Felsőszölnök Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2016 (V.31.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2015. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2016. 06. 01

Felsőszölnök Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2016 (V.31.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2015. évi zárszámadásáról

2016-06-01-tól

Felsőszölnök Községi Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdése, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91.§-a alapján az önkormányzat 2015. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1.§ A rendelet hatálya kiterjed Felsőszölnök Község Önkormányzatára (továbbiakban: önkormányzat).

2. Az önkormányzat 2015. évi költségvetésének teljesítése

2.§ A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetési előirányzatainak teljesítését az alábbiak szerint fogadja el.

ezer Ft-ban

Előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2015. évi teljesítés	Teljesítés %-a
a) Kiadások főösszege	93 053	125 373	112 723	89,9
b) Bevételek főösszege	93 053	125 373	124 698	99,5

3.§ (1) Az önkormányzat 2015. évi teljesített költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

ezer Ft-ban

Előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2015. évi teljesítés	Teljesítés %-a
a) Önkormányzatok működési támogatásai	23 005	25 945	25 945	100,0
b) Működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	12 765	37 019	37 019	100,0
ba) Működési célú támogatások	10 937	12 219	12 219	100,0
bb) Felhalmozási célú támogatások	1 828	24 800	24 800	100,0
c) közhatalmi bevételek	14 000	16 253	15 579	95,9
d) működési bevételek	31 531	25 330	25 329	99,9
e) felhalmozási bevételek	0	35	35	100,0
f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	64	64	100,0
g) finanszírozási bevételek	11 752	20 727	20 727	100,0
ga) belföldi finanszírozás bevételei	11 752	20 727	20 727	100,0
gb)külföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0
gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	0	0	0	0

(2) Az önkormányzat bevételeiből

ezer Ft-ban

	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2015. évi teljesítés	Teljesítés %-a
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei	60312	87457	86782	99,2
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei	20989	17189	17189	100,0
c) állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei	0	0	0	0

(3) Az önkormányzat bevételeiből

ezer Ft-ban

	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2015. évi teljesítés	Teljesítés %-a
a) működési bevételek	79473	79747	79072	99,2
b) felhalmozási bevételek	1828	24899	24899	100,0

(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a teljesített helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.

4.§ (1) Az önkormányzat 2015. évi teljesített költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:

ezer Ft-ban

Előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2015. évi teljesítés	Teljesítés %-a
a) működési költségvetés	90942	98227	86739	88,3
aa) személyi juttatások	23913	25016	24115	96,4
ab) munkaadókat terhelő járulékok és SZOCHO	5220	5360	5231	97,6
ac) dologi kiadások	52812	57933	47924	82,7
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai	2521	3136	3110	99,2
ae) egyéb működési célú kiadások	6476	6782	6359	93,8
b) felhalmozási költségvetés	2111	17318	17096	98,7
ba) beruházások	2111	11412	11190	98,1
bb) felújítások	0	5906	5906	100,0
bc) egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0
c) finanszírozási kiadások	0	9828	8888	90,4
ca) belföldi finanszírozás kiadásai	0	9828	8888	90,4
cb) külföldi finanszírozás kiadásai	0	0	0	0
cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	0	0	0	0

(2) Az önkormányzat kiadásaiból

ezer Ft-ban

	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2015. évi teljesítés	Teljesítés %-a
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai	66137	89123	83345	93,5
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai	20440	19759	13827	70,0
c) államigazgatási feladatok teljesített kiadásai	6476	6663	6663	100,0

(3) Az önkormányzat kiadásaiból

ezer Ft-ban

	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2015. évi teljesítés	Teljesítés %-a
a) működési kiadások	90942	98227	86739	88,3
b) felhalmozási kiadások	2111	17318	17096	98,7

(4) Az önkormányzat nevében végzett

ezer Ft-ban

	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2015. évi teljesítés	Teljesítés %-a
a) beruházási kiadások beruházásonként	2111	11412	11190	98,1
aa) tárgyi eszköz beszerzés	2111	1288	1066	82,8
ab) tanyagondnoki autó beszerzése	0	10124	10124	100,0
b) felújítási kiadások felújításonként	0	5906	5906	100,0
ba) közösségi közlekedés (buszforduló)	0	5906	5906	100,0

