Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 03. 05Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatai ellátása érdekében költségvetési rendeletet alkot.
[2] Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szervére. Az önkormányzat költségvetési szerve: Bucsui Babaliget Bölcsőde
Az önkormányzat 2025. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat (Önkormányzat és Bölcsőde) 2025. évi költségvetésének főösszegét
a)1 373.715 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 113.631 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 188.142 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 70.342 eFt
b)2 373.715 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 101.256 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 204.516 eFt
bc) finanszírozási kiadás 44.801 eFt
bd) tartalékok 19.893 eFt
be) felhalm. kiadás ÁH belül: 3.249eFt
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és kiadások kötelező és önként vállalt feladatok és előirányzatok szerinti kimutatást a rendelet 1. melléklete tartalmazza.
A költségvetés bevételei
3. § Az Önkormányzat 2025. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a)3 feladatfinanszírozás 78.932 eFt (önkormányzat: 36.385eFt, bölcsőde: 42.547eFt)
b)4 közhatalmi bevétel 22.688 eFt
c)5 intézményi működési bevétel 4.902 eFt (önk.:1.681eFt, bölcsőde: 3.221eFt)
d)6 előző évi pénzmaradvány 27.795 eFt (önk.: 25.726 eFt, bölcsőde: 2.069 eFt)
e)7 Bölcsőde finanszírozás 42.547 eFt
f)8 felhalmozási bevétel ÁHB-n belül 189.742 eFt
g)9 működési c.átvett pénzeszk 4.406 eFt
h)10 államháztartáson belüli megelőlegezések 2.703eFt
A költségvetés kiadásai
4. § (1) Az önkormányzat 2025. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a)11 működési költségvetés 101.256 eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 51.914eFt (önk: 22.151, bölcs: 29.763)
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 6.482 eFt (önk:2.658, bölcs:3.824)
ac) dologi jellegű kiadások 32.785 eFt (önk: 23.601, bölcs: 8.750)
ad) szociális pénzbeli juttatások 3.133 eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 6.942 eFt (önk: 5.442, bölcsi: 1.500)
b)12 felhalmozási költségvetés 204.721 eFt (önk.: 196.827, bölcs.:9.184)
c)13 finanszírozási kiadás 44.801 eFt
d)14 tartalék 19.893 eFt
e)15 felhalm kiadás ÁH belül: 3.249eFt
(2) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások előirányzata 3.133 eFt, melyet a rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(3)16 Az önkormányzat 204.516 eFt-ban meghatározott felhalmozási előirányzatának célok szerinti adatait a rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(4) Költségvetési évben a helyi önkormányzatnak azon fejlesztési célja amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válna szükségessé, vagy válhat szükségessé nincs.
5. § Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló program a „Torony és EV13 kerékpárút összeköttetés megteremtése bucsui szakasz kiépítésével TOP_PLUSZ-1.2.1-21-VS1-2022-00025” folyamatban.
6. § A költségvetés egyenlegében hiány vagy többlet nincs.
7. § (1)17 A Képviselő-testület az előre nem tervezett kiadásokra, és az esetlegesen elmaradó bevételek kompenzálására az önkormányzat költségvetésében általános és céltartalék tartalékot képez 19.893 e Ft összegben. Ebből vis maior kiadásra 150 eFt.
(2) A képviselő-testület az általános tartalék felhasználásáról történő döntést 200 eFt összegben a polgármester hatáskörébe ruházza át. Az esetenkénti döntés pénzügyi kerete a 200 e Ft-ot nem haladhatja meg. A tartalék terhére vállalt feladatokról a polgármester a képviselő-testületet a következő ülésen tájékoztatja.
