Felsőszölnök Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2017 (II.17.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről
Hatályos: 2017. 02. 18- 2017. 09. 29Felsőszölnök Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2017 (II.17.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről
2017-02-18-tól 2017-09-29-ig
Felsőszölnök Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében és az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az alábbi rendeletet alkotja:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed Felsőszölnök Község Önkormányzatára (továbbiakban: önkormányzat).
2. A költségvetés bevételei, kiadásai a költségvetés egyenlege és finanszírozási rendje
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi költségvetési főösszegét
a) 71 514 591 Ft bevétellel állapítja meg, s ezen belül
- működési bevételek összege: 62 107 713 Ft,
- felhalmozási bevételek összege:2 438 000 Ft,
- finanszírozási bevételek összege: 6 968 878 Ft.
b) 71 514 591 Ft kiadással állapítja meg, s ezen belül
- működési kiadások összege: 66 725 600 Ft,
- felhalmozási kiadások összege: 3 718 400 Ft,
- finanszírozási kiadások összege: 1 070 591 Ft.
(2) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 5 898 287 forint hiány, melyből
a) működési cél szerint 4 617 887 forint hiány,
b) felhalmozási cél szerint 1 280 400 forint hiány.
(3) Az önkormányzat (2) bekezdés a) pontja szerinti 2017. évi hiányának finanszírozása, és a (2) bekezdés b) pontja szerinti 2017. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozáson belül:
aa) az előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen: 5 898 287 forint,
ebből:
aaa) működési célú 4 617 887 forint,
aab) felhalmozási célú 1 280 400 forint.
(4) Az önkormányzat költségvetési bevételei előirányzatait és költségvetési kiadásai előirányzatait – működési bevételek és működési kiadások, felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban - a 2017. évi költségvetési rendelet (továbbiakban: Rendelet) 1. melléklete tartalmazza.
(5) Az önkormányzatot megillető működési, feladatalapú költségvetési és egyéb támogatásokat a 2. melléklet mutatja be.
(6) Az önkormányzat a helyi adó és egyéb közhatalmi bevételeit a 3. melléklet szerint állapítja meg.
(7) Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultság jellegű ellátásokat a 4. melléklet tartalmazza.
(8) Az önkormányzat beruházási kiadási előirányzatait 3 184 400 forintban, felújítási kiadási előirányzatait 534 000 forintban állapítja meg, melynek célonkénti részletes adatait az 5. melléklet tartalmazza.
(9) Az önkormányzat a támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése előirányzatát államháztartáson belülre és kívülre bontás szerint, működési és felhalmozási kiadás szerinti bontásban a 6. melléklet mutatja be.
3. § Az önkormányzat költségvetésében az egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a tartalék összege 0 forint.
4. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 7. melléklet tartalmazza.
3. Költségvetési létszámkeret
5. § Az önkormányzat összesített 2017. évre vonatkozó létszám-előirányzatát a 8. melléklet szerint állapítja meg.
4. Adósságot keletkeztető ügylet
6. § (1) A költségvetési évben az önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé.
(2) Az önkormányzatnak a Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a garancia, kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 9. számú melléklet tartalmazza.
5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
7. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
8. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) A (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
(3) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az önkormányzat által irányított költségvetési szerv tekintetében a jegyző gyakorolja. Amennyiben év közben a költségvetési szerv költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik a jegyző joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.
9 § (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket az önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) A (1) bekezdés alól kivételt képeznek:
a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint
értékhatárig,
b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.
(3) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét az önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében a jegyző gyakorolja. A jegyző az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. A költségvetési maradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.
10. § A képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 34.§ (2)-(3) bekezdése alapján a költségvetés végrehajtása során az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra vonatkozó hatáskörét a polgármesterre ruházza át azzal, hogy az Áht. 34. § (4) bekezdésében foglalt kötelezettség teljesítése érdekében az előirányzatok módosítása vagy átcsoportosítása körében tett intézkedések alapján összeállított rendelet-módosítást terjesszék a képviselő-testület elé.
11. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 10. számú melléklet tartalmazza.
6. Záró rendelkezések
12. § E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2017. január 1. napjától kell alkalmazni.
