Felsőszölnök Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2014 (V.6.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2013. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2014. 05. 07

Felsőszölnök Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2014 (V.6.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2013. évi zárszámadásáról

2014-05-07-tól

Felsőszölnök Község Önkormányzata képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdése, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91.§ alapján az önkormányzat 2013. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.

Általános rendelkezések

1.§ A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra.

Az önkormányzat összesített 2013. évi költségvetésének teljesítése

2.§ A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2013. évi költségvetési előirányzatainak teljesítését az alábbiak szerint fogadja el.

ezer Ft

Előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2013. évi teljesítés	Teljesítés alakulása
a) Kiadások főösszege	73 395	98 988	92 573	93,52 %
b) Bevételek főösszege	73 395	98 988	101 251	102,29 %

3.§ (1) Az önkormányzat 2013. évi teljesített költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

ezer Ft

	Eredeti	Módosított	Teljesítés
a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás	0	0	0
b) működési célú támogatások államháztartáson belülről	34 462	51 440	53 441

ba)önkormányzatok működési költségvetési támogatása	34 246	28 936	28 936
bb) működési célú támogatásértékű bevétel	216	22 504	24 386
bba) elkülönített állami pénzalaptól	216	0	0
bbb) egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	0	22 464	23 912
bbc) társulástól és költségvetési szerveitől	0	40	40
bbd) központi kezelésű előirányzatból	0	0	434
bc)előző évi költségvetési kiegészítések	0	0	119

c) közhatalmi bevétel	16 035	16 108	14 501
d) működési célú átvett pénzeszköz	0	50	50
e) intézményi működési bevétel	20 325	23 621	25 428
f) felhalmozási bevétel	377	5 573	5 800

fa) tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése

377

fb) felhalmozási célú támogatásértékű bevétel	4 656	4 656
fba) központi költségvetési szervektől	4 439	4 439
fbb) fejezeti kezelésű előirányzatoktól	217	217

fc) felhalmozási bevétel ( egyéb)	0	540	540
fd) egyéb pénzügyi befektetések bevételei	0	0	52
fe) meglévő részesedések tőkekivonásához tőkeleszállításához kapcsolódó bevétel	0	0	175
g) előző évi pénzmaradvány igénybevétele	2 196	2 196	2 196
ga) működési pénzmaradvány	2 196	2 196	2 196
gb) felhalmozási pénzmaradvány	0	0	0
h) finanszírozási bevételek	0	0	0
i) függő,átfutó, kiegyenlítő bevételek	0	0	-165

j) előző évi költségvetési kiegészítések

119

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

ezer Ft-ban

eredeti módosított teljesítés

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei	44 751	65 905	34 504
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei	20 534	24 973	26 394
c) állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei	8 110	8 110	8 110

(3) Az önkormányzat bevételeiből

ezer Ft-ban

eredeti módosított teljesítés

a) működési bevételek	73 018	93 415	95 451
b) felhalmozási bevételek	377	5 573	5 800

4.§ (1) Az önkormányzat 2013. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak.

	ezer Ft
	Eredeti		Módosított			Teljesítés
a) működési kiadások:		62 490		88 083	90 993
aa) személyi jellegű kiadások		11 263		29 423	29 896
ab) munkaadókat terhelő járulékok és SZOCHO		2 996		5 244	5 294
ac) dologi jellegű kiadások		29 585		30 964	33 694
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai		7 910		8 292	7 949
ae) egyéb működési célú kiadások		10736		14 160	14 160
b) felhalmozási költségvetés:		10 905		10 905	1 905
ba) beruházások		905		905	905
bb) felújítások		0		0	0
bc) egyéb felhalmozási kiadások		10 000		10 000	1 000
c) kölcsönök		0		0	0
d) tartalékok		0		0	0
e) finanszírozási kiadás		0		0	0
f) függő, átfutó, kiegyenlítő kiadás		0		0	-325

