Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 02. 19Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatai ellátása érdekében költségvetési rendeletet alkot.
[2] Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szervére. Az önkormányzat költségvetési szerve: Bucsui Babaliget Bölcsőde
Az önkormányzat 2025. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat (Önkormányzat és Bölcsőde) 2025. évi költségvetésének főösszegét
a) 366.535 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 104.211 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 188.142 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 74.182 eFt
b) 366.535 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 94.991 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 204.721 eFt
bc) finanszírozási kiadás 45.411 eFt
bd) tartalékok 21.412 eFt
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és kiadások kötelező és önként vállalt feladatok és előirányzatok szerinti kimutatást a rendelet 1. melléklete tartalmazza.
A költségvetés bevételei
3. § Az Önkormányzat 2025. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 74.182 eFt (önkormányzat: 31.026eFt, bölcsőde: 43.156eFt)
b) közhatalmi bevétel 16.640 eFt
c) intézményi működési bevétel 5.997 eFt (önk.: 662eFt, bölcsőde: 5.335 eFt)
d) előző évi pénzmaradvány 34.765 eFt (önk.: 32.696 eFt, bölcsőde: 2.069 eFt)
e) Bölcsőde finanszírozás 43.156 eFt
f) felhalmozási bevétel ÁHB-n belül 188.142 eFt
g) működési c.átvett pénzeszk 3.653 eFt
A költségvetés kiadásai
4. § (1) Az önkormányzat 2025. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés 94.991 eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 50.065 eFt (önk: 20.051, bölcs: 30.014)
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 6.097 eFt (önk:2.195, bölcs:3.902)
ac) dologi jellegű kiadások 31.696 eFt (önk: 22.946, bölcs: 8.750)
ad) szociális pénzbeli juttatások 3.133 eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 4.000 eFt
b) felhalmozási költségvetés 204.721 eFt (önk.: 196.827, bölcs.:7.894)
c) finanszírozási kiadás 45.411 eFt
d) tartalék 21.412 eFt
(2) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások előirányzata 3.133 eFt, melyet a rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat 196.827 eFt-ban meghatározott felhalmozási előirányzatának célok szerinti adatait a rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(4) Költségvetési évben a helyi önkormányzatnak azon fejlesztési célja amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válna szükségessé, vagy válhat szükségessé nincs.
5. § Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló program a „Torony és EV13 kerékpárút összeköttetés megteremtése bucsui szakasz kiépítésével TOP_PLUSZ-1.2.1-21-VS1-2022-00025” folyamatban.
6. § A költségvetés egyenlegében hiány vagy többlet nincs.
7. § (1) A Képviselő-testület az előre nem tervezett kiadásokra, és az esetlegesen elmaradó bevételek kompenzálására az önkormányzat költségvetésében általános és céltartalék tartalékot képez 21.412 e Ft összegben. Ebből vis maior kiadásra 150 eFt.
(2) A képviselő-testület az általános tartalék felhasználásáról történő döntést 200 eFt összegben a polgármester hatáskörébe ruházza át. Az esetenkénti döntés pénzügyi kerete a 200 e Ft-ot nem haladhatja meg. A tartalék terhére vállalt feladatokról a polgármester a képviselő-testületet a következő ülésen tájékoztatja.
8. § A képviselő-testület 2025. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 6 fő, (2 fő önkormányzat, 4 fő bölcsőde)
b) 2024. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6 fő. (2 fő önkormányzat,4 fő bölcsőde)
Az Önkormányzat saját költségvetése
9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének főösszegét
a) 315.975 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 95.137 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 188.142 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 32.696 eFt
b) 315.975 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 52.325 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 196.827 eFt
bc) finanszírozási kiadás 45.411 eFt
bd) tartalékok 21.412 eFt
(2) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 74.182 eFt
b) közhatalmi bevétel 16.640 eFt
c) intézményi működési bevétel 662 eFt
d) előző évi pénzmaradvány 32.696 eFt
e) felhalmozási bevétel ÁHB-belülről 188.142 eFt
f) működési c. átvett pénzeszk. 3.653 eFt
(3) Az önkormányzat 2025. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés 52.325 eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 20.051 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.195 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 22.946 eFt
ad) szociális pénzbeli juttatások 3.133 eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 4.000 eFt
b) felhalmozási költségvetés 196.827 eFt
c) finanszírozási kiadás 45.411 eFt
d) tartalék 21.412 eFt
(4) A képviselő-testület 2025. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 2 fő,
b) 2024. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 2 fő.
A Bucsui Babaliget Bölcsőde saját költségvetése
10. § (1) A képviselő-testület a Bucsui Babaliget Bölcsőde 2025. évi költségvetésének főösszegét
a) 50.560 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 7.404 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 43.156 eFt
b) 50.560 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 42.666 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 7.894 eFt
bc) finanszírozási kiadás 0 eFt
bd) tartalékok 0 eFt
(2) A Bucsui Babaliget Bölcsőde 2025. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 43.156 eFt
b) intézményi működési bevétel 5.335 eFt
c) előző évi pénzmaradvány 2.069 eFt
(3) A Bucsui Babaliget Bölcsőde 2025. évi kiemelt kiadási előirányzatai, működési költségvetés 42.666 eFt, ebből:
a) személyi jellegű kiadások 30.014 eFt
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 3.902 eFt
c) dologi jellegű kiadások 8.750 eFt
d) beruházások 7.894 eFt
(4) A képviselő-testület 2025. évre az Bucsui Babaliget Bölcsőde létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 4 fő,
b) 2024. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 4 fő.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
11. § (1) Az önkormányzati költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásért a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
12. § (1) Értékpapír kibocsátása értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja – fő szabályként - hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
(4) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(5) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 10 millió forint értékhatárig a polgármester jogosult, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
13. § A céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.
Rendkívüli intézkedések
14. § A polgármester az állampolgárok élet- és vagyon biztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetve következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) az önkormányzat költségvetése terhére 1.000 e Ft összegig intézkedést hozhat, melyről a képviselő-testület következő ülésén köteles beszámolni.
Egyéb rendelkezések
15. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24§. (4) bekezdés alapján az önkormányzat mérlege a rendelet 4. melléklete, előirányzat felhasználási terve a rendelet 5. melléklete.
Záró rendelkezések
16. § Ez a rendelet 2025. február 19-én lép hatályba.