Felsőszölnök Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében és az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az alábbi rendeletet alkotja:

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed Felsőszölnök Község Önkormányzatára (továbbiakban: önkormányzat).

2. Az önkormányzat összesített 2016. évi költségvetése

2. § ^[1](1) A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetési bevételi és kiadási főösszegét 101 237 ezer forintban állapítja meg.

^[2](2) Az önkormányzat költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 89 262 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 100 297 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 11 035 ezer forint hiány,

d) a finanszírozási bevétel összege: 11 975 ezer forint,

e) a finanszírozási kiadás 940 ezer forint.

3. § ^[3](1) Az önkormányzat 2016. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 37 360 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 15 315 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: 15 640 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek: 20 628 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek: 272 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 47 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen: 89 262 ezer forint.

^[4](2) Az önkormányzat költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 83 081 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 18 156 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.

^[5](3) Az önkormányzat költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 73 675 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 15 587 ezer forint.

(4) Az önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a 2016. évi költségvetési rendelet (továbbiakban: Rendelet) 1. melléklete tartalmazza.

(5) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat a 2. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén a 2. melléklet tartalmazza.

4. § ^[6](1) Az önkormányzat 2016. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások: 25 011 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 5 407 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások: 38 666 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 3 282 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 9 757 ezer forint,

f) K6. Beruházások: 3 070 ezer forint,

g) K7. Felújítások: 15 104 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen: 100 297 ezer forint.

^[7](2) Az önkormányzat költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 77 443 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 20 442 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 3 352 ezer forint.

^[8](3) Az önkormányzat költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 82 123 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 18 174 ezer forint.

^[9]5. § Az önkormányzat nevében végzett:

a) beruházási kiadások beruházásonként:

aa) egyéb tárgyi eszköz beszerzés 3 070 ezer forint,

ab) informatikai eszköz beszerzése 0 ezer forint.

b) felújítási kiadások felújításonként:

ba) Buszforduló felújítása 890 ezer forint,

bb) Temető felújítás 1 651 ezer forint,

bc) Út, híd felújítás 15 104 ezer forint.

^[10]6. § Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

a) egyéb nem intézményi ellátások 3 230 ezer forint,

aa) települési támogatás – lakhatási támogatás 500 ezer forint,

ab) települési támogatás - gyógyszer támogatás 120 ezer forint,

ac) települési támogatás- átmeneti pénzbeli segély 50 ezer forint,

ad) települési támogatás- temetési támogatás 130 ezer forint,

ae) egyéb, nem intézményi ellátások 2 130 ezer forint,

af) egyéb, önkormányzati rendeletben megállapított juttatás 300 ezer forint.

b) Családi támogatások: 52 ezer forint,

ba) egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások: 52 ezer forint.

7. § Az önkormányzat költségvetésében az egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a tartalék összege 4 000 ezer forint.

a) általános tartalék:  4 000 ezer forint,

b) céltartalék: 0 ezer forint.

8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 3. melléklet tartalmazza.

9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat - közfoglalkoztatottak nélküli – 2016. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 5 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 5 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2016. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 10 fő.

10. § ^[11](1) A költségvetési egyenleg

a) működési  cél szerint 8 448 ezer forint hiány,

b) felhalmozási cél szerint 2 587 ezer forint többlet.

^[12](2) Az önkormányzat az (1) bekezdés a) pontja szerinti 2016. évi hiányának finanszírozása, és az (1) bekezdés b) pontja szerinti 2016. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozáson belül:

aa) az előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen: 11 035 ezer forint,

ebből:

aaa) működési célú 11 035 ezer forint,

aab) felhalmozási célú 0 ezer forint.

^[13](3)

3. Adósságot keletkeztető ügylet

11. § (1) A költségvetési évben az önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé.

(2) Az önkormányzatnak a Gst. tv.3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a garancia, kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 4. számú melléklet tartalmazza.

4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

12. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

13. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(2) A (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

14. § (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket az önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(2) A (1) bekezdés alól kivételt képeznek:

a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint

értékhatárig,

b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

15. § A képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 34.§ (2)-(3) bekezdése alapján a költségvetés végrehajtása során az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra vonatkozó hatáskörét a polgármesterre ruházza át, azzal, hogy az Áht. 34. § (4) bekezdésében foglalt kötelezettség teljesítése érdekében az előirányzatok módosítása vagy átcsoportosítása körében tett intézkedések alapján összeállított rendelet-módosítást terjessze a képviselő-testület elé.

16. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait az 5. számú melléklet tartalmazza.

5. Záró rendelkezések

17. § E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2016. január 1. napjától kell alkalmazni.