1. melléklet a 2/2017. (II.17.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat 2017. évi bevételei és kiadásai előirányzatai
Ft-ban
Bevételek | 2017. évi terv | Kiadások | 2017. évi terv |
Önkormányzat | Önkormányzat | ||
Működési célú támogatások államháztartáson belülről | 29 187 923 | Személyi juttatások | 19 272 483 |
Közhatalmi bevételek | 9 140 000 | Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó | 4 013 106 |
Működési bevételek | 23 779 790 | Dologi kiadások | 32 869 072 |
Működési célú átvett pénzeszközök | 0 | Ellátottak pénzbeli juttatásai | 3 315 000 |
Egyéb működési célú kiadások | 7 255 939 | ||
Működési költségvetés | 62 107 713 | Működési költségvetés | 66 725 600 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről | 0 | Beruházások | 3 184 400 |
Felhalmozási bevételek | 2 438 000 | Felújítások | 534 000 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök | 0 | Egyéb felhalmozási célú kiadások | 0 |
Felhalmozási költségvetés | 2 438 000 | Felhalmozási költségvetés | 3 718 400 |
Maradvány igénybevétele | 6 968 878 | Államháztartáson belüli megelőlegezések | 1 070 591 |
Intézményfinanszírozás | 0 | Intézményfinanszírozás | 0 |
Támogatásmegelőző hitel felvétele | 0 | Támogatásmegelőző hitel törlesztése | 0 |
Finanszírozási bevételek | 6 968 878 | Finanszírozási kiadások | 1 070 591 |
Mindösszesen: | 71 514 591 | Mindösszesen: | 71 514 591 |
Ebből: | Ebből: | ||
Kötelező feladatok | 48 846 571 | Kötelező feladatok | 51 154 830 |
Önként vállalt feladatok | 22 668 020 | Önként vállalt feladatok | 20 359 761 |
Államigazgatási feladatok | 0 | Államigazgatási feladatok | 0 |
2. melléklet a 2/2017. (II.17.) önkormányzati rendelethez
Az Önkormányzat működési, feladatalapú költségvetési és egyéb támogatásai
1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Önkormányzati Hivatal működésének támogatása- elismert hivatali létszám alapján | 0 | |
3 | Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása | 1 922 260 | |
4 | Közvilágítás fenntartásának támogatása | 9 440 000 | |
5 | Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása | 457 263 | |
6 | Közutak fenntartásának támogatása | 842 170 | |
7 | Egyéb önkormányzati feladatok támogatása | 4 725 697 | |
8 | Egyéb önkormányzati feladatok támogatása beszámítás/kiegészítés | 0 | |
9 | Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása | 252 450 | |
10 | Önkormányzatok működésének általános támogatása (2+..9) | 17 639 840 | |
11 | Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása | 0 | |
12 | Szociális feladatok egyéb támogatása | 4 207 000 | |
13 | Szociális étkeztetés | 1 217 920 | |
14 | Falugondnoki vagy Tanyagondnoki szolgáltatás | 2 500 000 | |
15 | Gyermekétkeztetés támogatása | 0 | |
16 | Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (12+…15) | 7 924 920 | |
17 | Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása | 1 200 000 | |
18 | Működés célú költségvetési támogatás és kiegészítő támogatás | 27 813 | |
19 | Költségvetési támogatás mindösszesen (10+11+16+17+18) | 26 792 573 | |
20 | Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (21+….27) | 2 395 350 | |
21 | Központi költségvetési szervektől | 0 | |
22 | Egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól | 0 | |
23 | Társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól | 0 | |
24 | Elkülönített állami pénzalapoktól | 2 395 350 | |
25 | Helyi önkormányzatok és költségvetési szerveitől | 0 | |
26 | Társulások és költségvetési szerveiktől | 0 | |
27 | Nemzetiségi önkormányzatoktól | 0 | |
28 | Működési célú támogatások államháztartáson belülről (19+20) | 29 187 923 |
2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Felhalmozási célú önkormányzati támogatások | 0 | |
3 | Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (4+…10) | 0 | |
4 | Központi költségvetési szervektől | 0 | |