(5) Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:

ezer Ft-ban

	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2015. évi teljesítés	Teljesítés %-a
a) családi támogatások	150	252	252	100,0
b) betegséggel és fogyatékossággal kapcsolatos ellátások	30	30	30	100,0
c) foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	137	137	111	81,0
d) lakhatással kapcsolatos ellátások	92	343	343	100,0
g) egyéb nem intézményi ellátások	2112	2374	2374	100,0

(6) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötését megalapozó fejlesztési célt az önkormányzat nem határozott meg.

5. § (1) A teljesített költségvetési egyenleg

a) működési cél szerint 7667 ezer Ft hiány,

b) felhalmozási cél szerint 7803 ezer Ft többlet.

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés a) pontja szerinti 2015. évi teljesített hiányának finanszírozási módja az alábbiak szerint történt:

a) belső finanszírozással 7667 ezer Ft

b) külső finanszírozással 0 ezer Ft.

(3) A belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele 7667 ezer Ft,

aa) működési célú 7667 ezer Ft

ab) felhalmozási célú 0 ezer Ft

(4) Az önkormányzat (1) bekezdés b) pontja szerinti 2015. évi teljesített többletének felhasználására szolgáló finanszírozási műveletet nem határozott meg.

6.§ (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszámát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

fő

	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2015. évi teljesítés	Teljesítés %-a
a) átlagos statisztikai állományi létszám (átlaglétszám)	5	5	5	100,0
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám	-	-	5	-

(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma

fő

	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2015. évi teljesítés	Teljesítés %-a
a) átlagos statisztikai állományi létszám (átlaglétszám)	10	10	10	100,0
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám	-	-	10	-

7. § (1) Az önkormányzat költségvetésében a fel nem használt általános tartalék 0 ezer Ft, a fel nem használt céltartalék 0 ezer Ft.

8. § Az önkormányzat maradvány kimutatását a 3. melléklet tartalmazza.

9. § Az önkormányzat eredmény kimutatását a 4. melléklet tartalmazza.

10.§. Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

11. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. melléklet tartalmazza.

12. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának teljesített bevételei és kiadásai a tervezett bevételekhez és kiadásokhoz képest változatlan, azaz 0 Ft.

3. Záró rendelkezések

13. § E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 4/2016. (V.31) önkormányzati rendelethez

Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint

1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

ezer Ft-ban

1	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzatok	Módosított előirányzatok	Teljesítések
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	14463	14502	14502
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	0	0	0
4	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113	7342	7641	7641
5	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	1 200	1 200	1 200
6	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	0	2602	2602
7	Elszámolásokból származó bevételek	B116	0	0	0
8	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	23005	25945	25945
9	Elvonások és befizetések bevételei	B12	0	0	0
10	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	0	0	0
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	0	0	0
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	0	0	0
13	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	10937	12219	12219
14	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	33942	38164	38164

2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

ezer Ft-ban

1	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzatok	Módosított előirányzatok	Teljesítések
2	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0	10043	10043
3	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	0	0	0
4	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	0	0	0
5	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	0	0	0
6	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	1828	14757	14757
7	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	1828	24800	24800

3. B3. Közhatalmi bevételek

ezer Ft-ban

1	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzatok	Módosított előirányzatok	Teljesítések
2	Jövedelemadók	B31	0	0	0
3	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	0	0	0
4	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	0	0	0
5	Vagyoni típusú adók	B34	1000	1155	1041
6	ebből a helyi adók:
7	- építményadó		0	0	0
8	- épület után fizetett idegenforgalmi adó		0	0	0
9	- magánszemélyek kommunális adója		1000	1155	1041
10	- telekadó		0	0	0
11	Értékesítési és forgalmi adók	B351	8000	9311	8901
12	ebből a helyi adók:
13	- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó		8000	9311	8901
14	- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó		0	0	0
15	Fogyasztási adók	B352	0	0	0
16	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353	0	0	0
17	Gépjárműadók	B354	5000	5715	5613
18	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	0	0	0
19	ebből a helyi adók:
20	- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó		0	0	0
21	Termékek és szolgáltatások adói	B35	13000	15026	14514
22	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	0	72	24
23	Közhatalmi bevételek	B3	14000	16253	15579

