370.000 Ft-tal

megemelkedik, ezzel egyidejűleg a B111. Települési önkormányzatok működésének általános támogatása előirányzata azonos összeggel nő.

Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 71. § (4a) bekezdés alapján 2025. július 1. napjától esedékes polgármesteri illetmény és költségtérítés emelkedésének támogatására 4.343.893 Ft került megállapításra (5 hónapra).

Sitke község Önkormányzatának 2025. évi költségvetésében erre a célra eredeti előirányzatként 4.106.580 Ft került megtervezésre a B161. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről előirányzaton.

A számviteli elszámolásnak megfelelően az alábbi módosítás szükséges:

B111.Települési önkormányzatok működésének általános támogatása előirányzata 4.343.893 Ft-tal megemelkedik, ugyanakkor a B161. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről előirányzata 4.106.580 Ft-tal csökken, valamint a K1211. Választott tisztségviselők juttatásainak teljesítése előirányzat 237.313 Ft-tal nő.

A Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 3. melléklet II. 2.3.1. pontjában szabályozott, a települési önkormányzatok szociális célú tüzelőanyag vásárlásához kapcsolódó támogatása jogcímen benyújtott pályázatunk alapján (31 erdei m3) 826.770 Ft összegű vissza nem térítendő támogatásban részesültünk.

Ennek megfelelően:

- Szociális célú tűzifa beszerzés címén 651.000 Ft-tal,

- Szociális célú tűzifa beszerzés ÁFÁ-ja címén 175.770 Ft-tal,

Összesen: 826.770 Ft-tal

megemelkedik, a B1151. Működési célú költségvetési és kiegészítő támogatás teljesítése előirányzat azonos összegű növekedése mellett.

A vidéki Magyarország élhetőségének és népességmegtartásának támogatása, a városok és a községek kiegyensúlyozott fejlődésének biztosítása, valamint a települések közötti térségi együttműködések ösztönzése érdekében Magyarország Kormánya Versenyképes Járások Programot indított a Versenyképes Járások megvalósításának kérdéseiről szóló 1446/2024. (XII.30.) Kormányhatározat alapján.

Sitke Község Önkormányzata Képviselő-testület 28/2025. (VIII.28.) határozata alapján benyújtotta a „Közbiztonság fejlesztése térfigyelő kamerák beszerzése és telepítése révén Sitke, Rábapaty, Hegyfalu és Tompaládony településeken” megnevezésű konzorciumi pályázatot. A pályázat sikeres lett, ezért szükséges a költségvetés módosítása.

megemelkedik, ezzel egyidejűleg a B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről előirányzat azonos összeggel nő.

24/2025. (IV.28.) számú képviselő-testületi határozat

A képviselő-testület ebben a határozatában a szociális célú tűzifa vásárláshoz szükséges 2.000 Ft/erdei m3 +ÁFA önrész biztosításáról döntött, melynek összege 78.740 Ft. (31 erdei m3)

Ennek alapján az alábbi módosítás szükséges:

- 2025. évi szociális célú tűzifa beszerzéshez önrész címén 62.000 Ft-tal

- 2025. évi szociális célú tűzifa önrész ÁFÁ-ja címén 16.740 Ft-tal

megemelkedik, ezzel egyidejűleg a K5131. Tartalékok előirányzata azonos összeggel csökken.

Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 11.) számú rendelet 15. § (1) bekezdése értelmében a képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást esetenként vagy feladatonként 2.000.000 Ft összeg erejéig a polgármester hatáskörébe ruházta át.

Ennek alapján az Önkormányzat költségvetésében a

K3. Dologi kiadások, ezen belül a

K334. Karbantartási kiadások előirányzata

megemelkedik, ezzel egyidejűleg a K5131. Tartalékok előirányzata 2.841.233 Ft-tal csökken, valamint a B9411. Kiadások visszatérülései előirányzat 436.959 Ft-tal nő. (előző évi áramdíj visszatérítése)

K5021. A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások előirányzata

visszafizetési kötelezettség címén 290.500 Ft-tal

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás keretében alkalmazott dolgozó foglalkoztatását 100%-ban támogatja a Nemzeti Foglalkoztatási Alap. A támogatásként kapott 600.264 Ft bevétellel szükségessé vált az előirányzatok módosítása.

Ennek megfelelően a

K1. Személyi juttatások előirányzata, ezen belül

K2. Munkaadókat terhelő járulékok, szociális hozzájárulási adó, ezen belül

K211. Szociális hozzájárulási adó kiadásai előirányzata 36.638 Ft-tal,

megemelkedik, ezzel egyidejűleg a B1615. Elkülönített állami pénzalapból működési célú támogatások előirányzata azonos összeggel nő.

A képviselő-testület Sitke Község Önkormányzata 2025. évi költségvetésében a kormányzati funkciók között az alábbiak szerint csoportosít át:

A K2. Munkaadókat terhelő járulékok előirányzata

a 041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás kormányzati funkción 5.598 Ft-tal nő, ugyanakkor a 066020 Város- és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások kormányzati funkción azonos összeggel csökken. (a közfoglalkozatott betegszabadságra eső szociális hozzájárulási adó)

A K3. Dologi kiadások előirányzata

a 013350 Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok kormányzati funkción 485.745 Ft-tal nő, ugyanakkor a 066010 Zöldterület-kezelés kormányzati funkción 212.311 Ft-tal és a 066020 Város- és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások kormányzati funkción 273.434 Ft-tal csökken. (karbantartási kiadások)

A K6. Beruházási kiadások előirányzata

a 082092 Közművelődés- hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása kormányzati funkción 27.197 Ft-tal nő, a 082044 Könyvtári szolgáltatások kormányzati funkción azonos összeggel csökken. (kisértékű eszközbeszerzés)

Az 1. § az önkormányzat összes bevételének és kiadásának változását mutatja meg.

A 2. § az önkormányzati bevételek működési, felhalmozási és finanszírozási bevétel szerinti alakulását határozza meg.

A 3. § az önkormányzati kiadások működési kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megoszlását és a tartalék összegét határozza meg.

A 4. § az önkormányzati kiadások felhalmozási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megoszlását határozza meg.

Az 5. § az önkormányzati létszámkeretet határozza meg.

A 6. § a rendelet mellékleteinek változását mutatja be.