5 | Egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól | 0 | |
6 | Társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól | 0 | |
7 | Elkülönített állami pénzalapoktól | 0 | |
8 | Helyi önkormányzatok és költségvetési szerveitől | 0 | |
9 | Társulások és költségvetési szerveiktől | 0 | |
10 | Nemzetiségi önkormányzatoktól | 0 | |
11 | Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (2+3) | 0 |
3. B6. Működési célú támogatások államháztartáson kívülről
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Egyéb működési célú átvett pénzeszközök | 0 | |
3 | Egyházi jogi személyektől | 0 | |
4 | Egyéb civil szervezetektől | 0 | |
5 | Háztartásoktól | 0 | |
6 | Egyéb vállalkozásoktól | 0 | |
7 | Működési célú támogatások államháztartáson kívülről (2) | 0 |
4. B7. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülről
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök | 0 | |
3 | Egyházi jogi személyektől | 0 | |
4 | Egyéb civil szervezetektől | 0 | |
5 | Háztartásoktól | 0 | |
6 | Egyéb vállalkozásoktól | 0 | |
7 | Felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülről (2) | 0 |
3. melléklet a 2/2017. (II.17.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat helyi adó és egyéb közhatalmi bevételei
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Épület után fizetett idegenforgalmi adó | 0 | |
3 | Magánszemélyek kommunális adója | 1 040 000 | |
4 | Vagyoni típusú adók (2+3) | 1 040 000 | |
5 | Értékesítési és forgalmi adók (Iparűzési adó) | 5 500 000 | |
6 | Gépjárműadók | 2 400 000 | |
7 | Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (talajterhelési díj) | 0 | |
8 | Tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó | 200 000 | |
9 | Termékek és szolgáltatások adói (5+..8) | 8 100 000 | |
10 | Igazgatási és szolgáltatási díjak | 0 | |
11 | Egyéb bírság | 0 | |
12 | Egyéb közhatalmi bevételek (10+11) | 0 | |
13 | Helyi adók és közhatalmi bevételek mindösszesen (4+9+12) | 9 140 000 |
4. melléklet a 2/2017. (II.17.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás (beiskolázási segély) | 0 | |
3 | Rendszeres gyermekvédelmi kedvezmény | 0 | |
4 | Családi támogatások (2+3) | 0 | |
5 | Települési támogatás (lakásfenntartás) | 620 000 | |
6 | Települési támogatás (gyógyszer) | 60 000 | |
7 | Települési támogatás (átmeneti pénzbeni) | 0 | |
8 | Települési támogatás (temetési támogatás) | 0 | |
9 | Települési támogatás (természetben nyújtott rendszeres támogatás) | 0 | |
10 | Önkormányzat által saját hatáskörben adott más ellátás | 2 635 000 | |
11 | Egyéb nem intézményi ellátások (5+….10) | 3 315 000 |
5. melléklet a 2/2017. (II.17.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat beruházásai, és felújításai
Ft-ban
Feladat megnevezése | 2017. évi terv | |
Önkormányzat | ||
1. Immateriális javak beszerzése, létesítése | 0 | |
- | ||
2. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése | 0 | |
- | ||
3. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése | 2 507 480 | |
- Május – és karácsonyfatartó | 150 000 | |
- Sörpad, hangosítás, színpad | 1 557 480 | |
- Gépjárművásárlás | 800 000 | |
4. Beruházási célú ÁFA | 676 920 | |
BERUHÁZÁSOK MINDÖSSZESEN: | 3 184 400 | |
1. Ingatlanok felújítása | 420 000 | |
- Buszmegálló | 420 000 | |
2. Felújítási célú ÁFA | 114 000 | |
FELÚJÍTÁSOK MINDÖSSZESEN: | 534 000 | |
6. melléklet a 2/2017. (II.17.) önkormányzati rendelethez
Az Önkormányzat működési, felhalmozási támogatásai
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülre
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés | 2017. évi előirányzat | 2017. évi előirányzat |
2 | Egyéb működési célú támogatások kiadásai államháztartáson belülre (3...+5) | 7 255 939 | |
3 | Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveiknek | 4 711 764 | |
4 | Társulásoknak | 2 544 178 | |