(2) Az önkormányzat kiadásaiból

ezer Ft-ban

eredeti módosított teljesítés

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai	31 948	54 339	55 228
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai	31 718	31 339	24 035
c) államigazgatási feladatok teljesített kiadásai	9 729	13 310	13 310

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett

	ezer Ft
		Eredeti	Módosított	Teljesítés
a) beruházási kiadások beruházásonként		905	905	95
aa) Őrségtől a Vendvidékig pályázat		905	905	905
b) felújítási kiadások, felújításonként		0	0	0
c) egyéb felhalmozási kiadások feladatonként		0	0	0

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

	ezer Ft
		Eredeti	Módosított	Teljesítés
a) családi támogatások		50	432	382
b) betegséggel és fogyatékossággal kapcsolatos nem társadalombiztosítási ellátások		226	266	590
c) foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások		4104	4104	2169
d) lakhatással kapcsolatos ellátások		616	616	522
e) egyéb nem intézményi ellátások		2874	2874	4286

(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötését megalapozó fejlesztési célt az önkormányzat nem határozott meg.

5.§ A teljesített költségvetési egyenleg

a) működési cél szerint 2 427 e Ft többlet,

b) felhalmozási cél szerint 3 895 e Ft többlet.

6.§ (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

fő

	Eredeti	Módosított	Teljesítés
a) átlagos statisztikai állományi létszám	5	5	5
b) az év utolsó napján foglalkoztatottak záró létszáma			5

(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma

	fő
	Eredeti		Módosított			Teljesítés
a) átlagos statisztikai állományi létszám		1		22	18
b) az év utolsó napján foglalkoztatottak záró létszáma					9

7.§ Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. melléklet tartalmazza.

8.§ (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében a fel nem használt általános tartalék 0 Ft, a fel nem használt céltartalék 0 ezer Ft.

(2) Az önkormányzat 2013. évi gazdálkodása során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa 8 035 ezer Ft-ban került jóváhagyásra. A jóváhagyott pénzmaradvány az 1. melléklet szerint használható fel.

3. Egyéb rendelkezések

9.§ Az önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását az 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

10.§ Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának teljesített bevételeit és kiadásait a 3. melléklet tartalmazza.

4. Záró rendelkezések

12.§ E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 7/2014.(V.06.) önkormányzati rendelethez

Felsőszölnök Község Önkormányzata 2013. évi gazdálkodása során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa és pénzmaradvány felhasználása

(adatok ezer Ft-ban)

Szöveg	Tárgyévi pénz- maradvány
1. A hosszú lejáratú költségvetési betétszámlák záróegyenlegei	0
2. A rövid lejáratú költségvetési pénzforgalmi és betétszámlák záróegyenlegei	7 826
3. Pénztárak és betétkönyvek záróegyenlegei	417
A. Záró pénzkészlet (1+2+3)	8 243
4. Forgatási célú értékpapírok záró állománya	0
5. Rövid lejáratú likvid hitelek és működési célú kötvénykibocsátás záró állománya (-)	0
B. Forgatási célú finanszírozási műveletek egyenlege (4+5)	0
- Költségvetési aktív függő elszámolások záróegyenlege	3
- Költségvetési aktív átfutó elszámolások záróegyenlege	0
- Költségvetési aktív kiegyenlítő elszámolások záróegyenlege	0
6. Költségvetési aktív elszámolások záróegyenlege	3
- Költségvetési passzív függő elszámolások záróegyenlege (-)	80
- Költségvetési passzív átfutó elszámolások záróegyenlege (-)	0
- Költségvetési passzív kiegyenlítő elszámolások záróegyenlege (-)	0
7. Költségvetési passzív elszámolások záróegyenlege (-)	80
C. Egyéb aktív és passzív pénzügyi elszámolások összesen (6+7) (+)	-77
8. Előző évben (években) képzett költségvetési tartalékok maradványa (-)	0
9. Előző évben (években) képzett vállalkozási tartalék maradványa ( - )	0
D. Előző évben (években) képzett tartalékok maradványa (8+9) (-)	0
E. Vállalkozási tevékenység pénzforgalmi vállalkozási maradványa (-)	0
F. Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány (A+B+C+D+E)	8 166
10. Intézményi költségvetési befizetés többlettámogatás miatt	0
11. Költségvetési befizetés többlettámogatás miatt	-131
12. Költségvetési kiutalás kiutalatlan intézményi támogatás miatt	0
13. Költségvetési kiutalás kiutalatlan támogatás miatt	0
G. Finanszírozásból származó korrekciók (10+11+12+13)	-131
H. Pénzmaradványt terhelő elvonások ( - )	0
I. Költségvetési pénzmaradvány (F+G+H)	8 035
14. Vállalkozási maradványból alaptevékenység ellátására felhasznált összeg	0
15. A pénzmaradványt külön jogszabály alapján módosuló tétel	0
J. Módosított pénzmaradvány (I+14+15)	8 035
A J sorból: 16. Egészségbiztosítási Alapból folyósított pénzeszköz maradványa	0
17. Kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány	8 035
17-ből: Működési célú kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány	8 035
17-ből: Felhalmozási célú kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány	0
18. Szabad pénzmaradvány	0
18-ból: Működési célú szabad pénzmaradvány	0
18-ból: Felhalmozási célú szabad pénzmaradvány	0