8. § A képviselő-testület 2025. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 6 fő, (2 fő önkormányzat, 4 fő bölcsőde)
b) 2024. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6 fő. (2 fő önkormányzat,4 fő bölcsőde)
Az Önkormányzat saját költségvetése
9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének főösszegét
a)18 325.878 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 107.707 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 189.742 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 28.429 eFt
b)19 325.878 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 56.985 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 204.199 eFt
bc) finanszírozási kiadás 44.801 eFt
bd) tartalékok 19.893 eFt
(2) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a)20 feladatfinanszírozás 78.932 eFt
b)21 közhatalmi bevétel 22.688 eFt
c)22 intézményi működési bevétel 1.681 eFt
d)23 előző évi pénzmaradvány 25.726 eFt
e)24 felhalmozási bevétel ÁHB-belülről 189.742 eFt
f)25 működési c. átvett pénzeszk. 4.406 eFt
g)26 államháztartáson belüli megelőlegezések 2.703 eFt
(3) Az önkormányzat 2025. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a)27 működési költségvetés 56.985 eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 22.151 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.58 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 23.601 eFt
ad) szociális pénzbeli juttatások 3.133 eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 5.442 eFt
b)28 felhalmozási költségvetés 200.950 eFt
c)29 finanszírozási kiadás 44.801 eFt
d)30 tartalék 19.893 eFt
e)31 felhalm kiadás ÁH belülre 3.249 eFt
(4) A képviselő-testület 2025. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 2 fő,
b) 2024. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 2 fő.
A Bucsui Babaliget Bölcsőde saját költségvetése
10. § (1) A képviselő-testület a Bucsui Babaliget Bölcsőde 2025. évi költségvetésének főösszegét
a)32 47.837 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 3.221 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 44.616 eFt
b)33 47.837 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 44.271 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 3.566eFt
bc) finanszírozási kiadás 0 eFt
bd) tartalékok 0 eFt
(2) A Bucsui Babaliget Bölcsőde 2025. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a)34 feladatfinanszírozás 42.547 eFt
b)35 intézményi működési bevétel 3.221eFt
c) előző évi pénzmaradvány 2.069 eFt
(3)36 A Bucsui Babaliget Bölcsőde 2025. évi kiemelt kiadási előirányzatai, működési költségvetés 47.837 eFt, ebből:
a) személyi jellegű kiadások 29.763 eFt
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 3.824 eFt
c) dologi jellegű kiadások 9.184 eFt
d) beruházások 3.566 eFt
e) egyéb műk.cél.kiadás 1.500eFt
(4) A képviselő-testület 2025. évre az Bucsui Babaliget Bölcsőde létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 4 fő,
b) 2024. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 4 fő.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
11. § (1) Az önkormányzati költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásért a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
12. § (1) Értékpapír kibocsátása értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja – fő szabályként - hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
(4) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(5) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 10 millió forint értékhatárig a polgármester jogosult, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
13. § A céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.
Rendkívüli intézkedések
14. § A polgármester az állampolgárok élet- és vagyon biztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetve következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) az önkormányzat költségvetése terhére 1.000 e Ft összegig intézkedést hozhat, melyről a képviselő-testület következő ülésén köteles beszámolni.
Egyéb rendelkezések
15. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24§. (4) bekezdés alapján az önkormányzat mérlege a rendelet 4. melléklete, előirányzat felhasználási terve a rendelet 5. melléklete.
Záró rendelkezések
16. § Ez a rendelet 2025. február 19-én lép hatályba.
A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § a) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § b) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § c) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § d) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § e) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § f) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § g) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § h) pontját a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdése iktatta be.
A 4. § (1) bekezdés a) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés b) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés c) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés d) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés e) pontját a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdése iktatta be.
A 4. § (3) bekezdése a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. § (1) bekezdése a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 9. § (1) bekezdés a) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. § (1) bekezdés b) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. § (2) bekezdés a) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. § (2) bekezdés b) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. § (2) bekezdés c) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. § (2) bekezdés d) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. § (2) bekezdés e) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. § (2) bekezdés f) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. § (2) bekezdés g) pontját a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete 5. § (3) bekezdése iktatta be.
A 9. § (3) bekezdés a) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete 5. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. § (3) bekezdés b) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete 5. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. § (3) bekezdés c) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete 5. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. § (3) bekezdés d) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete 5. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. § (3) bekezdés e) pontját a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete 5. § (5) bekezdése iktatta be.
A 10. § (1) bekezdés a) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. § (1) bekezdés b) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. § (2) bekezdés a) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. § (2) bekezdés b) pontja a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. § (3) bekezdése a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete 6. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete 7. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete 7. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete 7. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Bucsu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 5.) önkormányzati rendelete 7. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.