5 | Nemzetiségi önkormányzatoknak | 0 | |
6 | Működési célú támogatások államháztartáson belülre (2) | 7 255 939 |
2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Rovat megnevezése | 2017. évi előirányzat | 2017. évi előirányzat |
2 | Egyéb felhalmozási célú támogatások kiadások államháztartáson belülre (3…+5) | 0 | |
3 | Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveiknek | 0 | |
4 | Társulásoknak | 0 | |
5 | Nemzetiségi önkormányzatoknak | 0 | |
6 | Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre (2) | 0 |
3. Működési célú támogatások államháztartáson kívülre
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Rovat megnevezése | 2017. évi előirányzat | 2017. évi előirányzat |
2 | Egyéb működési célra átadott pénzeszközök (3...+5) | 0 | |
3 | Egyéb civil szervezeteknek | 0 | |
4 | Háztartásoknak | 0 | |
5 | Egyéb vállalkozásoknak | 0 | |
6 | Működési célú támogatások államháztartáson kívülre (2) | 0 |
4. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Rovat megnevezése | 2017. évi előirányzat | 2017. évi előirányzat |
2 | Egyéb felhalmozási célra átadott pénzeszközök (3...+5) | 0 | |
3 | Egyéb civil szervezeteknek | 0 | |
4 | Háztartásoknak | 0 | |
5 | Egyéb vállalkozásoknak | 0 | |
7 | Felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre (2) | 0 |
7. melléklet a 2/2017. (II.17.) önkormányzati rendelethez
Az Európai Uniós forrásból finanszírozott programok, projektek költségvetése
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Megnevezés (rovat) | 2017. évi előirányzat | |
2 | Bevételi | Kiadási | |
3 | ---------------------- | 0 | 0 |
4 | |||
5 | |||
8. melléklet a 2/2017. (II.17.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat 2017. évi létszám előirányzata
fő
Megnevezés | Felsőszölnök Község Önkormányzata létszám |
Köztisztviselők létszáma | 0 |
Közalkalmazottak létszáma | 5 |
Munka törvénykönyve alapján foglalkoztatottak létszáma | 0 |
Közfoglalkoztatottak létszáma | 2 |
Teljes munkaidőben foglalkoztatottak összesen: | 7 |
polgármester (főállású) | 0 |
polgármester (tiszteletdíjas) | 1 |
alpolgármester | 1 |
Helyi önkormányzat képviselő-testület tagja | 3 |
Választott tisztségviselők összesen | 5 |
Megbízási díj keretében foglalkoztatottak létszáma | 1 |
Külső munkavállalók összesen: | 1 |
9. melléklet a 2/2017. (II.17.) önkormányzati rendelethez
Adósságot keletkeztető ügyletekkel kapcsolatos kötelezettségvállalás
és figyelembe veendő bevételek
Az önkormányzat a Gst. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig:
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Kötelezettség megnevezése, azonosító adatai | Futamidő/kezesség érvényesíthetőségi határideje | Kötelezettség összesen |
2 | --- | 0 | |
3 | Összesen | 0 |
A figyelembe vehető saját bevételek:
Ft-ban
A | B | C | |
1 | Saját bevétel megnevezése, azonosító adatai | Rendszeressége, esedékessége | Bevétel összege |
2 | Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel | 2016.03.15 2016.09.15 | 9 140 000 |
3 | Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel | folyamatos | 2 613 220 |
4 | Az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel | 0 | |
5 | A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel | 0 | |
6 | Bírság-, pótlék- és díjbevétel | 0 | |
7 | A kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés | 0 | |
8 | Összesen | 11 753 220 |
10. melléklet a 2/2017. (II.17.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételei és kiadásai
Ft-ban
A | B | |
1 | A környezetvédelmi alap tervezett bevételei | |
2 | A környezetvédelmi alap tervezett bevételi jogcímek | Jogcím szerinti összeg |
3 | ----------- | 0 |
4 | Bevételek összesen | |
5 | A környezetvédelmi alap tervezett kiadásai | |
6 | A környezetvédelmi alap tervezett kiadások jogcímek | Jogcím szerinti összeg |
7 | ------------- | 0 |
8 | Kiadások összesen | 0 |