Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 02. 19Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Bucsu Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. §1 A rendelet hatálya kiterjed Bucsu Község Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), valamint az Önkormányzat költségvetési szervére. Az Önkormányzat költségvetési szerve: Bucsui Babaliget Bölcsőde (a továbbiakban: Bölcsőde)
Az önkormányzat 2024. évi költségvetése
2. § (1)2 A képviselő-testület az Önkormányzat és a Bölcsőde 2024. évi költségvetésének főösszegét
a)3 133.271 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 77.583eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 3.375eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 52.315eFt
b)4 133.271 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 76.859eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 4.060eFt
bc) finanszírozási kiadás 26.804eFt
bd) tartalékok 25.548eFt
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és kiadások kötelező és önként vállalt feladatok és előirányzatok szerinti kimutatást a rendelet 1. melléklete tartalmazza.
A költségvetés bevételei
3. §5 Az Önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 83.755 eFt (önkormányzat: 58.126eFt, bölcsőde: 25.629eFt)
b) közhatalmi bevétel 16.945 eFt
c) intézményi működési bevétel 2.412 eFt (önk.: 1.242eFt, bölcsőde: 1.170 eFt)
d) előző évi pénzmaradvány 24.429 eFt (önk.: 24.429 eFt, bölcsőde: 0 eFt)
e) Bölcsőde finanszírozás 25.629 eFt
A költségvetés kiadásai
4. § (1)6 Az önkormányzat 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a)7 működési költségvetés 76.859eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 32.679eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 4.120eFt
ac) dologi jellegű kiadások 33.008eFt
ad) szociális pénzbeli juttatások 4.282 eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 2.770eFt
b)8 felhalmozási költségvetés 4.060eFt
c)9 finanszírozási kiadás 26.804eFt
d)10 tartalék 25.548eFt
(2)11 A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások előirányzata 4.282 eFt, melyet a rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(3)12 Az önkormányzat 1.513eFt-ban meghatározott felhalmozási előirányzatának célok szerinti adatait a rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(4) Költségvetési évben a helyi önkormányzatnak azon fejlesztési célja amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válna szükségessé, vagy válhat szükségessé nincs.
5. § Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló program nincs tervezve 2024-ben.
6. § A költségvetés egyenlegében hiány vagy többlet nincs.
7. § (1)13 A Képviselő-testület az előre nem tervezett kiadásokra, és az esetlegesen elmaradó bevételek kompenzálására az önkormányzat költségvetésében általános és céltartalék tartalékot képez 25.548e Ft összegben. Ebből vis maior kiadásra 150 eFt.
(2) A képviselő-testület az általános tartalék felhasználásáról történő döntést 200 eFt összegben a polgármester hatáskörébe ruházza át. Az esetenkénti döntés pénzügyi kerete a 200 e Ft-ot nem haladhatja meg. A tartalék terhére vállalt feladatokról a polgármester a képviselő-testületet a következő ülésen tájékoztatja.
8. § A képviselő-testület 2024. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a)14 átlagos statisztikai állományi létszám 5 fő, amelyből 1 fő Önkormányzati, 4 fő Bölcsődei alkalmazott
b) 2023. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 1 fő.
Az Önkormányzat saját költségvetése15
8/A. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének főösszegét
a)16 106.472ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 76.413eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 3.375eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 26.684eFt
b)17 106.472ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 52.607eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 1.513eFt
bc) finanszírozási kiadás 26.804eFt
bd) tartalékok 25.548eFt
(2) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a)18 feladatfinanszírozás 58.126eFt
b)19 közhatalmi bevétel 16.945eFt
c) intézményi működési bevétel 661 eFt
d)20 előző évi pénzmaradvány 1.242 eFt
e)21 felhalmozási bevétel ÁHB-belülről 3.375 eFt
f)22 felhalmozási bevétel 100eFt
(3) Az önkormányzat 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a)23 működési költségvetés 52.607eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 15.150eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.871.eFt
ac) dologi jellegű kiadások 28.534eFt
ad) szociális pénzbeli juttatások 4.282eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 2.770eFt
b)24 felhalmozási költségvetés 1.513eFt
c)25 finanszírozási kiadás 26.804eFt
d)26 tartalék 25.548eFt
(4) A képviselő-testület 2024. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 1 fő,
b) 2023. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 1 fő.