2. melléklet a 4/2016. (V.31) önkormányzati rendelethez

Az Európai Uniós forrásból finanszírozott programok, projektek költségvetésének teljesítése

ezer Ft-ban

1	Megnevezés	Előirányzatok (eredeti)		Előirányzatok (módosított)		Előirányzatok (teljesített)
2	Megnevezés	Bevételi	Kiadási	Bevételi	Kiadási	Bevételi	Kiadási
3	----------	0	0	0	0	0	0
4
5
6
7
8
9

3. melléklet a 4/2016. (V.31) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2015. évi maradványa

ezer Ft-ban

Sorszám	Megnevezés	2014. év	2015. év
1	Alaptevékenység maradványa	11797	11975
2	Vállalkozási tevékenység maradványa	0	0
3	Összes maradvány	11797	11975
4.	Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa	1138	940
5.	Alaptevékenység szabad maradványa	10659	11035
6.	A kötelezettséggel terhelt maradvány felhasználható:
7.	- államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	0	940
8.	- 2014. évi állami támogatás elszámolásából adódó befizetés	1138	0
9.	Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség	0	0
10.	Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa	0	0

4. melléklet a 4/2016. (V.31) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2015. évi eredmény kimutatása

ezer Ft-ban

Sorszám	Megnevezés	2014. év	2015. év
1	Közhatalmi eredményszemléletű bevételek	15 829	15 579
2	Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei	16 247	16 797
3	Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei	2 107	4 834
4	Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=1+2+3)	34 183	37 210
5	Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	25 416	25 945
6	Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	18 987	12 219
7	Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	5 284	35
8	Egyéb eredményszemléletű bevételek (=5+6+7)	49 687	38 199
9	Anyagköltség	11 485	12 597
10	Igénybe vett szolgáltatások értéke	15 059	25 881
11	Anyagjellegű ráfordítások (=9+10)	252	0
12	Bérköltség	26 796	38 478
13	Személyi jellegű egyéb kifizetések	16 804	18 013
14	Bérjárulékok	2 919	5 214
15	Személyi jellegű ráfordítások (=12+13+14)	4 102	5 708
16	Értékcsökkenési leírás	23 825	28 935
17	Egyéb ráfordítások	16 768	20 309
18	A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (4+8-11-15-16-17)	21 283	18 525
19	Kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek	-4 802	-30 838
20	Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=19)	1	1
21	B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=20)	1	1
22	C) SZOKÁSOS EREDMÉNY (= 18+21)	0	7 990
23	Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei	0	7 990
24	Különféle rendkívüli eredményszemléletű bevételek	1	-7 989
25	Rendkívüli eredményszemléletű bevételek (=23+24)	-4 801	-38 827
26	D) RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (=25)	2 036	14 820
27	E) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=22+26)	135	18 033

5. melléklet a 4/2016. (V.31) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat helyi adó bevételei és annak felhasználása

I. Az adóbevételek

ezer Ft-ban

1	Adóbevétel megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Éves teljesítés
2	Építményadó	0	0	0
3	Telekadó	0	0	0
4	Vállalkozók kommunális adója	0	0	0
5	Magánszemélyek kommunális adója	1000	1155	1041
6	Idegenforgalmi adó tartózkodás után	0	0	0
7	Idegenforgalmi adó épület után	0	0	0
8	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után	8000	9311	8901
9	Iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után (napi átalány)	0	0	0
10	Helyi adók összesen	9000	10466	9942

II. Az adóbevételek felhasználása

ezer Ft-ban

1	Az adóbevétel felhasználásának
2	Jogcíme, területe	Indoka	Összege
3	Működés biztosítása	A központi költségvetésből származó bevételek nem fedezték a kötelező önkormányzati feladatok finanszírozását.	9942
4	Felhasznált adóbevétel összesen:		9942