A maradvány felhasználásának jóváhagyása

A felhalmozási célú pénzmaradvány az alábbiak szerint használható fel: (adatok ezer Ft-ban)

Szöveg	Tárgyévi pénz- maradvány	Indoklás
Támogatásértékű kiadás	8 035	Kötelezettséggel terhelt
Összesen:	8 035

2. melléklet a 7/2014.(V.06.) önkormányzati rendelethez

Az Európai Uniós forrásból finanszírozott programok, projektek költségvetésének teljesítése

Adatok ezer Ft-ban

A	B	C	D	E	F	G
Megnevezés	Előirányzatok (eredeti)		Előirányzatok (módosított)		Előirányzatok (teljesített)
Megnevezés	Bevételi	Kiadási	Bevételi	Kiadási	Bevételi	Kiadási
„Őrségtől a Vendvidékig” ( Szabadidőpark beruházás )	0	905	217	905	217	905
Összesen:	0	905	217	905	217	905

3. melléklet a 7/2014.(V.06.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételei és kiadásai

Adatok ezer Ft-ban

	A	B
1	A környezetvédelmi alap tervezett bevételei
2	A környezetvédelmi alap tervezett bevételi jogcímek	Jogcím szerinti összeg
3	---------	0
4	Bevételek összesen	0
5	A környezetvédelmi alap tervezett kiadásai
6	A környezetvédelmi alap tervezett kiadások jogcímek	Jogcím szerinti összeg
7	-------------	0
8	Kiadások összesen	0

4. melléklet a 7/2014.(V.06.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat helyi adó bevételei és annak felhasználása

I. Az adóbevételek e Ft-ban

Adóbevétel megnevezése		Eredeti előirányzat	Mód. előirányzat	Éves teljesítés
1	Építményadó	0	0	0
2	Telekadó	0	0	0
3	Vállalkozók kommunális adója	1 227	1 227	997
4	Magánszemélyek kommunális adója	0	0	0
5	Idegenforgalmi adó tartózkodás után	0	0	0
6	Idegenforgalmi adó épület után	0	0	0
7	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után	8 800	8 800	8 111
8	Iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után (napi átalány)	0	0	0
Helyi adók összesen		10 025	10 025	9 108

II. Az adóbevételek felhasználása e Ft-ban

Az adóbevétel felhasználásának
Jogcíme, területe		Indoka	Összege
1	Működés biztosítása	A központi költségvetésből származó bevételek nem fedezték a kötelező feladatok finanszírozását.	9 108
2			-
Felhasznált adóbevétel összesen:			9 108