A Bucsui Babaliget Bölcsőde saját költségvetése27
8/B. § (1) A képviselő-testület a Bölcsőde 2024. évi költségvetésének főösszegét
a)28 26.799ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 1.170eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 25.629eFt
b)29 26.799ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 24.252eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 2.547 eFt
bc) finanszírozási kiadás 0 eFt
bd) tartalékok 0 eFt
(2) A Bölcsőde 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a)30 feladatfinanszírozás 25.629eFt
b)31 intézményi működési bevétel 1.170eFt
(3)32 A Bölcsőde 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatai, működési költségvetés 24.252eFt, ebből:
a) személyi jellegű kiadások 17.529eFt
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.249eFt
c) dologi jellegű kiadások 4.474eFt
(4) A képviselő-testület 2024. évre a Bölcsőde létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 4 fő,
b) 2023. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 0 fő.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
9. § (1) Az önkormányzati költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásért a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
10. § (1) Értékpapír kibocsátása értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja – fő szabályként - hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
(4) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(5) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 10 millió forint értékhatárig a polgármester jogosult, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
11. § A céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.
Rendkívüli intézkedések
12. § A polgármester az állampolgárok élet- és vagyon biztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetve következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) az önkormányzat költségvetése terhére 1.000 e Ft összegig intézkedést hozhat, melyről a képviselő-testület következő ülésén köteles beszámolni.
Egyéb rendelkezések
13. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24§. (4) bekezdés alapján az önkormányzat mérlege a rendelet 4. melléklete, előirányzat felhasználási terve a rendelet 5. melléklete.
Záró rendelkezések
14. § A rendelet rendelkezéseit 2024. január l. napjától kell alkalmazni.
15. § Ez a rendelet 2024. február 24-én lép hatályba.
Az 1. § a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdése a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 8.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 8.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdése a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés a) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 8.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. § (1) bekezdés a) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés b) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés c) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés d) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 8.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. § (1) bekezdés d) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (2) bekezdése a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (3) bekezdése a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. § (1) bekezdése a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 8. § a) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
Az „Az Önkormányzat saját költségvetése” alcímet (8/A. §-t) a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 6. §-a iktatta be.
A 8/A. § (1) bekezdés a) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 8.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 8/A. § (1) bekezdés a) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8/A. § (1) bekezdés b) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 8.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 8/A. § (1) bekezdés b) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8/A. § (2) bekezdés a) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 8.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 8/A. § (2) bekezdés a) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8/A. § (2) bekezdés b) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8/A. § (2) bekezdés d) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 8.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 8/A. § (2) bekezdés d) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete 5. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8/A. § (2) bekezdés e) pontját a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete 5. § (4) bekezdése iktatta be.
A 8/A. § (2) bekezdés f) pontját a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete 5. § (4) bekezdése iktatta be.
A 8/A. § (3) bekezdés a) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 8.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 8/A. § (3) bekezdés a) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete 5. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8/A. § (3) bekezdés b) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete 5. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8/A. § (3) bekezdés c) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete 5. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8/A. § (3) bekezdés d) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 8.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 8/A. § (3) bekezdés d) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete 5. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
Az „A Bucsui Babaliget Bölcsőde saját költségvetése” alcímet (8/B. §-t) a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 7. §-a iktatta be.
A 8/B. § (1) bekezdés a) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8/B. § (1) bekezdés b) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8/B. § (2) bekezdés a) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8/B. § (2) bekezdés b) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8/B. § (3) bekezdése a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete 6. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 8. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 8.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete 7. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete 7. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 8. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 8.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete 7. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.